臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
111年度審原金簡字第44號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 陳耀宇
指定辯護人 本院公設辯護人王暐凱
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第33844號、第35643號、第42193號、111年度偵緝字第44
3號）暨移送併辦（111年度偵字第1769號、第29768號、第246號
、第19551號、第39683號、第7387號），本院受理後（111年度
審原金訴字第115號），經被告自白犯罪，合議庭裁定改以簡易
判決處刑，判決如下：
主 文
陳耀宇幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應於本案判決確定後壹年內，向公庫支付新臺幣肆萬元。
事實及理由
一、本件犯罪事實暨證據，除外證據部分均增列「被告陳耀宇於 本院準備程序中之自白」，其餘均與臺灣桃園地方檢察署檢 察官起訴書及移送併辦意旨書之記載相同，茲引用如附件一 至五。
二、論罪科刑
（一）核被告陳耀宇所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條 第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、違反洗 錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助一般洗 錢罪。被告均以一幫助詐欺取財行為，使詐騙集團得以利 用被告本案金融帳戶，分別對附件一至五之告訴人等詐欺 取財，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重以 幫助詐欺取財罪處斷。被告以一行為犯幫助一般洗錢罪及 幫助詐欺取財罪，應依刑法第55條想像競合犯規定，從一 重以幫助洗錢罪處斷。
（二）又被告幫助他人犯洗錢之罪，則依刑法第30條第2 項之規 定，按正犯之刑減輕之。另因被告於審判中自白犯罪，依 洗錢防制法第16條第2 項規定減輕其刑。復按有二種以上 減輕者，應依刑法第71條第2 項規定，先依較少之數減輕 之，再依刑法第70條規定遞減之。
（三）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告將本案金融帳戶提供 予他人，使詐騙集團得以利用，助長詐騙財產犯罪之風氣
，且亦因被告之行為，掩飾了犯罪所得之去向，進而使執 法人員難以追查詐騙犯罪人之真實身分，造成本案告訴人 等受騙，所為實非可取；惟念被告犯後坦承犯行，複衡諸 被告犯罪之動機、目的、手段、品行與智識程度、家庭經 濟及生活狀況、犯罪所生之損害量處如主文所示之刑，並 諭知罰金易服勞役之折算標準（被告所犯為最重本刑7年 以下有期徒刑之罪，縱受6個月以下有期徒刑之宣告，依 法仍不得諭知易科罰金之折算標準）。
（四）再查，被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有 臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，其於犯後坦承犯 行，具有悔意，足認被告經此刑之宣告後，應知警惕而無 再犯之虞，是本院認上開所宣告之刑以暫不執行其刑為當 ，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，諭知緩刑2年，以 啟自新。而為使被告從本案中深切記取教訓，避免其再度 犯罪，另依刑法第74條第2項第4款之規定，命被告自本判 決確定之日起1年內向公庫支付新臺幣4萬元，冀能使被告 確實明瞭其行為所造成之危害，並培養正確法治觀念。倘 被告違反上開應行負擔之事項且情節重大，依刑法第75條 之1第1項第4款規定，其緩刑宣告仍得由檢察官向本院聲 請撤銷，併此指明。
三、末按幫助犯因其幫助犯行而實際取得之犯罪所得，固應依刑 法上開規定予以沒收，然如係正犯之犯罪所得，則不能對於 幫助犯宣告沒收，因幫助犯所參與犯罪之情節，既僅對犯罪 構成要件以外之行為加以助力，並無共同犯罪之意思，自不 適用責任共同原則，故對正犯所有因犯罪所得之物，無庸為 沒收之宣告（最高法院86年度台上字第6278號、89年度台上 字第6946號判決同斯旨）。經查，依卷內證據資料，無法證 明被告將本案之金融帳戶提供詐騙集團使用時受有報酬，亦 無其他積極證據足認本件詐騙集團正犯詐得款項後有分配予 被告，是尚不能認被告因詐騙集團所為詐欺取財犯行而獲有 犯罪所得，自無從就其不法所得併予宣告沒收。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項（本案 採判決精簡原則，僅引述程序法條），逕以簡易判決處刑如 主文。
五、如不服本判決，得於判決送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴狀（應附繕本），上訴於本院第二審合議庭。中 華 民 國 111 年 12 月 28 日 刑事審查庭 法 官 高上茹
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，
其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 涂頴君
中 華 民 國 111 年 12 月 28 日附錄本判決論罪法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件一：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵字第33844號
110年度偵字第35643號
110年度偵字第42193號
111年度偵緝字第443號
被 告 陳耀宇 男 26歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000巷00弄 0號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、陳耀宇明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交 易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之 金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關， 被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，可能幫助 他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，竟仍 基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年1 10年4月22日前某不詳時間，將其所申設之渣打銀行帳號000 -00000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之存摺、提款卡 及密碼，以不詳方式，交付與詐欺集團成員，以此方式幫助 前開之詐欺集團掩飾其等因詐欺犯罪所得之財物。嗣上開詐 欺集團成員於取得本案帳戶資料後，即意圖為自己不法所有 ，基於詐欺取財及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向而洗錢之犯
意，於附表所示時間，以附表所示詐欺方式詐欺附表所示之 告訴人，致其等陷於錯誤，而匯款附表所示金額至附表所示 帳戶內，後於110年4月28日上午10時21分，詐欺集團成員再 將陳耀宇本案帳戶內之68萬元轉出至簡至良(另行簽分偵辦) 所有之華南銀行帳號000-000000000000號帳戶內，旋遭提領 一空，以此方式掩飾、隱匿其等之犯罪所得。嗣因附表所示 之告訴人察覺有異而報警處理，始循線查悉上情。二、案經江懿庭訴由桃園市政府警察局大園分局、丁月媚訴由高 雄市政府警察局鳳山分局、朱淑淵訴由南投縣政府警察局草 屯分局、陳麗亘訴由高雄市政府警察局岡山分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 卷證出 處 1 被告陳耀宇於偵查中之供述 ⑴於111年1月25日偵訊時 坦承為了清償債務，聽從網路上不詳之人之指示，申辦本案帳戶後將存摺、提款卡寄給對方。 ⑵於111年3月31日偵訊時 供稱申辦本案帳戶是為了儲蓄，工頭會先給伊現金，伊存進去，再轉帳給其他工人，後來為了辦貸款而把存摺、提款卡寄給網路上不詳之人等語。 111年度偵緝字第443號頁37-39、 110年度偵字第42193號頁99-101 2 告訴人江懿庭、丁月媚、朱淑淵、陳麗亘於警詢時之指訴 證明告訴人江懿庭、丁月媚、朱淑淵、陳麗亘於附表所示時間、方式遭詐欺後，匯款附表所示金額至被告之本案帳戶等事實。 如附表所示卷證出處 3 江懿庭之中國信託商業銀行帳戶對帳單 證明告訴人江懿庭匯款6萬元至被告之本案帳戶之事實。 110年度偵字第33844號頁117 4 告訴人丁月媚與詐欺集團成員之LINE對話紀錄、郵政跨行匯款申請書 證明告訴人丁月媚遭詐欺而匯款2萬元至被告之本案帳戶之事實。 110年度偵字第35643號頁41、43 5 臺灣銀行匯款申請書、告訴人朱淑淵與詐欺集團成員之LINE對話紀錄 證明告訴人朱淑淵遭詐欺而匯款140萬元至被告之本案帳戶之事實。 110年度偵字第42193號頁63-69 6 告訴人陳麗亘之網路銀行轉帳紀錄 證明告訴人陳麗亘匯款86萬240元至被告之本案帳戶之事實。 111年度偵緝字第443號（110年度偵字第31225號頁59-63） 7 渣打國際商業銀行股份有限公司函復本案帳戶開戶資料及110年3月26日至110年5月6日間交易明細 證明 ⑴被告於110年3月26日申辦本案帳戶。 ⑵告訴人江懿庭、丁月媚、朱淑淵、陳麗亘於附表所示時間匯款附表所示金額至本案帳戶。 等事實。 110年度偵字第42193號頁21-51反面 二、所犯法條：
按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，非屬洗 錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條第1項一 般洗錢罪之正犯；如行為人主觀上認識該帳戶可能作為他人 收受、提領特定犯罪所得使用，他人提領後會產生遮斷金流 以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，提供該 帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢之實行，應論以一般洗錢罪 之幫助犯，最高法院刑事大法庭108年度台上大字第3101號 裁定可資參照。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段 、同法第339條第1項、洗錢防制法第2條、第14條第1項之幫 助詐欺取財、幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶行為 同時觸犯數罪名，請依刑法第55條前段規定，從一重論以幫 助一般洗錢罪。另被告所實施者，係構成要件以外之幫助行 為，請依刑法第30條第2項幫助犯之規定，按正犯之刑減輕 之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 6 月 29 日 檢 察 官 徐銘韡本件證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 7 月 8 日所犯法條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 案件 1 江懿庭 詐欺集團成員於110年3月間化名為Instagram暱稱「seko_williams_」之人，與告訴人江懿庭聯繫，佯稱在國外遭警方扣留須付保釋金云云，致其陷於錯誤，依指示匯款至被告之帳戶 110年4月22日18時1分 6萬元 110年度偵字第33844號頁65-71反面 2 丁月媚 詐欺集團成員於110年3月間化名為「抖音」暱稱「張建」之人，與告訴人丁月媚成為LINE好友後，對其佯稱可以在「澳門威尼斯人」博弈網站上賺錢，且於告訴人丁月媚欲獲利出金時，又稱須給付保證金云云，致其陷於錯誤，依指示臨櫃匯款至被告之帳戶 110年4月26日12時41分 2萬元 110年度偵字第35643號頁39-39反面 3 朱淑淵 詐欺集團成員於110年3月18日使用交友軟體「Tinder」化名為「劉勳」之人，與告訴人朱淑淵聯繫，佯稱可以在「永富國際娛樂」（yf666.vip）投資云云，致其陷於錯誤，依指示臨櫃匯款至被告之帳戶 110年4月26日9時38分 140萬元 110年度偵字第42193號頁53-55 4 陳麗亘 詐騙集團成員110年4月初至4月28日間在交友軟體「Sugram暢聊」上化名為「張偉倫」之人，與告訴人陳麗亘聯繫，佯稱發現某個博弈網站之漏洞，可以保證贏錢等語，致其陷於錯誤，匯款至被告帳戶 110年4月28日10時11分 10萬元、10萬元 111年度偵緝字第443號（110年度偵字第31225號頁37-41） 110年4月28日10時12分 10萬元、10萬元、10萬元 110年4月28日10時13分 10萬元 110年4月28日10時14分 10萬元、10萬元 110年4月28日10時19分 6萬240元 附件二：
臺灣桃園地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第1769號
111年度偵字第29768號
被 告 陳耀宇 男 27歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000巷00弄 0號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應移請臺灣桃園地方法院併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
陳耀宇明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交 易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之 金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關， 被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，可能幫助 他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，竟仍 基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年4
月22日前某不詳時間，將其所申設之渣打銀行帳號000-0000 0000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之存摺、提款卡及密碼 ，以不詳方式，交付與詐欺集團成員，以此方式幫助前開之 詐欺集團掩飾其等因詐欺犯罪所得之財物。嗣上開詐欺集團 成員於取得本案帳戶資料後，即意圖為自己不法所有，基於 詐欺取財及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向而洗錢之犯意，於 附表所示時間，以附表所示詐欺方式詐欺段欣、黃孟華，致 其等陷於錯誤，而匯款新臺幣15萬元、5萬元至本案帳戶內 ，後於110年4月27日10時1分許，詐欺集團成員再將陳耀宇 本案帳戶內之55萬4000元（包含段欣匯款之15萬元）轉出至 廖駿家所有第一銀行帳號000-00000000000號帳戶(另行簽分 偵辦)內，旋遭提領一空，以此方式掩飾、隱匿其等之犯罪 所得。嗣因段欣、黃孟華察覺有異而報警處理，始循線查悉 上情。案經段欣訴由臺南市政府警察局白河分局、黃孟華訴 由南投縣政府警察局草屯分局報告偵辦。
二、證據：
(一)告訴人段欣、黃孟華於警詢時之指訴。
(二)本案帳戶基本資料、交易明細。
(三)告訴人黃孟華提供之轉帳紀錄截圖。
(四)告訴人段欣與詐欺集團成員之LINE對話紀錄。三、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項、洗錢防制法第2條、第14條第1項之幫助詐欺取財、幫助 一般洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶行為同時觸犯數罪名， 請依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。另 被告所實施者，係構成要件以外之幫助行為，請依刑法第30 條第2項幫助犯之規定，按正犯之刑減輕之。
四、併案理由：
被告陳耀宇因交付本案帳戶資料致他人受騙部分，業經本署 檢察官以110年度偵字第33844、35643、42193號、111年度 偵緝字第443號等案件提起公訴，現由臺灣桃園地方法院審理 中（尚未分案），有起訴書、全國刑案資料查註表附卷足憑 。本件被告所涉罪嫌，與該案件具有想像競合犯之關係，屬 於裁判上一罪，為法律上之同一案件，應移請併辦審理。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 7 月 31 日 檢 察 官 徐銘韡所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 案件 1 段欣 詐欺集團成員於110年4月17日，以LINE暱稱「陳冰」聯繫告訴人段欣，佯稱可以在「永利皇宮」遊戲網站獲利云云，致告訴人陷於錯誤，依指示轉帳至被告本案帳戶 110年4月27日9時57分 15萬元 111年度偵字第1769號 2 黃孟華 詐欺集團成員於110年4月6日以LINE暱稱「林思睿」聯繫告訴人黃孟華，佯稱可以在「隨手金服」博弈網站投資云云，致其陷於錯誤，匯款至被告本案帳戶 110年4月22日17時43分 5萬元 111年度偵字第29768號 附件三：
臺灣桃園地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第246號
111年度偵字第19551號
被 告 陳耀宇 男 27歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000巷00弄 0號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應移請臺灣桃園地方法院併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
陳耀宇明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交 易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之 金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關，
被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，可能幫助 他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，竟仍 基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年4 月22日前某不詳時間，將其所申設之渣打銀行帳號000-0000 0000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之存摺、提款卡及密碼 ，以不詳方式，交付與詐欺集團成員，以此方式幫助前開之 詐欺集團掩飾其等因詐欺犯罪所得之財物。嗣上開詐欺集團 成員於取得本案帳戶資料後，即意圖為自己不法所有，基於 詐欺取財及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向而洗錢之犯意，於 附表所示時間，以附表所示詐欺方式詐欺陳銘傑、張柔芳， 致其等陷於錯誤，而匯款附表所示金額至本案帳戶內，後於 110年4月22日14時44分、57分，詐欺集團成員再將陳耀宇本 案帳戶內之9萬8000元（包含張柔芳匯款之7萬元）、7萬300 0元轉出至鄧惠嬨所有第一銀行帳號000-00000000000號帳戶 (另行簽分偵辦)內，旋遭提領一空，以此方式掩飾、隱匿其 等之犯罪所得。嗣因陳銘傑、張柔芳察覺有異而報警處理， 始循線查悉上情。案經陳銘傑訴由新北市政府警察局三重分 局、張柔芳訴由高雄市政府警察局苓雅分局報告偵辦。二、證據：
(一)告訴人陳銘傑、張柔芳於警詢時之指訴。(二)本案帳戶基本資料、交易明細。
(三)告訴人陳銘傑之網路轉帳明細截圖、張柔芳提供之郵政跨行 匯款申請書。
(四)告訴人陳銘傑、張柔芳與詐欺集團成員之LINE對話紀錄。三、所犯法條：
按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，非屬洗 錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條第1項一 般洗錢罪之正犯；如行為人主觀上認識該帳戶可能作為他人 收受、提領特定犯罪所得使用，他人提領後會產生遮斷金流 以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，提供該 帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢之實行，應論以一般洗錢罪 之幫助犯，最高法院刑事大法庭108年度台上大字第3101號 裁定可資參照。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段 、同法第339條第1項、洗錢防制法第2條、第14條第1項之幫 助詐欺取財、幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶行為 同時觸犯數罪名，請依刑法第55條前段規定，從一重論以幫 助一般洗錢罪。另被告所實施者，係構成要件以外之幫助行 為，請依刑法第30條第2項幫助犯之規定，按正犯之刑減輕 之。
四、併案理由：
被告陳耀宇因交付本案帳戶資料致他人受騙部分，業經本署 檢察官以110年度偵字第33844、35643、42193號、111年度 偵緝字第443號等案件提起公訴，現由臺灣桃園地方法院審理 中（尚未分案），有起訴書、全國刑案資料查註表附卷足憑 。本件被告所涉罪嫌，與該案件具有想像競合犯之關係，屬 於裁判上一罪，為法律上之同一案件，應移請併辦審理。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 7 月 18 日 檢 察 官 徐銘韡所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 案件 1 陳銘傑 詐欺集團成員於110年4月4日，以LINE暱稱「客服6」聯繫告訴人陳銘傑，佯稱「木蘭庭」投資網站可以獲利云云， ，致告訴人陷於錯誤，依指示網路轉帳至被告帳戶 110年4月22日13時8分 9萬9999元 111年度偵字第246號 110年4月24日13時39分 10萬元 2 張柔芳 詐欺集團成員於110年2月11日化名為臉書暱稱「鄭城」之人，與告訴人張柔芳成為好友，佯稱自己是在外國服務的醫師，若要回臺與告訴人結婚，須支付特定之金額云云，致其陷於錯誤，依指示匯款至被告帳戶 110年4月22日14時25分 7萬元 111年度偵字第19551號 110年4月22日14時51分 7萬3000元 附件四：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第39683號
被 告 陳耀宇 男 27歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000巷00弄0號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，應與貴院審理之111年度審原金訴字第115號(佑股)案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
陳耀宇可預見任意提供金融機構帳戶與他人使用，可能成為 他人詐取財物之工具，竟不違背其本意，於民國110年4月27 日前之某時，將名下渣打銀行帳號：00000000000000號帳戶 ，交與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用。該集團後意 圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意，於109年10月 間，透過臉書、LINE等軟體結識吳盈楹，訛稱可投資股票獲 利云云，致吳盈楹陷於錯誤，於110年4月27日9時50分許， 匯款新臺幣22萬元至陳耀宇上開渣打銀行帳戶內。案經吳盈 楹訴由桃園市政府警察局蘆竹分局報告偵辦。
二、證據：
（一）告訴人吳盈楹於警詢中之指述。
（二）告訴人所提供之郵政跨行匯款申請書。
（三）渣打銀行帳號：00000000000000號帳戶之開戶資料暨活期 性存款歷史明細查詢資料。
三、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第339條第1項、第30條第1項之幫助 詐欺取財罪嫌。
四、併案理由：被告前因提供同一帳戶而涉有詐欺等罪嫌案件， 經本署檢察官以110年度偵字第33844、35643、42193號、11 1年度偵緝字第443號提起公訴，現由貴院（佑股）以111年 度審原金訴字第115號案件審理中，有該案起訴書、本署刑 案資料查註紀錄在卷可參。本案被告所涉犯行，與該案有裁 判上一罪關係，為前案起訴效力所及，應予併案審理。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 10 月 4 日 檢察官 劉恆嘉參考法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件五：
臺灣桃園地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第7387號
被 告 陳耀宇 男 27歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段000巷00弄 0號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院審理之111年度審原金訴字第115號（佑股）案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
陳耀宇明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交 易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之 金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關， 被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，可能幫助 他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，竟仍 基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年4 月22日前某不詳時間，將其所申設之渣打銀行帳號000-0000 0000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之存摺、提款卡及密碼 ，以不詳方式，交付與詐欺集團成員，以此方式幫助前開之 詐欺集團掩飾其等因詐欺犯罪所得之財物。嗣上開詐欺集團 成員於取得本案帳戶資料後，即意圖為自己不法所有，基於 詐欺取財及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向而洗錢之犯意，於 附表所示時間，以附表所示詐欺方式詐欺郭亭妤，致其陷於 錯誤，而匯款新臺幣（下同）10萬元至本案帳戶內，後於11 0年4月27日10時21分許，詐欺集團成員再將陳耀宇本案帳戶 內之12萬元（包含郭亭妤匯款之10萬元）轉出至廖先慶之國 泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶(另行簽分偵辦)內 ，旋遭提領一空，以此方式掩飾、隱匿其等之犯罪所得。嗣 因郭亭妤察覺有異而報警處理，始循線查悉上情。案經郭亭 妤訴由嘉義縣警察局布袋分局報告偵辦。
二、證據：
(一)告訴人郭亭妤於警詢時之指訴。
(二)本案帳戶基本資料、交易明細。
(三)告訴人提供之轉帳紀錄截圖。
(四)告訴人與詐欺集團成員之LINE對話紀錄。三、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項、洗錢防制法第2條、第14條第1項之幫助詐欺取財、幫助 一般洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶行為同時觸犯數罪名， 請依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。另 被告所實施者，係構成要件以外之幫助行為，請依刑法第30 條第2項幫助犯之規定，按正犯之刑減輕之。
四、併案理由：
被告陳耀宇因交付本案帳戶資料致他人受騙部分，業經本署 檢察官以110年度偵字第33844、35643、42193號、111年度 偵緝字第443號等案件提起公訴，現由臺灣桃園地方法院（ 佑股）以111年度審原金訴字第115號審理中，有起訴書、全 國刑案資料查註表附卷足憑。本件被告所涉罪嫌，與該案件 具有想像競合犯之關係，屬於裁判上一罪，為法律上之同一 案件，應移請併辦審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 8 月 11 日 檢 察 官 徐銘韡所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 詐欺時間、方式 第一層匯款時間、金額 第一層帳戶 第二層匯款時間、金額 第二層帳戶 1 郭亭妤 詐欺集團成員於110年4月7日使用「探探」交友軟體結識告訴人郭亭妤後，使用LINE對告訴人佯稱可以在「中信投資」網站獲利云云，致其陷於錯誤，依指示轉帳至被告本案帳戶 110年4月27日10時8分、10萬元 陳耀宇之本案帳戶 110年4月27日10時21分、12萬元（包括郭亭妤之10萬元） 廖先慶之國泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶