臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第185號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 葉名傑
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第17022號）及移送併辦（111年度偵字第25695號），因
被告自白犯罪，經合議庭裁定改由受命法官獨任逕以簡易判決處
刑（原案號：110年度金訴字第1031號），判決如下：
主 文
葉名傑幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣參仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實
一、葉名傑依社會生活通常經驗，可預見金融機構帳戶係個人理 財之重要工具，為個人財產、信用之重要表徵，且提供其申 設金融機構帳戶資料予他人使用，可能遭利用於遂行財產犯 罪之目的，成為詐欺集團為逃避追緝而使用之帳戶，並藉此 轉匯、提領詐欺贓款而供作掩飾、隱匿特定犯罪所得之去向 、所在，竟基於縱使有人持其提供之金融帳戶相關資料實行 詐欺取財，並掩飾、隱匿特定犯罪所得而洗錢，亦不違背其 本意之不確定幫助犯意，於民國110年10月間之某時，將其 申辦之中國信託商業銀行市政分行帳號000000000000號帳戶 （下稱系爭帳戶）存摺、印章、網路銀行帳號、密碼提供予 真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，而容任該詐騙集團使用 系爭帳戶作為詐欺取財、洗錢之工具。嗣該詐欺集團成員取 得系爭帳戶資料後，即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺 取財及洗錢之犯意聯絡，先於110年9月11日起，由真實姓名 、年籍均不詳之詐欺集團成員陸續以簡訊及LINE通訊軟體暱稱 「Angel Lee」向林緹葳佯稱：可交流股市投資訊息，及提 供號稱可擴大投資倍率、增進投資速度之「鑫盛」配資工具 ，另舉辦投資競賽，要求林緹葳投資云云，致林緹葳陷於錯 誤，於110年11月1日下午1時21分許，依指示使用網路銀行 匯款新臺幣（下同）5萬元至系爭帳戶內，該詐欺集團成員 旋將該款項陸續轉匯至其他帳戶；於110年11月2日上午9時51 分許前某時，由真實姓名、年籍均不詳之詐欺集團成員以LINE
通訊軟體暱稱「Angle lee」、「阿仲」等向吳榆婕佯稱： 以鑫盛win+軟體投資得保證獲利云云，致吳榆婕陷於錯誤， 依指示分別於110年11月2日上午9時51分、10時12分及110年 11月3日上午8時59分、9時1分許，將5萬元、5萬元、5萬元 、5萬元轉入系爭帳戶，旋遭該詐欺集團成員陸續提領或轉帳 至其他帳戶，即以此方式掩飾、隱匿上開犯罪所得之所在與 去向。嗣經林緹葳、吳榆婕發覺有異，報警處理，始悉上情 。
二、案經林緹葳、吳榆婕告訴及臺中市政府警察局太平分局、高 雄市政府警察局鼓山分局報告臺灣臺中地方檢察署檢察官偵 查起訴及移送併辦。
理 由
一、被告葉名傑於偵查中、本院準備程序時就上揭時、地交付系 爭帳戶上開等資料給真實姓名年籍均不詳之人等情均不爭執 ，且就本件幫助詐欺取財、幫助一般洗錢等罪名於本院準備 程序時均坦承不諱，而前述犯罪事實，亦經證人即告訴人林 緹葳、吳榆婕分別於警詢時證述明確，另有中國信託商業銀 行股份有限公司111年1月7日回函及所附系爭帳戶存款基本 資料、交易明細各1份、林緹葳之內政部警政署反詐騙諮詢 專線紀錄表、苗栗縣警察局竹南分局竹南派出所受理詐騙帳 戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、吳榆婕 之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警察局 龜山分局龜山派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金 融機構聯防機制通報單、匯款紀錄翻拍照片、LINE通訊軟體 自稱「Angle lee」、「阿仲」間對話紀錄擷圖等附卷可查 ，是被告之任意性自白與事實相符，可以採信。綜上，本案 事證明確，被告上開等犯行均堪認定，皆應予以依法論科。二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院73年度台上字第2898號、75年度台上字第 1509號、88年度台上字第1270號判決意旨參照）。是以，如 以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為者， 即屬幫助犯，而非共同正犯。所謂以幫助他人犯罪之意思而 參與者，指其參與之原因，僅在助成他人犯罪之實現而言； 所謂參與犯罪構成要件以外之行為者，係指其所參與者非直 接構成某種犯罪事實之內容，而僅係助成其犯罪事實實現之 行為而言（最高法院78年度台上字第411號判決意旨參照） 。查被告提供系爭帳戶上開存摺、印章、網路銀行帳號、密 碼等資料予他人使用，使犯罪集團成員用以作為收受詐欺取
財犯罪所得財物及洗錢之犯罪工具，即該詐欺犯罪者自系爭 帳戶依前述迂迴之方式取得詐欺取財贓款後，即產生遮斷資 金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰，其以單純提供金融帳戶 資料之方式為他人詐欺取財及洗錢犯行提供助力，顯具有幫 助一般洗錢及幫助詐欺取財之不確定故意，應論以幫助犯。 是以，核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助一般洗錢罪。至刑法第339條之4第1項雖 規定：「犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上 7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府 機關或公務員名義犯之。二、3人以上共同犯之。三、以廣 播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公 眾散布而犯之。前項之未遂犯罰之」，然現今詐騙不法份子 實施詐欺之內容態樣甚多，依本案證據資料無從逕認被告對 於取得本案金融機構帳戶資料之人所實施具體犯罪手法、乃 至於共同正犯人數多寡等情，主觀得預見或有所認識，是縱 使使用被告所提供系爭帳戶資料之人另有刑法第339條之4第 1項各款之加重事由，揆諸前揭說明，被告就超過其認識部 分，仍不負幫助犯罪之責，附此敘明。另就移送併辦意旨書 所示告訴人吳榆婕部分，與起訴書之犯罪事實有裁判上一罪 關係，為起訴效力所及，自應由本院併予審理。 ㈡被告以一提供系爭帳戶之幫助行為，同時觸犯幫助詐欺取財 及幫助洗錢之罪名，依刑法第55條規定，為想像競合犯，應 從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告以一提供系爭帳戶之行為 ，使詐欺集團成員得對告訴人林緹葳、吳榆婕為上開等犯行 ，為一行為侵害數法益，為同種想像競合犯，應依刑法第55 條之規定從一重處斷。
㈢被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 衡以本案情節，爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減 輕之。
㈣按洗錢防制法第16條第2項規定：犯前二條之罪，在偵查或審 判中自白者，減輕其刑。被告於本院準備程序時自白犯行， 已如前述，應依前揭規定減輕其刑，並就上開幫助犯減輕事 由，依刑法第70條規定遞減之。
㈤爰審酌被告為智慮健全、具一般社會生活經驗之人，竟任意 提供系爭帳戶上開存摺、印章、網路銀行帳號密碼等資料供 他人使用而幫助他人犯罪，致使真正犯罪者得以隱匿其身分 ，執法機關因而不易查緝贓款流向，增加告訴人等尋求救濟 之困難，危害社會治安，所為誠屬不該；惟念及被告本身並 未實際參與本件詐欺取財及洗錢犯行，責難性較小；被告終
能坦承犯行，且已與告訴人吳緹葳成立調解並為部分賠償， 有本院調解成立筆錄在卷可參，犯後態度尚可；兼衡被告之 犯罪動機、目的、所生危害暨告訴人等所受財產損失程度等 一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易 服勞役之折算標準，以示懲儆。
三、沒收部分：
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；犯罪所得之沒收 ，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額； 宣告犯罪所得之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重 要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必 要者，得不宣告或酌減之；刑法第38條之1第1項前段、第3 項及第38條之2第2項分別定有明文。查被告否認其有獲取任 何報酬，卷內復無證據足認被告有因本件犯行而獲取任何犯 罪所得，即不予以宣告沒收或追徵。
㈡洗錢防制法第18條第1項固規定：「犯第14條之罪，其所移轉 、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財 產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用 之財物或財產上利益，亦同。」此一規定採取義務沒收主義 ，只要合於前述規定，法院即應為相關沒收之諭知。然該洗 錢行為之標的是否限於行為人所有者始得宣告沒收，法無明 文，實務上一向認為倘法條並未規定「不問屬於犯罪行為人 與否均沒收」時，自仍以屬於被告所有者為限，始應予沒收 ，此可由毒品危害防制條例第19條第1項就犯特定毒品犯罪 所用、所得之物義務沒收適用上，因法條亦無「不問屬於犯 罪行為人與否」之規定，實務亦均以屬於被告所有者為限， 始應予以沒收可徵，本院認在洗錢防制法並未規定「不問屬 於犯罪行為人與否」情形下，自宜從有利於被告之認定，仍 應以該沒收標的屬行為人所有者始得宣告沒收。是以，本案 告訴人等遭詐騙之款項，並非被告所轉匯或領取，亦非在其 實際掌控中，被告就上開犯罪所收受、持有之財物本不具所 有權及事實上處分權，依法自無從對其宣告沒收，併此敘明 。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，洗錢防制法第14條第1 項、第16條第2項，刑法第11條、第339條第1項、第30條第1 項前段、第2項、第55條前段、第42條第3項，刑法施行法第 1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（應敘述具體理由並附繕本 ）。
本案經檢察官屠元駿提起公訴，檢察官詹常輝移送併辦，檢察官
張凱傑到庭執行職務。
中 華 民 國 111 年 8 月 31 日 刑事第十九庭 法 官 李昇蓉
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 王麗雯
中 華 民 國 111 年 8 月 31 日
附錄本案論罪科刑法條
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條第1項
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
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