臺灣臺東地方法院刑事簡易判決
112年度原金簡字第4號
公 訴 人 臺灣臺東地方檢察署檢察官
被 告 陳妍寧
指定辯護人 王丕衍律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第4219號），被告自白犯罪，本院合議庭認宜以簡易判決
處刑（原案號：112年度原金訴字第3號），爰不經通常審判程序
，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
丁○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，並應依如附表所示之內容給付新臺幣拾參萬壹仟貳佰伍拾參元。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告丁○○於本院行 準備程序時之自白與陳述」外，餘均引用檢察官起訴書所載 （如附件）。
二、論罪科刑
(一)按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，以幫 助之意思，對於正犯資以助力，而未參與犯罪行為者而言， 如未參與實行構成要件之行為，且係出於幫助之意思，提供 助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。本件被告基於不確定故 意，於民國111年6月26日某時許提供其所有之中華郵政股份 有限公司帳戶(下稱郵局帳戶)提款卡及密碼予真實年籍姓名 不詳之詐騙集團成員後，該詐欺集團成員對告訴人戊○○、被 害人丙○○及乙○○等施以詐術，致其等陷於錯誤，且均將款項 匯入至上開郵局帳戶，再由詐欺集團成員自該帳戶將匯入款 項予以提領轉出，以掩飾、隱匿特定犯罪所得之來源、去向 ，是核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢罪。
(二)被告以一提供上開郵局帳戶提款卡之行為，幫助詐騙集團詐 欺告訴人等之財物及洗錢，係以一行為而觸犯數罪名，為想 像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪 處斷。
(三)被告係幫助犯，應依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑 減輕之。又被告於本院審理程序中自白犯罪，應依洗錢防制 法第16條第2項規定，減輕其刑，並依刑法第70條規定，遞 減之。
(四)爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意將他人及自身所有 金融機構帳戶提款卡及密碼提供予他人使用，罔顧可能遭有 心人士用以作為財產犯罪之工具，及幫助掩飾、隱匿遭詐財 物之去向暨所在，其行為已影響社會正常交易安全，並增加 告訴人尋求救濟之困難，亦使犯罪之追查趨於複雜，助長詐 欺犯罪風氣之猖獗，造成告訴人及被害人等受有財產損失， 實屬不該；惟念及被告坦承犯行，態度尚可，且已與被害人 丙○○達成調解，此有本院112年11月1日之112年原附民字第1 6號調解筆錄1份附卷可參(見本院金訴字卷第105至106頁)； 另考量被告無前科，素行良好，此有臺灣高等法院被告前案 紀錄表附卷可考；兼衡其於本院審理時自陳高職畢業之智識 程度、職業為作業員、日收入約新臺幣（下同）2萬6,000至 2萬8,000元、家庭經濟狀況貧寒、未婚、育有現就讀國小五 年級之未成年子女1名、需撫養子女及母親；暨被告、檢察 官及告訴人、被害人等就科刑範圍之意見等一切情狀（見本 院金訴字卷第83至96頁、第121頁），量處如主文所示之刑 ，並就併科罰金部分，諭知易服勞役之折算標準，以資警惕 。
(五)被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有臺灣 高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，審酌被告因一時短於思 慮，罹此刑章，經此偵審科刑教訓，當知警惕，信無再犯之 虞，本院因認所宣告之刑以暫不執行為適當，併予宣告緩刑 3年。又為確保被告日後能記取教訓、謹慎行事，並得以培 養尊重法治之觀念及適度彌補告訴人戊○○、被害人丙○○及乙 ○○所受損害，並參考告訴人及被害人等之意見表及被告於本 院審理中自陳之履行能力（見本院原金訴字卷第83至96頁、 第120頁），爰依刑法第74條第2項第3款規定，命被告應向 告訴人戊○○、被害人丙○○(履行上揭112年原附民字第16號調 解筆錄)及乙○○支付財產上損害賠償如主文所示，倘被告未 遵循本院諭知之負擔而情節重大者，檢察官於緩刑期間內得 依刑事訴訟法第476條及刑法第75條之1第1項第4款之規定， 聲請撤銷緩刑之宣告。
三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第14條第1項、第2條第2款、第16條第2項，刑法第11 條、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第 42條第3項、第74條第1項第1款、第2項第3款，刑法施行法
第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。四、如不服本判決，得於判決送達之日起20日內，以書狀敘述上 訴之理由（須按他造當事人之人數提出繕本），經本庭向本 院管轄第二審之合議庭提起上訴。
本案經檢察官廖榮寬提起公訴，檢察官甲○○到庭執行職務。 中 華 民 國 112 年 2 月 24 日 臺東簡易庭 法 官 施伊玶
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀（須附繕本）。「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 劉嘉綸
中 華 民 國 112 年 3 月 1 日
附錄論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2項之未遂犯罰之。
附表：
給付對象 給付金額 (新臺幣) 給付內容 戊○○ 參萬元 丁○○應給付戊○○新臺幣參萬元。給付方式為： ㈠於民國一一二年三月起至民國一一四年二月止，每月十五日以前，按月各給付新臺幣壹仟貳佰伍拾元，共計二十四期，如有一期未履行，視為全部到期。 ㈡丁○○應將上開分期給付之和解金款項匯款至中華郵政帳戶（戶名：戊○○；帳號：00000000000000號）。 丙○○ 玖萬元 丁○○應給付丙○○新臺幣玖萬元。給付方式為： ㈠於民國一一二年三月起至民國一一四年二月止，每月十五日以前，按月各給付新臺幣參仟柒佰伍拾元，共計二十四期，如有一期未履行，視為全部到期。 ㈡丁○○應將上開分期給付之和解金款項匯款至彰化銀行西門分行帳戶（戶名：郭憶慧；帳號：00000000000000號）。 乙○○ 壹萬壹仟貳佰伍拾參元 丁○○應給付乙○○新臺幣壹萬壹仟貳佰伍拾參元。給付方式為： ㈠於民國一一二年三月起至民國一一三年二月止，按月各給付新臺幣壹仟元，最後一期新臺幣貳佰伍拾參元，共計十二期，如有一期未履行，視為全部到期。 ㈡丁○○應將上開分期給付之和解金款項匯款至中國信託銀行板橋分行帳戶（戶名：乙○○；帳號：000000000000號）。
附件：
臺灣臺東地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第4219號
被 告 丁○○ 女 31歲（民國00年00月0日生） 住臺東縣○○鄉○○村00鄰○○路00 0巷00號
居臺北市○○區○○路0段00號4樓之 5 國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、丁○○明知國內社會上層出不窮之詐騙集團或不法分子為掩飾其 不法行徑，隱匿其不法所得，避免執法人員之追究及處罰，常蒐 購並使用他人帳戶，進行存提款與轉帳等行為，在客觀上可以 預見一般取得他人帳戶使用之行徑，常與施行財產犯罪所需有 密切關聯，竟基於幫助掩飾特定犯罪所得之去向及幫助詐欺取 財之不確定故意，於民國111年6月26日某時許，在臺北市文 山區木柵路某統一便利超商，將其申設之中華郵政帳號000- 00000000000000號帳戶(下稱郵局帳戶)提款卡寄交予不詳詐 欺集團使用，並依該集團成員指示更改提款卡密碼。嗣該詐 欺集團成員取得上開帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有 ，基於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所示時間，以附表所示 方式，詐騙丙○○、戊○○、乙○○，致丙○○等人陷於錯誤，於附 表所示時間，分別匯款如附表所示款項至上開郵局帳戶內， 旋遭轉帳一空。嗣因丙○○、戊○○、乙○○等人發覺有異報警處 理，始循線查悉上情。
二、案經戊○○訴由臺東縣警察局臺東分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告丁○○於警詢及偵查中之供述 被告坦承將郵局帳戶提款卡交予他人使用並依指示更改密碼之事實，惟辯稱：伊是為了貸款而寄出提款卡等語。 2 證人即被害人丙○○於警詢之證述 證明被害人丙○○因遭詐騙，而匯款至上開郵局帳戶之事實。 3 證人即告訴人戊○○於警詢之證述 證明告訴人戊○○因遭詐騙，而匯款至上開郵局帳戶之事實。 4 證人即被害人乙○○於警詢之證述 證明被害人乙○○因遭詐騙，而匯款至上開郵局帳戶之事實。 5 被害人丙○○提出通話紀錄及網路郵局轉帳紀錄、 告訴人戊○○提出通話紀錄及網路銀行轉帳紀錄、被害人吳禎芳提出通話紀錄及網路郵局轉帳紀錄 證明被害人丙○○、告訴人戊○○及被害人吳禎芳受騙匯款至被告上開帳戶之事實。 6 被告上開郵局帳戶資料、交易明細表1份 證明被害人丙○○、告訴人戊○○及被害人吳禎芳受騙匯款至被告上開郵局帳戶之事實。 7 被告與詐騙集團之LINE對話紀錄截圖1份 證明被告對交付帳戶可能被當作人頭帳戶有所認知之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制 法第2條第2款、同法第3條第2款規定，應依同法第14條第1 項幫助洗錢罪嫌論處。被告以一行為，觸犯上開罪嫌，為想 像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從較重之幫助洗錢罪 嫌處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺東地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 23 日 檢察官 陳 筱 茜
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 12 月 5 日 書記官 黃 淑 婷
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第3條
本法所稱特定犯罪，指下列各款之罪：
一、最輕本刑為 6 月以上有期徒刑以上之刑之罪。二、刑法第 121 條第 1 項、第 123 條、第 201 條之 1 第 2 項、第 268 條、第 339 條、第 339 條之 3、第 342 條、 第 344 條、第 349 條之罪。
三、懲治走私條例第 2 條第 1 項、第 3 條第 1 項之罪。四、破產法第 154 條、第 155 條之罪。
五、商標法第 95 條、第 96 條之罪。
六、廢棄物清理法第 45 條第 1 項後段、第 47 條之罪。七、稅捐稽徵法第 41 條、第 42 條及第 43 條第 1 項、第 2 項之罪。
八、政府採購法第 87 條第 3 項、第 5 項、第 6 項、第 89 條、第 91 條第 1 項、第 3 項之罪。
九、電子支付機構管理條例第 44 條第 2 項、第 3 項、第 45 條之罪。
十、證券交易法第 172 條第 1 項、第 2 項之罪。十一、期貨交易法第 113 條第 1 項、第 2 項之罪。十二、資恐防制法第 8 條、第 9 條之罪。
十三、本法第 14 條之罪。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表
編號 告訴人/被害人 詐騙手法內容及匯入之帳戶 匯款時間 遭詐騙金額 (新臺幣) 匯入帳戶 1 被害人丙○○ 於111年6月28日16時37分許起，向被害人丙○○佯稱為博客來人員，因被害人訂單遭誤設，需依操作取消訂單云云，致被害人陷於錯誤，依指示匯款 (1)111年6月28日17時13分 (2)111年6月28日17時15分 (1)4萬9,987元 (2)4萬1,997元 被告郵局帳戶 2 告訴人戊○○ 於111年6月28日16時42分許起，向告訴人戊○○佯稱為博客來人員，因被害人訂單遭誤設，需依操作取消訂單云云，致被害人陷於錯誤，依指示匯款 111年6月28日17時44分 2萬9,986元 被告郵局帳戶 3 被害人乙○○ 於111年6月28日18時許起，向被害人乙○○佯稱為博客來人員，因被害人訂單遭誤設，需依操作取消訂單云云，致被害人陷於錯誤，依指示匯款 111年6月28日17時46分 1萬1,253元 被告郵局帳戶