臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
114年度審金簡字第437號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 HONGSAKHAM AUJCHARAVUN
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第3211號），被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，
爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
HONGSAKHAM AUJCHARAVUN幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後
段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期
徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹
日。並應於刑之執行完畢或赦免後，驅逐出境。
未扣案之犯罪所得新臺幣玖仟元沒收，如全部或一部不能沒收
或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告HONGSAKHAM A
UJCHARAVUN於本院準備程序時之自白」外，餘均引用檢察官
起訴書所載（詳如附件）。
二、論罪科刑：
（一）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項
之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第1
9條第1項後段之幫助洗錢罪。
（二）被告係以提供1帳戶並告知密碼之一個幫助行為衍生2告訴
人等受詐失財之結果，更係以一行為觸犯幫助詐欺取財、
洗錢等此2罪，悉屬想像競合犯，應依刑法第55條規定從
一重以幫助犯洗錢罪處斷。
（三）被告雖無正當理由收受對價而交付帳戶予詐欺集團成員使
用，惟被告本案所為既已成立詐欺取財罪及洗錢罪之幫助
犯，並無主觀犯意不能認定、無法證明犯罪之情形，自無
同時論以犯無正當理由收受對價而交付帳戶罪名之餘地，
公訴意旨認被告所為亦涉犯洗錢防制法第22條第3項第1款
之無正當理由收受對價而交付帳戶罪嫌，而為幫助洗錢行
為所吸收云云，容有誤會，併此說明。
（四）被告係幫助他人犯罪之幫助犯，審其情節，爰依刑法第30
條第2項規定，減輕其刑。洗錢防制法第23條第3項規定：
「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所
得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法
警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益
，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」。查本
案被告雖於偵查及本院審理時均坦承犯行，然獲有犯罪所
得而未予自動繳交，不符上開自白減刑之規定，併予敘明
。
（五）爰審酌被告將金融帳戶提供予他人使用，以此方式幫助他
人從事詐欺取財之犯行，致使此類犯罪手法層出不窮，並
幫助隱匿犯罪所得之去向，造成無辜民眾受騙而受有金錢
損失，並擾亂金融交易往來秩序及社會正常交易安全甚鉅
，復因被告提供金融帳戶，致使執法人員難以追查正犯之
真實身分，造成犯罪偵查追訴的困難性，嚴重危害交易秩
序與社會治安，所為實無足取，且該他人取得被告提供之
金融帳戶後，持以向告訴人等詐取之金額，侵害財產法益
之情節及程度已難謂輕微，惟念及被告犯後始終坦承犯行
之態度，然尚未與告訴人等達成和解，亦未賠償告訴人等
所受損失，兼衡被告犯罪之動機、目的、手段、年紀、素
行、高中畢業智識程度及家庭經濟狀況勉持小康等一切情
狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑易科罰金及罰 金易服勞役之折算標準。
（六）外國人受有期徒刑以上刑之宣告者，得於刑之執行完畢或 赦免後，驅逐出境，刑法第95條定有明文。被告係泰國籍 之外國人，在臺期間，其僅為圖私利即將金融帳戶價賣詐 欺集團，造成本國人財產上損失，嚴重危害我社會治安， 且並非始終坦白認罪，心存僥倖，應依刑法第95條之規定 宣告於刑之執行完畢或赦免後，驅逐出境。
三、沒收部分：
（一）按「犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規 定者，依其規定」、「前2項之沒收，於全部或一部不能 沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額」，刑法第38條之1 第1項、第3項分別定有明文。查被告因提供帳戶獲得新臺 幣9,000元之報酬，此據其於偵訊及本院準備程序時時陳 明，此部分核屬其未扣案之犯罪所得，且未發還予告訴人 等，爰依刑法第38條之1第1項前段規定諭知沒收，並於全 部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，依同條第3項之規 定追徵其價額。
（二）洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪， 洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒 收之」，係採義務沒收主義。惟被告非實際提款之人，並
無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，尚非洗錢防制法第19條第1 項後段之正犯，自無上開條文適用，併予敘明。 （三）至被告交付詐欺集團成員之帳戶資料，雖係供犯罪所用之 物，惟未扣案且迄今仍未取回，又該帳戶已遭通報為警示 帳戶凍結，且上開物品本身價值低微，單獨存在亦不具刑 法上之非難性，欠缺刑法上重要性，是本院認該物品並無 沒收或追徵之必要，爰不予宣告沒收或追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。中 華 民 國 114 年 10 月 29 日 刑事審查庭 法 官 蘇品蓁以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 韓宜妏中 華 民 國 114 年 10 月 29 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
附件
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第3211號 被 告 HONGSAKHAM AUJCHARAVUN
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公
訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、HONGSAKHAM AUJCHARAVUN（中文姓名：阿查汪，以下稱之） 雖預見一般取得他人金融帳戶使用之行徑，常與財產犯罪所 需有密切之關聯，可能係為掩飾不法犯行，避免有偵查犯罪 權限之執法人員循線查緝，且可隱匿犯罪所得之去向，竟以 縱有人以其交付之金融帳戶實施詐欺取財及洗錢犯行，亦不 違背其本意之幫助犯意，於民國113年9月25日8時58分前之 不詳時間，以新臺幣（下同）9,000元代價，將其所申辦之 聯邦商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶 ）之提款卡及密碼等金融資料，在桃園市蘆竹區南山路公司 宿舍附近，出售並提供真實姓名年籍均不詳之詐騙集團成員 使用。嗣該詐騙集團成員取得本案帳戶之金融資料後，即共 同基於意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯 絡，於如附表所示詐欺時間及詐術，使附表所示之人陷於錯 誤，匯款至阿提申設之本案帳戶內，旋遭詐欺集團成員提領 一空，藉此製造金流斷點，以掩飾及隱匿詐欺所得財物之來 源、去向及所在。嗣經附表所示之人察覺有異報警處理，而 循線查獲。
二、案經葉羚莉、黃昱蓁訴由桃園市政府警察局蘆竹分局報告偵 辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告阿查汪於警詢及偵訊中之供述 證明： ⑴本案帳戶由被告申辦之事實。 ⑵被告將本案帳戶之提款卡及密碼，提供不詳年籍姓名詐欺集團成員之事實。 ⑶被告於上揭時地，提供詐欺集團成員前揭本案帳戶，約定9,000元報酬，嗣並取得9,000元報酬之事實。 2 證人即告訴人葉羚莉、黃昱蓁於警詢之指證 證明告訴人葉羚莉、黃昱蓁遭詐欺集團詐騙而匯款之事實。 3 被告所申設之本案帳戶之客戶開戶基本資料及交易明細等資料 證明該帳戶有告訴人葉羚莉、黃昱蓁等匯款如附表所示金額款項入帳之事實。 4 告訴人葉羚莉之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、轉帳交易明細影本2紙、通訊軟體LINE對話紀錄1份、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表 證明告訴人葉羚莉遭詐騙而匯款至本案帳戶之事實。 5 告訴人黃昱蓁之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、轉帳交易明細影本1紙、通訊軟體LINE對話紀錄1份、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表 證明告訴人黃昱蓁遭詐騙而匯款至本案帳戶之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫 助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1 項後段幫助洗錢等罪嫌。被告違反洗錢防制法第22條第3項 第1款無正當理由收受對價而交付帳戶罪之低度行為，為刑 法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一 般洗錢罪之高度行為所吸收，不另論罪。查上開詐欺集團成 員就詐騙告訴人葉羚莉部分，係基於同一犯意而於密接時、 地所為，並持續侵害同一被害人之財產法益，詐騙手法亦大 致相同，足認各次行為之獨立性極為薄弱，自難以強行分離而論 以數罪，應以包括之一行為予以評價，是請就此部分遭詐騙而 匯款數次之行為，論以接續犯之一罪。而被告以一提供帳戶之 行為，幫助詐欺集團成員詐欺如附表所示告訴人等之財物， 同時犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，係以一行為而觸犯數罪 名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段之規定，從一重之 幫助洗錢罪處斷。又被告係對正犯資以助力而實施犯罪構成 要件以外之行為，為幫助犯，得依刑法第30條第2項之規定
，按正犯之刑減輕之。另被告因本案犯行獲有報酬9,000元一 節，業據其於偵訊中供承在卷，此為犯罪所得，請依刑法第 38條之1第1項前段、第3項規定沒收，並於全部或一部不能 沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 114 年 1 月 17 日 檢 察 官 曾耀賢 本件證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 2 月 12 日 書 記 官 庄君榮 附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表
編號 被害人 詐騙時間、地點 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 1 葉羚莉 (提告) 113年7月8日某時許起 遭詐騙集團成員以假投資之詐術所欺，陷於錯誤，而於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶 ⑴113年9月25日8時58分許 ⑵113年9月25日9時4分許 ⑴5萬元 ⑵5萬元 2 沈怡吟 (提告) 113年7月13日某時許起 遭詐騙集團成員以假投資之詐術所欺，陷於錯誤，而於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶 113年9月25日10時10分許 3萬6,000元