臺灣屏東地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第385號
公 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官
被 告 童瀚弘
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第2062號），嗣被告於本院準備程序時自白犯罪（114年
度金訴字第549號），本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審
判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
寅○○幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒
刑肆月，併科罰金新臺幣捌萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如
易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、寅○○知悉金融帳戶為個人信用、財產之重要表徵，具有一身
專屬性質，可預見將金融帳戶提供不詳之人使用，極有可能
遭詐欺集團利用為收取、提領財產犯罪贓款之犯罪工具，並
持以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源，竟基於縱使他人將其
提供之銀行帳戶用以從事詐欺取財、洗錢等犯罪行為，亦不
違反其本意之幫助詐欺及幫助洗錢故意，於民國113年11月1
4日前之11月間某時許，依不詳詐欺集團（無證據證明成員
含未成年人，下稱本案詐欺集團）指示申辦網路銀行及約定
轉帳帳戶後，將所申辦之遠東商業銀行帳號000-0000000000
0000號帳戶（下稱遠東帳戶）之網路銀行使用者帳號、密碼
提供予本案詐欺集團，再接續於同年月14日22時40分許，在
高雄市○○區○○○路○○○○號貨運站，將所申辦之中華郵政股份
有限公司帳號000-00000000000000號帳戶、中國信託銀行帳
號000-000000000000號帳戶（下分稱郵局帳戶、中信帳戶）
之提款卡及提款卡密碼（以下與遠東帳戶網路銀行使用者帳
號、密碼合稱為本案帳戶金融資料）寄交予本案詐欺集團使
用。嗣本案詐欺集團取得本案帳戶金融資料後，即共同意圖
為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附
表所示方式，詐欺附表所示之人，致其等均陷於錯誤，而於
附表所示時間匯款附表所示金額至本案帳戶，該等款項旋遭
提領、轉匯一空，而隱匿該等詐欺所得之去向及所在。案經
癸○○、子○○、丙○○、丑○○、壬○○、辛○○、庚○○、丁○○、己○○
、戊○○、甲○○、乙○○訴由屏東縣政府警察局里港分局報告臺
灣屏東地方檢察署檢察官偵查起訴。
二、上開犯罪事實業據被告寅○○於偵查及本院準備程序中均坦承
不諱（見偵卷第32頁、本院卷第69頁），並有郵局客戶基本
資料、交易明細、中國信託商業銀行、遠東銀行之開戶基本
資料、交易明細等件在卷可憑（見警卷第327至328頁、第33
0至335頁）；又附表所示之人於附表所示時間，遭本案詐欺
集團成員施以附表所示詐術，致其等均陷於錯誤，而於附表
所示時間匯款附表所示款項至本案帳戶，該等款項旋遭提領
、轉匯一空等情，有附表證據欄所示之各項證據在卷可稽，
且為被告所不爭執（見本院卷第68至71頁），足認被告上開
任意性自白與事實相符，堪以採信。從而，本案事證明確，
被告犯行堪以認定，應依法論科。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈡被告雖於上開時間先後交付本案帳戶金融資料，然被告主觀
上係出於單一幫助詐欺取財、幫助洗錢犯意而為，且係於密
切接近之時間實施，各舉動之獨立性極為薄弱，自應視為數
個舉動之接續實行，合為包括之一行為予以評價，而論以接
續犯。
㈢被告以一交付本案帳戶金融資料之行為，幫助本案詐欺集團
成員詐欺附表所示之人，並幫助掩飾、隱匿該等詐欺犯罪所
得之來源及去向，乃一行為觸犯幫助詐欺取財及幫助一般洗
錢罪暨同時侵害數人財產法益之想像競合犯，應依刑法第55
條規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈣刑之減輕：
⒈按犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得
並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑，洗錢防制法第23
條第3項前段定有明文。查被告於偵查及審判中均自白犯
行（詳二、所引頁數），且本案復無證據證明被告有何犯
罪所得（詳後述），本案應以被告無犯罪所得視之，是被
告已合於上開減刑要件，本院自應依上開規定減輕其刑。
⒉被告實施構成要件以外之行為，為幫助犯，本院審酌被告
所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正
犯之刑減輕之。
⒊被告本案犯行，有前揭2種減輕事由，爰依刑法第70條規定
，遞減輕之。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告對於交付本案帳戶金融
資料後，可能為他人持以犯罪毫不關心，進而助益他人詐欺
取財及掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，本身雖未實際參
與詐欺取財及洗錢之犯行，相對於正犯之責難性較小，然造
成附表所示之人遭詐欺後，受有合計逾新臺幣85萬元之財產
損害，並增加附表所示之人事後求償及檢、警偵查犯罪之困
難；被告雖有意願與附表所示之人達成和解、調解，然均未
達成和解、調解，以實際填補其等所受損害，行為顯不足取
；另考量被告坦認犯行之犯後態度，並參酌被告無前科之素
行，有法院前案紀錄表可佐，兼衡被告自陳之智識程度、家
庭生活及經濟狀況等一切情狀（見本院卷第71頁），量處如
主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金及罰金如易服勞 役之折算標準。
四、沒收部分：
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收，於 全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；犯罪 所得已實際合法發還被害人者，不予宣告沒收或追徵，刑法 第38條之1第1項前段、第3項、第5項分別定有明文。次按犯 第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於 犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項亦有明 定。又沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯 罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得 不宣告或酌減之，刑法第38條之2第2項定有明文。學理上稱 此規定為過苛調節條款，乃將憲法上比例原則予以具體化， 不問實體規範為刑法或特別刑法中之義務沒收，亦不分沒收 主體為犯罪行為人或第三人之沒收，復不論沒收標的為原客 體或追徵其替代價額，同有其適用（最高法院109年度台上 字第2512號判決意旨參照），而洗錢防制法第25條第1項規 定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益， 不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」，採義務沒收主義， 固為刑法第38條第2項前段關於職權沒收之特別規定，惟承 前說明，仍有上述過苛條款之調節適用。
㈡查：
⒈被告於本院準備程序時供稱：我沒有拿到報酬等語（見本 院卷第70頁），而卷內復無其他證據足證被告有因提供本 案帳戶金融資料而獲得任何報酬或犯罪所得，本院自無從 宣告沒收、追徵。
⒉附表所示之人匯入本案帳戶之款項雖係洗錢防制法第25條 第1項規定之犯第19條之罪之洗錢財物，然審酌被告已將 本案帳戶金融資料交付予本案詐欺集團使用，對於匯入本 案帳戶內之款項無所有權或事實上管領權，而依卷內現存 資料，亦無證據證明被告對於洗錢之財物有何實際占有或 支配管領之情，是本院認若再就被告上開洗錢之財物部分 宣告沒收，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定
，不予宣告沒收、追徵，附此敘明。
五、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項， 逕以簡易判決處刑如主文。
本案經檢察官吳文書提起公訴，檢察官黃郁如到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 8 月 21 日 簡易庭 法 官 黃郁涵
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。 中 華 民 國 114 年 8 月 25 日 書記官 張顥庭
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被害人 詐欺時間及方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 證據 1 癸○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月13日某時許起，分別在社群軟體臉書（下稱臉書）以暱稱「Abraham Rosemary」、通訊軟體LINE（下稱LINE）以暱稱「川上由文」假冒為買家，向癸○○佯稱：需在「全家好賣」開設平台，並驗證帳戶後，始能買賣交易等語，致癸○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月14日 14時3分許 49,989元 遠東帳戶 ①證人即告訴人癸○○警詢之指訴（見警卷第9至10頁） ②告訴人癸○○提供之手機轉帳交易結果截圖、LINE對話記錄截圖（見警卷第15頁） ③遠東銀行開戶資料、交易明細（見警卷第334至335頁） 2 子○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月14日14時21分許起，在臉書以暱稱「吳承恩」張貼不實球員卡兜售廣告（無證據證明寅○○知悉本案詐欺集團以網際網路對公眾散布而實施詐術），向子○○佯稱：需先收到買家匯款後，始能出貨等語，致子○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月14日 14時21分許 15,060元 遠東帳戶 ①證人即告訴人子○○警詢之指訴（見警卷第20至20頁反面） ②告訴人子○○提供之手機轉帳交易結果截圖、LINE對話記錄截圖（見警卷第23至25頁） ③遠東銀行開戶資料、交易明細（見警卷第334至335頁） 3 丙○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月15日19時21分許起，在臉書以暱稱「方曉然」假冒買家，要求丙○○使用宅配通寄貨、再以LINE暱稱「陳永旭」假冒宅配通客服人員，向丙○○佯稱：需使用宅配通開啟第三方認證，始能出貨等語，致丙○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月15日 21時1分許 30,050元 中信帳戶 ①證人即告訴人丙○○警詢之指訴（見警卷第32至33頁） ②告訴人丙○○提供之手機轉帳結果截圖、LINE對話記錄截圖（見警卷第39至42頁） ③中國信託商業銀行開戶基本資料、交易明細（見警卷第330至333頁） 113年11月15日 21時22分許 87,125元 4 丑○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月15日16時許起，在Dcard交流平台以暱稱「無糖烏龍茶」假冒買家，再以LINE ID「@882kbojr」傳送賣貨便交易連結網站予丑○○，並佯稱：依照網站連結指示操作，始能完成交易等語，致丑○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月15日 16時31分許 49,987元 郵局帳戶 ①證人即告訴人丑○○警詢之指訴（見警卷第47至49頁） ②告訴人丑○○提供之手機轉帳結果截圖、一卡通交易資訊截圖、LINE對話記錄截圖（見警卷第55至77頁、第83至89頁） ③郵局客戶基本資料、交易明細（見警卷第327至328頁） 113年11月15日 16時35分許 9,985元 113年11月15日 16時37分許 9,987元 113年11月15日 16時42分許 13,013元 5 壬○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月14日11時許起，以LINE暱稱「合惠交易平台」假冒中國信託客服專員，向壬○○佯稱：依照指示操作，始能提高信用卡使用額度等語，致壬○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月14日 16時9分許 49,985元 遠東帳戶 ①證人即告訴人壬○○警詢之指訴（見警卷第96至97頁） ②告訴人壬○○提供之第一銀行活期儲蓄存款存摺封面及內頁交易明細、郵政綜合儲金簿封面及內頁交易明細、LINE對話記錄截圖（見警卷第102至119頁） ③遠東銀行開戶資料、交易明細（見警卷第334至335頁） 113年11月14日 16時10分許 49,989元 6 辛○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月14日13時許起，以臉書暱稱「Anil Yadav」假冒買家，要求辛○○以「賣貨便」方式配送，並佯稱：已經轉帳付款完成，惟尚未簽署稅務條款，需依照LINE暱稱「陳政鴻」指示操作完成簽署，始能收到款項等語，致辛○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月14日 15時38分許 49,984元 遠東帳戶 ①證人即告訴人辛○○警詢之指訴（見警卷第124至126頁） ②告訴人辛○○提供之手機轉帳交易結果截圖、LINE對話記錄截圖（見警卷第134至141頁、第145頁） ③遠東銀行開戶資料、交易明細（見警卷第334至335頁） 7 庚○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月14日13時許起，以臉書暱稱「林書涵」假冒買家，再以LINE暱稱「吳明哲」假冒臺灣銀行專員傳送7-11客服連結網站予庚○○，並佯稱：依照網站連結指示操作，始能完成交易等語，致庚○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月14日 15時25分許 99,048元 遠東帳戶 ①證人即告訴人庚○○警詢之指訴（見警卷第153至154頁反面） ②告訴人庚○○提供之手機轉帳交易結果截圖、LINE對話記錄截圖（見警卷第158至163頁） ③遠東銀行開戶資料、交易明細（見警卷第334至335頁） 8 丁○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月13日14時50分許起，陸續透過臉書、LINE，假冒買家及客服人員，要求丁○○下載「好賣家」軟體，並佯稱：好賣家軟體無法下單，需依傳送之連結網站簽署賣家協議，始能完成交易等語，致丁○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月14日 15時53分許 49,989元 遠東帳戶 ①證人即告訴人丁○○警詢之指訴（見警卷第169至171頁） ②告訴人丁○○提供之手機轉帳結果截圖、LINE對話記錄截圖（見警卷第173至181頁） ③遠東銀行開戶資料、交易明細（見警卷第334至335頁） 113年11月14日 15時55分許 49,987元 113年11月14日 16時3分許 29,989元 9 己○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月15日15時起，陸續透過臉書、LINE，假冒買家及客服人員，要求己○○下載「統一超商賣貨便」連結軟體，並佯稱：需在賣貨便完成實名認證，始能交易等語，致己○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月15日 17時5分許 45,123元 郵局帳戶 ①證人即告訴人己○○警詢之指訴（見警卷第191至192頁） ②告訴人己○○提供之手機轉帳結果截圖、LINE對話記錄截圖（見偵卷第7至9頁，警卷第196至206頁） ③郵局客戶基本資料、交易明細（見警卷第327至328頁） 113年11月15日 17時7分許 10,059元 10 戊○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月1日13時起，先以社群軟體INSTAGRAM（下稱INSTAGRAM）張貼不實抽獎活動（無證據證明寅○○知悉本案詐欺集團以網際網路對公眾散布而實施詐術），再陸續假冒金管會客服人員、銀行局專員，向戊○○佯稱：已抽中獎金，惟帳戶需開通第三方認證等名義，始能收款等語，致戊○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月14日 13時42分許 29,985元 遠東帳戶 ①證人即告訴人戊○○警詢之指訴（見警卷第215至224頁） ②告訴人戊○○提供之彰化銀行自動櫃員機交易明細、手寫轉帳明細、LINE對話記錄截圖（見警卷第267至268頁、第276頁反面至第293頁） ③遠東銀行開戶資料、交易明細（見警卷第334至335頁） 11 甲○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月13日15時許起，先以INSTAGRAM張貼不實抽獎活動（無證據證明寅○○知悉本案詐欺集團以網際網路對公眾散布而實施詐術），再透過LINE暱稱「合惠交易平台」假冒客服人員，向甲○○佯稱：已抽中獎金，惟帳戶需開通第三方認證名義，始能收款等語，致甲○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月14日 15時19分許 49,988元 遠東帳戶 ①證人即告訴人甲○○警詢之指訴（見警卷第297至299頁） ②告訴人甲○○提供之手機轉帳結果截圖、LINE對話記錄截圖（見偵卷第11至14頁） ③遠東銀行開戶資料、交易明細（見警卷第334至335頁） 113年11月14日 15時21分許 48,123元 12 乙○○（提告） 不詳詐欺取財、洗錢正犯於113年11月14日10時許起，陸續透過臉書、LINE，假冒買家及客服人員，要求乙○○加入蝦皮拍賣的賣場做交易，並佯稱：無法下單，需依客服人員指示操作，簽署賣家保證協議，始能完成交易等語，致乙○○陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年11月14日 15時8分許 30,000元 遠東帳戶 ①證人即告訴人乙○○警詢之指訴（見警卷第308頁至第310頁反面） ②告訴人乙○○提供之手機轉帳結果截圖、LINE對話記錄截圖（見警卷第314至321頁） ③遠東銀行開戶資料、交易明細（見警卷第334至335頁）