臺灣雲林地方法院刑事判決
111年度金訴字第272號
公 訴 人 臺灣雲林地方檢察署檢察官
被 告 黃雅雯
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（111年度
偵字第4953、5956、6205號），被告於準備程序進行中就被訴事
實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序意旨，並聽取公訴人及被
告之意見後，本院合議庭裁定由受命法官獨任行簡式審判程序，
判決如下：
主 文
甲○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑叁月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
壹、犯罪事實：
一、甲○○可預見將自己金融帳戶交付予網路上刊登徵求家庭代工 之業者，因基於網路之匿名性，未要求帳號使用者採實名制 發文及強制揭露業者真實資料供查證，亦與對方素未謀面， 無堅強可信之信賴關係存在，不僅無法確保交付金融帳戶後 僅供求職所用，更有輾轉流入詐欺集團後遭挪為人頭帳戶， 供匯款及掩飾或隱匿犯罪所得財物目的使用之高度可能性， 仍基於縱金融帳戶被利用作為詐欺取財及掩飾犯罪所得工具 ，亦不違背其本意之不確定故意，於民國110年8月17日，將 名下華南商業銀行股份有限公司（下稱華南銀行）帳號000- 000000000000號帳戶存摺、金融卡（含密碼），寄予網路上 結識之自稱徵求家庭代工業者「明里」收受。而「明里」及 所屬之詐欺集團成員即意圖為自己不法所有，基於詐欺取財 及洗錢之犯意聯絡，經由交友軟體、通訊軟體攀談結識乙○○ 、戊○○及丁○○後，施詐慫恿投資網路平台，保證獲利云云， 致乙○○、戊○○及丁○○均陷於錯誤，遂各依指示轉帳匯款至詐 欺集團成員轉輾取得之甲○○名下華南銀行帳戶後，旋遭詐欺 集團成員提領一空（被害人、詐騙方法、匯款時間及匯款金 額均詳如附表所示）。甲○○即以此方式幫助該犯罪集團以詐 術取得他人財物及掩飾、隱匿犯罪所得。嗣乙○○、戊○○及丁 ○○匯款後欲了結獲利，提領未果，均始知受騙而報警循線查 悉上情。
二、案經乙○○告訴、彰化縣警察局移送及臺北市政府警察局大安 分局、新竹縣警察局竹北分局報告臺灣雲林地方檢察署檢察
官偵查起訴。
貳、證據名稱：
一、供述證據：
㈠被告甲○○於本院審理時之自白(本院卷第37頁、第44頁)。 ㈡證人即告訴人乙○○於警詢時之證述(偵4953號卷第17至19頁、 第21至22頁)。
㈢證人戊○○於警詢時之證述（偵5956號卷第29至35頁）。 ㈣證人丁○○於警詢時之證述（偵6205號卷第21至23頁）。二、書證部分：
㈠告訴人乙○○提供之匯款單據（偵4953號卷第27至29頁）。 ㈡證人劉剴遠提供之對話紀錄畫面擷圖（偵5956號卷第39頁） 。
㈢證人劉剴遠之轉帳交易明細（偵5956號卷第57頁）。 ㈣受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（證人丁○○）（偵6205 號卷第25至27頁、第33頁、第35頁、第37至38頁）。 ㈤被告甲○○之華南銀行帳戶開戶基本資料、歷史交易明細（偵6 205號卷第15至20頁）。
叁、論罪科刑：
一、核被告甲○○所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條 第1項之幫助詐欺取財罪，及犯刑法第30條第1項前段、洗錢 防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
二、被告以一提供其本人所申辦之華南銀行帳戶存摺、金融卡（ 含密碼）之行為，幫助詐欺集團成員詐騙如附表所示之告訴 （被害）人及幫助洗錢，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一 般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一 重論以幫助一般洗錢罪。
三、被告所犯幫助詐欺、幫助一般洗錢犯行，係以幫助之意思， 參與構成要件以外之行為，為幫助犯，依刑法第30條第2項 規定，按正犯之刑減輕之。另洗錢防制法第16條第2項規定 ，犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。本件 被告於本院審理時已坦承犯行，應依上開規定減輕其刑，並 遞減輕之。
四、爰審酌被告率爾將其本人所申辦之華南銀行帳戶之存摺、金 融卡交付予他人，助長詐欺犯罪之風氣，使他人逃避刑事追 訴，徒增告訴（被害）人追償、救濟困難，並使執法人員難 以追查詐騙集團之真實身分及不易追查贓款之流向，並造成 告訴（被害）人共3人受有財產損害，且未與告訴（被害） 人和解，賠償渠等所受損害，實應予非難。兼衡被告坦認犯 行，及其自陳國中畢業之智識程度，在檳榔攤從事代包檳榔
工作，月收入約新臺幣1萬8000元至2萬元，父母在其就讀幼 稚園時離婚，其本身亦已離婚，育有二名未成年子女，其中 一名由被告扶養，另一名則由前夫照顧，目前與女兒同住在 出租套房之家庭生活及經濟狀況（本院卷第46頁）等一切情 狀，量處如主文所示之刑，併諭知罰金如易服勞役之折算標 準。
肆、沒收之敘明：
本案並無證據證明被告確有因幫助詐欺取財及幫助一般洗錢 之犯行而有任何犯罪所得，自無犯罪所得應予宣告沒收、追 徵之問題；又被告所提供上開金融機構帳戶之存摺、提款卡 ，未據扣案，而該物品可隨時停用、掛失補辦，且就沒收制 度所欲達成之社會防衛目的亦無助益，不具刑法上之重要性 ，而無宣告沒收、追徵之必要，附此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官丙○○提起公訴，檢察官黃立宇到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 1 月 31 日 刑事第四庭 法 官 吳昆璋
以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 詹惠如
中 華 民 國 112 年 1 月 31 日附錄本案論罪科刑法條全文
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之
附表：
編號 告訴人／被害人 詐欺方式 匯款時間 匯入帳戶及金額 （新臺幣） 第二層帳戶 1 乙○○ 詐欺集團成員於110年8月6日，以交友軟體BEEBAR、通訊軟體LINE與乙○○聯繫，並誆稱：可投資網路外匯程式，保證獲利云云，致乙○○陷於錯誤，依指示匯款至指定帳戶中。 110年8月25日11時7分許 被告甲○○之華南銀行000-000000000000號帳戶 15萬元 無 2 戊○○ 詐欺集團成員於110年5月29日，以交友軟體2Date、通訊軟體LINE與戊○○聯繫，並誆稱：可註冊「www.fuda-tw.com」網站及盾博平台投資外匯賺錢云云，致戊○○陷於錯誤，依指示匯款至指定帳戶中。 110年8月25日10時41分許 被告甲○○之華南銀行000-000000000000號帳戶 4萬5000元 無 110年8月25日10時46分許 被告甲○○之華南銀行000-000000000000號帳戶 4萬5000元 3 丁○○ 詐欺集團成員於110年8月中旬，以通訊軟體LINE與丁○○聯繫，並誆稱：可代客操盤投資美股、基金，保證獲利云云，致丁○○陷於錯誤，依指示匯款至指定帳戶中。 110年9月2日12時30分許 趙昌麟之國泰世華銀行000-000000000000號帳戶 300萬元 被告甲○○之華南銀行000-000000000000號帳戶 共299萬9800元 ①110年9月2日12時55分55秒許 30萬元 ②110年9月2日12時56分24秒許 20萬元 ③110年9月2日12時56分50秒許 30萬元 ④110年9月2日12時57分11秒許 20萬元 ⑤110年9月2日12時57分38秒許 30萬元 ⑥110年9月2日12時58分6秒許許 20萬元 ⑦110年9月2日12時58分27秒許 30萬元 ⑧110年9月2日12時58分46秒許 20萬元 ⑨110年9月2日12時59分6秒許 30萬元 ⑩110年9月2日12時59分43秒許 20萬元 ⑪110年9月2日13時0分12秒許 20萬元 ⑫110年9月2日13時0分37秒許 29萬元 ⑬110年9月2日13時7分42秒許 9800元