臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第15號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 郭煌貴
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第7747、8315、8637、9439、10847號），及移送併辦（1
11年度偵字第11098、11361、11362號），經訊問後被告自白犯
罪，本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑（111年
度金訴字第316號），判決如下：
主 文
郭煌貴幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，累犯，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣陸萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實：郭煌貴能預見詐欺集團經常利用他人之金融帳戶 作為收受、提領特定犯罪所得使用，提領犯罪所得後會產生 遮斷金流，以達到逃避執法人員之查緝、國家追訴、處罰之 效果，而提供自己之金融帳戶給他人使用，易為不法犯罪集 團所利用作為詐騙匯款之工具，以遂其等從事財產犯罪，及 提領款項後以遮斷金流避免遭查出之洗錢目的，竟仍以縱有 人以其提供金融帳戶實施詐欺取財及洗錢犯行，亦不違背其 本意之幫助犯意，以每本帳戶新臺幣（下同）12萬元至15萬 元之代價，先依詐欺集團成員指示，於民國111年3月28日某 時許，前往華南商業銀行股份有限公司（下稱華南銀行）某 分行，將其於華南銀行所申設，帳號000000000000號帳戶（ 下稱華南銀行帳戶），申辦網路銀行功能，取得網路銀行帳 號、密碼，並辦理約定帳戶設定後，於同日21時許，在臺北 市萬華區凱達大飯店房間內，將上開帳戶之存摺、提款卡、 密碼、網路銀行帳號、密碼，交付予真實姓名年籍不詳自稱 「小叮噹」之詐欺集團成員，並依詐欺集團成員之指示，再 次於111年3月29日某時，前往華南銀行某分行，辦理約定帳 戶設定。嗣詐欺集團成員意圖為自己不法之所有，共同基於 詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以上開華南銀行帳戶作為匯款 工具，分別於如附表所示之時間及方式，詐騙如附表所示之 陳貝雯、李庭歡、田玉富、林瑞譯、吳筱菁、湯家銘、洪馨 勝、徐佩辰、呂瀚華，使其等陷於錯誤，依指示匯款至如附 表所示郭煌貴華南銀行帳戶內，再由詐欺集團成員以網路銀
行，自郭煌貴華南銀行帳戶轉出款項至其他約定帳戶內，隱 匿陳貝雯、李庭歡、田玉富、林瑞譯、吳筱菁、湯家銘、洪 馨勝、徐佩辰、呂瀚華遭詐騙而匯入之款項去向（各次匯款 金額、郭煌貴華南銀行帳戶轉出之時間、金額等，均詳如附 表所示）。
二、前開犯罪事實，有下列證據足資證明：
㈠被告郭煌貴於警詢、檢察事務官詢問、本院準備程序時之自 白。
㈡告訴人李庭歡、田玉富、林瑞譯、吳筱菁、湯家銘、洪馨勝 、徐佩辰、被害人陳貝雯、呂瀚華於警詢時之證述。 ㈢被告華南銀行帳戶開戶資料、交易明細、存款事故狀況查詢 、網路銀行客戶約定資料查詢、網路銀行登入紀錄、華南銀 行111年8月26日數業字第1110030742號函。 ㈣被害人陳貝雯遭詐騙部分：內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機 制通報單、存款帳戶查詢、LINE個人資料、存摺影本。 ㈤告訴人李庭歡遭詐騙部分：內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機 制通報單、存款帳戶查詢、行動電話簡訊、LINE對話紀錄、 郵政跨行匯款申請書、受（處）理案件證明單、受理各類案 件紀錄表。
㈥告訴人田玉富遭詐騙部分：內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、存款帳戶查詢、 行動電話簡訊、臺灣土地銀行匯款申請書、LINE個人資料、 對話紀錄、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表。 ㈦告訴人林瑞譯遭詐騙部分：內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機 制通報單、台新國際商業銀行國內匯款申請書、LINE個人資 料、對話紀錄。
㈧告訴人吳筱菁遭詐騙部分：內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機 制通報單、中國信託銀行自動櫃員機交易明細、LINE對話紀 錄、恆昌控股平台對話紀錄。
㈨告訴人湯家銘遭詐騙部分：內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機 制通報單、交易明細、受理各類案件紀錄表、受（處）理案 件證明單。
㈩告訴人洪馨勝遭詐騙部分：內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機 制通報單、上海商業儲蓄銀行付款處理狀態、LINE對話紀錄
、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表。 告訴人徐佩辰遭詐騙部分：內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機 制通報單、郵政跨行匯款申請書、LINE對話紀錄、受（處） 理案件證明單、受理各類案件紀錄表。
被害人呂瀚華遭詐騙部分：受理各類案件紀錄表、內政部警 政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格 式表、金融機構聯防機制通報單、國泰世華商業銀行匯出匯 款憑證。
三、論罪科刑：
㈠被告提供金融帳戶之存摺、提款卡、密碼、網路銀行之帳號 、密碼，並協助辦理約定帳戶，供詐欺集團成員使用，屬刑 法詐欺取財罪、洗錢罪構成要件以外之行為，其既以幫助他 人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，核其所為， 係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財 罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫 助洗錢罪。
1.被告幫助詐欺集團成員為詐欺犯行，但尚無證據可認被告對 於詐欺集團成員以三人以上共同詐欺取財有所認識或預見， 依罪疑惟輕之原則，僅得認定被告提供金融帳戶之行為構成 普通詐欺取財罪之幫助犯，尚難以刑法第30條第1項前段、 第339條之4之加重詐欺取財罪相繩。
2.被告提供金融帳戶金融帳戶之存摺、提款卡、密碼、網路銀 行之帳號、密碼給詐欺集團成員，並協助辦理約定帳戶，幫 助詐欺集團成員接續詐騙被害人陳貝雯、告訴人吳筱菁，使 其等接續匯款至被告華南銀帳戶，詐欺集團成員係基於同一 犯意及預定計畫下所為，侵害手法及法益相同，堪認各行為 之獨立性極為薄弱，依一般社會客觀觀念，難以強行分開， 在法律上評價應為數個舉動之接續施行，應論以幫助詐欺取 財之接續犯1罪。
3.被告提供金融帳戶金融帳戶之存摺、提款卡、密碼、網路銀 行之帳號、密碼、協助辦理約定帳戶之行為，幫助他人對被 害人、告訴人共9人詐欺取財及洗錢，係1行為觸犯數罪名， 為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪 處斷。
4.檢察官雖未就被告對如附表編號6至9即告訴人湯家銘、洪馨 勝、徐佩辰、被害人呂瀚華等4人幫助詐欺取財、幫助洗錢 部分提起公訴，惟此部分與檢察官提起公訴並經本院判決有 罪之部分，有想像競合犯之裁判上1罪關係，並經檢察官移 送併案審理，為起訴效力所及，本院自應併予審理。
㈡加重減輕部分：
1.累犯：被告前因竊盜案件，經本院以105年度嘉簡字第1807 號判決處有期徒刑3月、3月，應執行有期徒刑5月確定，於1 07年4月28日執行完畢，有刑案資料查註紀錄表、臺灣彰化 地方檢察署執行指揮書紀錄檔紀錄各1份在卷可佐，其於受 徒刑之執行完畢後，5年以內故意再犯本件有期徒刑以上之 罪，為累犯，依司法院釋字第775號解釋意旨，認被告對刑 罰反應力薄弱，本院認對其適用刑法第47條第1項累犯加重 之規定，並無罪刑不相當之情事，爰依刑法第47條第1項規 定，加重其刑。
2.被告幫助他人實行洗錢及詐欺之犯罪行為，為幫助犯，爰依 刑法第30條第2項之規定減輕其刑。
3.被告於偵查及本院審理時均自白幫助洗錢犯行，爰依洗錢防 制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法加重後遞減輕其刑 。
㈢爰審酌被告提供金融帳戶之存摺、提款卡、密碼、網路銀行 之帳號、密碼供他人非法使用，並協助設定約定帳戶，使詐 欺集團成員得以迅速移轉大筆款項，助長他人犯罪風氣，擾 亂金融交易往來秩序，執法人員亦難以追查詐騙集團成員之 真實身分，被害人、告訴人9人所受之損害共計163萬1,384 元，惟被告本身未實際參與本件詐欺取財、洗錢之犯行，責 難性較小，犯後坦承犯行，尚未賠償被害人、告訴人9人所 受損害，亦未與其等達成和解，暨其自稱國中畢業之智識程 度、未婚，與母親、弟弟同住，原本於清潔公司工作，辭職 後將改至清潔隊工作等一切情狀，量處如主文所示之刑，及 就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。又被告所犯之罪並 非最重本刑5年以下有期徒刑之罪，是縱本院判處有期徒刑6 月，依刑法第41條第1項規定之反面解釋，亦不得易科罰金 。
四、程序法條：刑事訴訟法第449條第2項。五、如對本判決上訴，須於判決送達後20日內向本院提出上訴狀 （應附繕本）。
本案經檢察官謝雯璣提起公訴及移送併辦，檢察官陳則銘到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 2 月 7 日 嘉義簡易庭 法 官 吳育汝
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期
為準。
中 華 民 國 112 年 2 月 7 日 書記官 黃士祐
附表：
編號 被害人 （是否提告） 詐騙方式 被害人匯款時間 被害人匯款金額 款項從戴浚勝彰化銀行帳戶以網路銀行轉出情形 附註 1 陳貝雯 （未提告） 自111年3月初某日起，以日起，以LINE暱稱「望天求月」，向陳貝雯佯稱其本名為「林源生」，於網路電商PCHOME上班，因公司舉辦活動，可以回饋客戶10%，陳貝雯可自行申辦帳戶搶購物品賺取利潤，並需將款項匯入指示之帳戶云云。 111年3月30日12時57分（起訴書誤載為13時1分） 5,000元 111年3月30日13時13分，轉帳43萬元至中國信託商業銀行股份有限公司（下稱中國信託）000000000000號帳戶內 臺灣嘉義地方檢察署111年度偵字第7747號 （起訴） 111年3月30日13時1分 9萬元 111年3月30日13時31分 20萬元（ 請友人大嫂陳淑芳代為轉帳 ） 111年3月30日13時53分，轉帳50萬元至中國信託000000000000號帳戶內（含洪馨勝匯入之款項） 2 李庭歡 （提告） 於111年3月30日20時17分許，以網際網路散布傳送簡訊至李庭歡之行動電話內，佯稱為「豐時貸」專員，如欲申辦貸款，可依簡訊內所附之網址連結至相關網頁註冊會員申請貸款，李庭歡依指示申請貸款後，再以LINE暱稱「豐時貸客服」，向其佯稱需先繳交保證金，再佯稱需匯款至指示之帳戶，才能拿回先前所繳之保證金云云。 111年3月31日14時55分（14時58分入帳） 4萬元 111年3月31日15時9分，轉帳25萬元至中國信託000000000000號帳戶內 臺灣嘉義地方檢察署111年度偵字第8315號 （起訴） 3 田玉富 （提告） 於111年3月15日6時許前某時，以網際網路於FACEBOOK社群網頁散布訊息，邀請網友加入LINE樂透明牌群組，田玉富加入該群組後，再以LINE暱稱「今彩539主管經理」、「陳明誌-今彩539內幕客服」，對其佯稱需繳交保證金、保密費用，且需匯款至指示之帳戶云云。 111年3月29日15時56分（16時12分入帳） 30萬元 111年3月29日16時48分、111年3月30日8時50分，轉帳48萬元、4萬8,000元至中國信託000000000000號帳戶內（含吳筱菁匯入之款項） 臺灣嘉義地方檢察署111年度偵字第8637號 （起訴） 4 林瑞譯 （提告） 於111年3月中旬，以網際網路於FACEBOOK社群網頁散布訊息，邀請網友加入LINE投資群組（群組名稱「一本萬利」），林瑞譯加入該群組後，再以LINE暱稱「AMY（佩妮）一本萬利」，對林瑞譯佯稱需下載華熙APP，且需匯款至指示之帳戶云云。 111年3月30日14時24分 24萬元 111年3月30日14時37分，轉帳39萬元至永豐商業銀行股份有限公司（下稱永豐銀行）00000000000000號帳戶內 臺灣嘉義地方檢察署111年度偵字第9439號 （起訴） 111年3月30日15時37分，轉帳5萬元至中國信託000000000000號帳戶內 5 吳筱菁 （提告） 自111年3月8日起，以交友軟體及LINE暱稱「陳義信」結識吳筱菁，向吳筱菁佯稱可透過恆昌控股平台進行投資可獲利，復接續以恆昌控股平台工作人員（暱稱「admin」）名義，對其佯稱需繳納款項至指示之帳戶云云。 111年3月29日19時27分 3萬元 111年年3月30日8時50分、9時33分，轉帳4萬8,000元、28萬元至中國信託000000000000號帳戶內（含田玉富匯入之款項） 臺灣嘉義地方檢察署111年度偵字第10847號 （起訴） 111年3月29日19時29分 2萬元 6 湯家銘 （提告） 自111年3月31日11時50分前某時起，以aweetring交友軟體及LINE結識湯家銘，向湯家銘佯稱自己名叫楊子晴，且湯家銘可在其提供之澳博國際博弈網站投入資金，期能夠修改博弈網站賠率，保證獲利，復接續以澳博國際客服人員名義，對湯家銘佯稱需繳納款項至指示之帳戶云云。 111年3月31日11時50分 1萬元 111年年3月31日13時43分，轉帳10萬元至中國信託000000000000號帳戶內 臺灣嘉義地方檢察署111年度偵字第11098號 （移送併辦 ） 7 洪馨勝 （提告） 自111年3月中旬某日起，以派愛族交友APP及LINE結識洪馨勝，向洪馨勝佯稱自己名叫張曉慧，於PCHOME上班，該公司舉辦抽獎活動，邀請洪馨勝於其提供之網站上申辦帳戶後，儲值搶購優惠商品，日後可賺取差價，復接續以該網站客服人員名義，對洪馨勝佯稱需繳納款項儲值至指示之帳戶云云。 111年3月30日13時29分 30萬元 111年3月30日13時53分，轉帳50萬元至中國信託000000000000號帳戶內（含陳貝雯匯入之款項） 臺灣嘉義地方檢察署111年度偵字第11361號 （移送併辦 ） 8 徐佩辰 （提告） 自111年3月某日起，透過交友軟體及LINE結識徐佩辰，以LINE暱稱「B.qing」向徐佩辰佯稱可投資股票購買原始股，保證獲利，然需匯款至指示之帳戶云云。 111年3月31日15時22分（於15時40分入帳） 3萬元 111年3月31日15時40分，轉帳3萬元至永豐銀行00000000000000號帳戶內 臺灣嘉義地方檢察署111年度偵字第11361號 （移送併辦 ） 9 呂瀚華 （未提告） 自111年3月初某日起，以LINE暱稱「小沫」結識呂瀚華，向呂瀚華佯稱其知悉新葡京公司網站之漏洞，如依其指示操作網站可獲利，並可教訓新葡京公司負責人，復接續佯稱為新葡京公司客服人員，要呂瀚華需將稅金匯入指定之帳戶，才能將所贏得之款項提領現金云云。 111年3月31日10時40分（11時19分入帳） 36萬6,384元 111年3月31日11時37分，轉帳50萬元至中國信託000000000000號帳戶內 臺灣嘉義地方檢察署111年度偵字第11362號 （移送併辦 ）
, 台灣公司情報網