臺灣新竹地方法院刑事簡易判決
114年度竹簡字第1126號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 鄒瑞櫻
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第9050號），被告於準備程序中自白犯罪（114年度訴字
第799號），本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，
逕以簡易判決處刑如下：
主 文
鄒瑞櫻幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據除引用檢察官起訴書之記載（如附件）
外，另補充更正如下：
㈠事實部分：起訴書犯罪事實欄第14行中關於「臺灣銀行」之
記載，應更正為「台新銀行」。
㈡證據部分另補充被告鄒瑞櫻於本院準備程序中之自白。（見
本院訴字卷第65頁）。
二、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項
之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1
9條第1項後段之幫助一般洗錢罪。又被告違反洗錢防制法第
22條第3項第2款之無正當理由提供之帳戶合計三個以上之低
度行為，為幫助洗錢之高度行為所吸收，不另論罪。被告係
以一行為同時觸犯上開數罪名，為想像競合犯，應依刑法第
55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。被告以幫助
之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第
30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。又被告於偵查及審
理中均自白一般洗錢犯行，且本件認被告並無犯罪所得，即
應認合於洗錢防制法第23條第3項規定之減刑事由，爰就被
告上開幫助一般洗錢犯行，減輕其刑，並遞減之。
㈡爰以行為人之責任為基礎，審酌被告可預見將金融帳戶交付
他人使用，可能因此幫助他人遂行詐欺及洗錢犯行，竟輕率
提供合庫銀行、第一銀行、彰化銀行、彰化銀行、台新銀行
及臺灣銀行之帳戶資料予詐欺集團使用，非但助長社會詐欺
之風氣，致使無辜民眾受騙而受有財產上損害，亦造成執法
機關難以追查詐騙集團成員之真實身分，且該特定詐欺犯罪
所得遭掩飾、隱匿而增加被害人求償上之困難，實無可取，
應予非難；又考量被告於偵查及本院審理時均坦認犯罪，併
衡以被告之前案紀錄、本案之犯罪動機、目的、手段、被害
人受害程度等節；暨兼衡被告自述之智識程度、家庭、生活
經濟等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑易 科罰金及罰金易服勞役之折算標準。
三、沒收：本案無證據證明被告提供合庫銀行、第一銀行、彰化 銀行、彰化銀行、台新銀行及臺灣銀行帳戶有獲取報酬，是 自無犯罪所得可供宣告沒收。犯洗錢防制法第19條之罪，洗 錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之 ，同法第25條第1項定有明文。查本案詐欺集團詐欺被害人 所得之款項，匯入本案合庫銀行、第一銀行、彰化銀行、彰 化銀行、台新銀行帳戶後，業經本案詐欺集團不詳成員提領 殆盡，復無證據證明被告就上開款項具有事實上之管領處分 權限，依上開說明，自無從就上開款項，依洗錢防制法第25 條第1項規定對被告宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2項， 逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀（須附繕本）。
本案經檢察官黃振倫提起公訴，檢察官陳芊伃到庭執行職務。 中 華 民 國 114 年 10 月 21 日 刑事第九庭 法 官 華澹寧以上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 114 年 10 月 21 日 書記官 吳玉蘭附錄本院論罪科刑法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併50萬元以下罰金。
洗錢防制法第19條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
（附件）
臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第9050號 被 告 鄒瑞櫻
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、鄒瑞櫻可預見提供金融機構帳戶供人使用，可能幫助他人隱匿 詐欺或財產犯罪所得之財物，致使被害人及警方追查無門， 竟仍基於無正當理由提供三個以上帳戶之犯意、幫助詐欺取 財及幫助洗錢之不確定故意，於民國114年3月13日13時6分 許，在新竹縣○○鎮○○路00號統一超商東營門市，以交貨便方 式，將其申辦之合作金庫商業銀行帳號000-0000000000000 號帳戶（下稱合庫銀行帳戶）、第一商業銀行帳號000-0000 0000000號帳戶（下稱第一銀行帳戶）、彰化商業銀行000-0 0000000000000號帳戶（下稱彰化銀行帳戶）、台新國際商 業銀行帳號000-00000000000000號（台新銀行帳戶）、臺灣 銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱臺灣銀行帳戶）帳 戶之提款卡寄予某不詳、LINE暱稱「黃齡萱 Ruby-」之詐騙 集團成員使用，並以LINE告知上開合庫銀行帳戶、第一銀行 帳戶、彰化銀行帳戶、臺灣銀行帳戶等4個金融帳戶之提款 卡密碼。嗣該詐欺集團成員取得上開金融帳戶資料後，即共 同意圖為自己不法之所有，基於詐欺及洗錢之犯意聯絡，以 附表所示之方式，訛詐附表所示之人，致渠等陷於錯誤，而 依指示於附表所示之時間，匯款附表所示之金額至附表所示 之帳戶內。嗣附表所示之人察覺有異，報警處理，始循線查悉 上情。
二、案經胡翔崳、馮宜萱、王文怡、杜皖玲、陳秀莉、陳立凡訴 由新竹縣政府警察局竹東分局報告偵辦。
證據及所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告鄒瑞櫻於警詢及偵查中之供述。 被告坦承將其上開合庫銀行帳戶、第一銀行帳戶、彰化銀行帳戶、台新銀行帳戶及臺灣銀行帳戶等資料，提供予某不詳詐欺集團使用等事實。 2 被害人莊浩鈞於警詢中之指述。 證明被害人遭詐騙而匯款之事實。 3 告訴人胡翔崳、馮宜萱、王文怡、杜皖玲、陳秀莉、陳立凡於警詢中之指訴 證明告訴人等遭詐騙而匯款之事實。 4 被告提供其與LINE暱稱「黃齡萱 Ruby-」之對話紀錄1份、被告合庫銀行帳戶基本資料及交易明細各1份、第一銀行帳戶基本資料及交易明細各1份、彰化銀行帳戶基本資料及交易明細各1份、台新銀行帳戶基本資料及交易明細各1份、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙通報警示簡便格式表各1份、被害人莊浩鈞提供之LINE對話紀錄1份、告訴人胡翔崳提供之匯款截圖、臉書Messenger對話紀錄及LINE對話紀錄各1份、告訴人馮宜萱提供之匯款截圖、Instagram對話紀錄及LINE對話紀錄各1份、告訴人王文怡提供之匯款截圖及Instagram對話紀錄及LINE對話紀錄各1份、告訴人杜皖玲提供之匯款截圖及Instagram對話紀錄及LINE對話紀錄各1份、告訴人陳秀莉提供之匯款截圖及Instagram對話紀錄及LINE對話紀錄各1份、告訴人陳立凡提供之匯款截圖、Mobile 01平台對話紀錄及LINE對話紀錄各1份。 佐證全部犯罪事實。 二、核被告鄒瑞櫻所為，係犯刑法第30條第1項前段及刑法第339 條第1項之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項前段及洗錢防制 法第2條暨同法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。又被告 違反洗錢防制法第22條第3項第2款、第1項之無正當理由提供 三個以上帳戶予他人使用之低度行為，為幫助洗錢之高度行為所 吸收，不另論罪。被告以一提供帳戶之行為，同時涉犯上開2 罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重之幫助洗 錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 114 年 8 月 5 日 檢 察 官 黃振倫 本件證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 8 月 11 日 書 記 官 陳桂香附表
編號 被害人 施用詐術 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 1 莊浩鈞 （未提告） 簽署嘉里大榮物流實名認證 114年3月16日15時30分 4萬9,985元 合庫銀行帳戶 114年3月16日15時31分 4萬9,985元 114年3月16日15時43分 3萬元 114年3月16日15時44分 1萬9,955元 2 胡翔崳 （提告） 簽署順豐速運實名認證 114年3月17日0時23分 2萬3,000元 合庫銀行帳戶 114年3月17日0時29分 5萬元 114年3月17日0時34分 4萬元 114年3月17日0時36分 1萬元 114年3月17日0時37分 1萬元 114年3月17日0時38分 1萬元 114年3月17日0時4分 4萬9,985元 台新銀行帳戶 113年3月17日0時18分 4萬9,999元 113年3月17日0時19分 4萬9,970元 3 馮宜萱 （提告） 簽署綠界科技金流驗證 113年3月16日12時28分 4萬9,970元 第一銀行帳戶 113年3月16日12時29分 1萬6元 4 王文怡 （提告） 簽署交貨便實名認證 114年3月16日13時39分 2萬9985元 第一銀行帳戶 5 杜皖玲 （提告） 簽署交貨便實名認證 114年3月16日15時3分 9,989元 第一銀行帳戶 6 陳秀莉 （提告） 簽署嘉里大榮物流實名認證 114年3月16日13時4分 2萬元 彰化銀行帳戶 114年3月16日13時6分 2萬元 114年3月16日13時8分 1萬元 7 陳立凡 （提告） 簽署嘉里大榮物流金流驗證 114年3月16日13時20分 4萬9,985元 彰化銀行帳戶 114年3月16日 13時25分 4萬9,123元