臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
110年度審簡字第2049號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 張德英
上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第7014
號、110年度偵字第8433號、110年度偵字第12041號、110年度偵
字第19959號）及移送併辦（臺灣臺北地方檢察署110年度偵字第
23661號、第22757號、第26904號、第34423號、臺灣新北地方檢
察署110年度偵字第17785號、第15433號、第22083號、第23038
號、第25316號、第27091號、第23253號、第36926號、第40711
號），被告於本院準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院
合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑（原案號：110年
度審易字第1260號），判決如下：
主 文
張德英幫助犯詐欺取財罪，處有期徒刑陸月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、犯罪事實要旨：
張德英於民國96年間即曾因將金融帳戶資料任意交付予他人 而遭詐騙集團成員使用，因而經本院以97年度簡字第3402號 判決論罪科刑確定，是以其明知金融機構之帳戶為個人信用 之重要表徵，任何人皆可自行前往金融機構申請開立帳戶， 並無特別之窒礙，且可預見將自己之提款卡及密碼等帳戶資 料任意提供他人使用，可能因此幫助他人從事詐欺犯罪，仍 於縱他人以其金融帳戶實施詐欺亦不違反其本意之幫助故意 ，於109年12月初某日，將其所申辦之彰化商業銀行萬華分 行帳號00000000000000號帳戶（下稱彰化銀行帳戶）及中國 信託商業銀行000000000000號帳戶(下稱中國信託帳戶)之金 融卡、密碼及網路銀行帳號、密碼提供予「李昂叡」（由檢 察官另案偵辦），「李昂叡」取得前開帳戶資料後，輾轉交 予不詳詐騙集團成員使用。俟該詐騙集團不詳成員即共同基 於意圖為自己不法所有之詐欺取財犯意聯絡，於如附表一所 示之時間，以如附表一所示之詐騙方式，詐騙如附表一所示 被害人，致各該被害人陷於錯誤，分別匯款如附表一所示之 金額至上開張德英彰化銀行帳戶、中國信託帳戶，該詐欺集 團不詳成員即登入張德英提供各該帳戶之網路銀行帳號及密 碼，將各該被害人匯入之款項轉匯至其他不詳帳戶。二、上列犯罪事實，有下列證據可證：
㈠附表一各被害人於警詢時之指述。
㈡附表一各被害人所提報案及匯款證明等資料（具體證據名稱
如附表二所示）。
㈢被告張德英之彰化銀行帳戶、中國信託帳戶之開戶人基本資 料及交易明細表各1份。
㈣被告與「李昂叡」之LINE對話紀錄1份。 ㈤被告於本院訊問時之自白。
三、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參）。刑 法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯 行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與 者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯罪 之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為 ，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參 與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院95 年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告將其申設之首 揭帳戶之提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼提供予他人使 用，供其等用以詐欺附表一所示之被害人，遂行詐欺取財犯 行，僅為他人之詐欺取財犯行提供助力，尚無證據足以證明 被告係以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取 財犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺取財犯罪構成要件行 為分擔等情事，揆諸前揭判決意旨說明，被告應屬幫助犯而 非正犯無訛。核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第3 39條第1項之幫助詐欺取財罪。被告係以一交付上揭2帳戶提 款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼之幫助行為供詐騙集團成 員用以詐騙如附表一所示各被害人，屬一行為觸犯數同一罪 名之同種想像競合犯，應依刑法第55條之規定，僅論以1罪 。檢察官移送併辦意旨（臺灣臺北地方檢察署110年度偵字 第23661號、第22757號、第26904號、臺灣新北地方檢察署1 10年度偵字第17785號、第15433號、第22083號、第23038號 、第25316號、第27091號、第23253號、第36926號、第4071 1號），與本案起訴並經論罪部分，為想像競合之裁判上1罪 關係，為起訴效力所及，本院自應併予審理。又被告未實際 參與詐欺犯行，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2 項規定，減輕其刑。
㈡按提供金融帳戶提款卡及密碼之行為人，因已將帳戶之提款 卡及密碼等物件提供他人使用，失去對自己帳戶之實際管領 權限，若無配合指示親自提款，即無收受、持有或使用特定 犯罪所得之情形，且無積極之移轉或變更特定犯罪所得之行 為，故非屬洗錢防制法第2條第1款、第3款所稱之洗錢行為
；又提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖 匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法 化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特 定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後 ，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳戶提 款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制法第 2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯（ 最高法院108年度台上大字第3101號刑事裁定見解可資參照 ）。此外，詐騙集團固以人頭帳戶作為收取犯罪所得之用， 惟被害人匯款至前開帳戶後，詐騙集團成員可收取詐騙款項 之管道甚多，包括自人頭帳戶再轉匯入其他帳戶，或由車手 臨櫃或至自動櫃員機提領現金，質言之，詐騙集團使用人頭 帳戶供被害人匯入款項之目的，在於使真正犯罪人得以在取 得犯罪所得之過程中隱蔽身分而逃避刑事追訴，並非必然會 以造成金流斷點或掩飾、隱匿詐騙款項之來源、去向、所在 之方式取得犯罪所得。本件依卷內證據，僅足認定被告係提 供網路銀行之帳號及密碼、提款卡及密碼，且本案被害人所 匯入被告彰化銀行帳戶、中國信託帳戶之款項，均全數遭詐 欺集團不詳成員以網路銀行轉帳方式轉出，有上開交易明細 表可憑，依現行銀行金融實務，極易追查款項流向，無從製 造斷點，徵之上開說明，縱不法份子藉此轉匯其內被害人款 項至他人帳戶，亦與洗錢構成要件行為不合（至從被告帳戶 轉匯他人帳戶後之流向，未見檢察官為任何說明並予證明） ，被告自無成立幫助洗錢之餘地。準此，檢察官移送併辦意 旨（臺灣臺北地方檢察署110年度偵字第26904號）認被告於 本案並涉有刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項之幫 助洗錢罪，容有誤會，惟移送併辦意旨認被告此部分既與前 開經本院認定有罪部分有想像競合犯之裁判上一罪關係，爰 不另為無罪之諭知，併此敘明。
㈢被告前因施用毒品2罪，經臺灣新北地方法院以106年度聲字 第3743號裁定應執行有期徒刑7月確定，與他案殘刑案接續 執行，於108年6月3日縮短刑期執行完畢出監等情，有臺灣 高等法院被告前案紀錄表1份可稽。是被告於有期徒刑執行 完畢後5年以內，故意再犯本案最重本刑為有期徒刑以上之 刑之罪，固構成累犯，惟本院審酌被告前所犯之罪與本件所 犯罪名不同，難認被告具有主觀上特別惡性或對刑罰反應力 薄弱，參諸司法院釋字第775號解釋意旨，不予加重其刑。 ㈣爰審酌被告於96年間即曾因將金融帳戶資料任意交付予他人 ，嗣遭詐騙集團成員利用作為收取詐騙贓款工具，因而經本 院以97年度簡字第3402號判決論罪科刑確定（於本件不構成
累犯），有臺灣高等法院被告全國前案紀錄表可憑，其未記 取教訓，明知國內詐騙案件依然盛行，又隨意將個人申辦之 金融機構帳戶資料交付他人使用，不顧可能遭他人用以作為 犯罪工具，破壞社會治安及有礙金融秩序，並導致被害人受 有附表一所示財產損害，損失金額甚鉅，且被告行為已助長 詐欺犯罪之猖獗，所為誠應非難。復考量被告犯後坦認犯行 ，與附表一編號4、12之被害人經本院調解成立，約定賠償 被害人全部損失，然被告尚未實際賠償被害人任何款項，暨 被告於本院訊問時陳稱：高職畢業之最高學歷，目前擔任水 電工，日薪約新臺幣（下同）2,000元，須扶養高齡母親等 語之智識程度及家庭經濟狀況，並考量被告犯罪動機、手段 、所生危害、提供帳戶之數量及時間、被害人損失情形等一 切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準 。此外，卷內並無證據足認被告確實取得何犯罪所得，自無 庸宣告沒收或追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，逕以簡易判決處刑如 主文。
五、如不服本判決，應於收受送達判決之日起20日內，向本院提 起上訴（須附繕本）。
六、本件經檢察官林鈜鎰提起公訴、檢察官賴建如移送併辦、檢 察官羅嘉薇移送併辦、檢察官廖彥鈞移送併辦、檢察官劉恆 嘉移送併辦、檢察官蔣政寬移送併辦、檢察官余佳恩移送併 辦、檢察官王文成移送併辦、檢察官翁珮嫻到庭執行職務。中 華 民 國 110 年 12 月 30 日 刑事第二十庭 法 官 宋恩同
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 孫國慧
中 華 民 國 110 年 12 月 30 日附錄本案論罪科刑法條全文：
刑法第30條第1項：
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附表一：
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間、金額及帳戶 1 黃宥熙 年籍姓名不詳之詐騙集團成員假冒告訴人黃宥熙友人「張凱傑」之身份，於109年12月3日某時，撥打電話與告訴人黃宥熙聯繫，對其佯稱最近投資之保單，可以趁美元匯率低時增額投資，將來進場後投資報酬率較高等語，鼓吹告訴人黃宥熙匯款，致告訴人黃宥熙陷於錯誤，依指示操作，而於右列時間以臨櫃匯款方式，自其臺灣土地銀行員林分行帳號000000000000號帳戶，匯款右列金額至右列帳戶。嗣告訴人黃宥熙與張凱傑本人聯絡，始悉受騙。 109年12月8日下午12時10分許匯款26萬3,000元至彰化銀行帳戶 2 詹淇安 年籍姓名不詳自稱「老麥」、「麥瑋」之詐騙集團成員於109年12月8日前某時，透過line軟體聯繫告訴人詹淇安，對其佯稱可以至百達網站（網址：lion.pictrtky.com）以下注方式投資獲利，並提供百達網址供告訴人詹淇安註冊下注，並邀請告訴人詹淇安加入群組，由該群組成員鼓吹告訴人詹淇安下注投資，致告訴人詹淇安陷於錯誤，依指示操作，而於右列時間以網路銀行匯款方式，自其中國信託銀行帳號00000000000號帳戶，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日下午6時11分許匯款5萬元至中國信託帳戶 3 林幸二 年籍姓名不詳之詐騙集團成員，以帳戶為xuan_0610_之Instagram網路平台之動態，張貼性交易廣告，並於告訴人林幸二點選後，要求告訴人林幸二與該詐騙集團使用之「萱萱兒」Line帳戶聯繫，使用「萱萱兒」Line帳戶之詐騙集團成員，對告訴人林幸二佯稱可至博弈網站下注，並可由該集團使用Line帳戶「軍豪」之人提供明牌，要求告訴人林幸二加入會員，並匯款現金購買點數，致告訴人林幸二陷於錯誤，依指示操作，而於右列時間以網路銀行匯款方式，自其台新商業銀行豐原分行帳號00000000000000號帳戶及永豐商業銀行00000000000000號帳戶，匯款右列金額至右列帳戶。嗣告訴人林幸二擬將投注於該網站之點數換回現金，該詐騙集團成員藉口帳戶密碼遺失，要求告訴人林幸二提供保證金以重設密碼，告訴人林幸二與友人討論後，始悉受騙。 109年12月8日晚上8時時2分許、3分許、晚上9時56分許、57分許、晚上10時1分許匯款3萬元、3萬元、5萬元、4萬元、3萬元至中國信託帳戶 4 劉俊承 年籍姓名不詳自稱「賀博」之詐騙集團成員於109年12月7日前某時，透過臉書刊登投資廣告，對其佯稱可以至網站（網址：www.o66.trgerking777.com）儲值投資，致告訴人劉俊承陷於錯誤，依指示操作，而於右列時間以網路銀行匯款方式，自其中華郵政帳號00000000000000、00000000000000號帳戶，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月7日下午4時18分許、晚上8時25分許、26分許匯款3萬元、3萬元、3萬元至 中國信託帳戶 5 蕭淑琬 年籍姓名不詳以臉書暱稱「唐浩銘」及通訊軟體LINE暱稱「天道酬勤」（ID：thm284637)之詐騙集團成員於109年12月5日，向蕭淑琬訛稱能提供借款25萬元之管道，但因擔心蕭淑琬無力還款，要求先匯款支付利息云云，致告訴人蕭淑琬陷於錯誤，依指示於右列時間以臨櫃匯款方式，自其臺中銀行0000000000000號帳戶，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日上午10時11分許匯款5萬元至彰化行帳戶 6 劉烽全 年籍姓名不詳自稱「陳麗欣」之詐騙集團成員於109年11月22日起，透過OMI交友平台與告訴人劉烽全結識後，再透過LINE對其佯稱可以操作套利交易平台（CTBX）儲值投資獲利，致劉烽全陷於錯誤，依指示操作，而於右列時間以網路銀行匯款方式，自其中國信託銀行000-000000000000號帳戶，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日下午12時35分許匯款10萬元至彰化銀行帳戶 7 黃鈺凱 自109年12月3日起，年籍姓名不詳之詐騙集團成員先後以Instagram帳號「xuxi-0507」、LINE暱稱「YUKI」及「軍豪」與告訴人黃鈺凱聯繫，向黃鈺凱佯稱「軍豪」可利用駭客攻擊提前獲知「tk全球投資平臺」一種網路遊戲的開獎號碼，藉此下注投資獲利，致黃鈺凱陷於錯誤，依指示操作，而於右列時間以ATM匯款方式，自其中華郵政000-00000000000000號帳戶，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日下午5時00分許匯款3萬元至中國信託帳戶 8 洪羽珊 自109年11月26日起，年籍姓名不詳之詐騙集團成員先後以交友APP「CMB」帳號「RYAN」與告訴人洪羽珊聯繫，再透過LINE對其佯稱可以操作APP「AXA TRADING」交易比特幣獲利，致洪羽珊陷於錯誤，依指示操作，而於右列時間以ATM匯款方式，自其中華郵政000-0000000000000號帳戶，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月7日晚上8時24分許匯款1萬元至彰化銀行帳戶 9 羅貫倫 於109年12月5日，年籍姓名不詳之詐騙集團成員訛稱有代購兼職管道，須先行支付款項購物，再將商品銷售客戶以賺價差，致羅貫倫陷於錯誤，而於右列時間以現金存款方式，自其第一銀行000-000000000000號帳戶，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日下午12時25分匯款2萬3,085元至彰化銀行帳戶 10 劉冠漢 於109年10月17日，年籍姓名不詳之詐騙集團成員自稱為「許麗婕」透過網路佯邀約投資「香港鼎匯商貿有限公司」，致劉冠漢陷於錯誤，而於右列時間以匯款方式，自中華郵政000-00000000000000號帳戶，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日上午11時38分匯款2萬6,000元至彰化銀行帳戶 11 劉繼環 109年9月15日，年籍姓名不詳之詐騙集團成員自稱「林俊凱」在臉書網站結識告訴人劉繼環，訛稱需借款購買海關查扣之手表，致劉繼環陷於錯誤，而於右列時間以臨櫃匯款方式，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月7日下午12時37分匯款20萬元至彰化銀行帳戶 12 謝秀鈴 109年10月間，年籍姓名不詳之詐騙集團成員自稱「鄭輝明」，向告訴人謝秀玲訛稱可代購香港彩票投資，致謝秀玲陷於錯誤，而於右列時間以臨櫃匯款方式，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月7日下午3時59分匯款56萬2,000元至彰化銀行帳戶 13 馬滋憶 於109年10月間，年籍姓名不詳之詐騙集團成員自稱「張志」在交友軟體上結識告訴人馬滋憶，後續透過通訊軟體LINE佯向告訴人借款周轉，致馬滋憶陷於錯誤，分別自其彰化銀行000-00000000000000、中國信託銀行000-000000000000號帳戶，於右列時間以ATM匯款方式，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日下午12時35分、40分匯款3萬元、2萬元至彰化銀行帳戶 14 洪伊萍 109年12月間，年籍姓名不詳之詐騙集團成員自稱「陸文杰」透過臉書網站聯繫告訴人洪尹萍，訛稱在澳門彩券行上班，有內線可保證中彩，然須先行支付保證金，致洪尹萍陷於錯誤，而於右列時間以臨櫃匯款方式，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日下午12時22分匯款5萬6,000元至彰化銀行帳戶 15 王凱慶 109年11月17日晚上10時17分於臉書瀏覽時看到「債務整合」之廣告後，年籍姓名不詳之詐騙集團成員自稱「Mr.Marko」透過通訊軟體Line聯繫告訴人王凱慶，訛稱可投資獲利，須先儲值後予其帳號去投注博奕網站，致王凱慶陷於錯誤，而於右列時間以網路匯款方式，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日下午4時14分、56分匯款10萬元、2萬元至中國信託銀行帳戶 16 廖瑞坤 109年10月3間，年籍姓名不詳之詐騙集團成員自稱「陳文潔」聯繫告訴人廖瑞坤，訛稱從事電商工作，可提供客戶，並賺取價差，致廖瑞坤陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日下午12時9分、11分匯款2萬8,000元、7,000元至彰化銀行帳戶 17 王妍之 109年8月間，年籍姓名不詳、自稱「陳世豪」之詐騙集團成員透過臉書網站結識告訴人王妍之，訛稱交往規劃結婚，並可投資樂透彩獲利，致王妍之陷於錯誤，而於右列時間以臨櫃匯款方式，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日下午12時23分匯款15萬元至彰化銀行帳戶 18 莊霓臻 109年10月間，年籍姓名不詳、自稱「李宇鵬」之詐騙集團成員透過LINE聯繫告訴人莊霓臻，訛稱於「澳門勵駿創建有限公司」資料統計主管，誆稱其可更改該公司經營博奕遊戲內彩券中獎號碼，可參加該公司之博奕彩券活動，並透過更改中獎號碼以獲利云云，並透過另名詐欺集團成員以電話聯繫莊霓臻，誆稱其已中獎，然需支付稅金、保險金、保證金等金額，始得配發獎金云云，致其因而陷於錯誤，而於右列時間以臨櫃匯款方式，匯款右列金額至右列帳戶。 109年12月8日下午1時03分匯款56萬5,000元至彰化銀行帳戶 附表二：
編號 被害人 被害人筆錄 被害人報案資料 被害人匯款證明及人頭帳戶明細 1 黃宥熙 109年12月11日警詢（偵7014號卷第13頁至第15頁） 受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理各類案件紀錄表、三聯單、金融機構聯防機制通報單（偵7014號卷第33頁至第41頁、第45頁至第57頁） 黃宥熙臺灣土地銀行存摺、交易明細及匯款申請書、彰化銀行帳戶交易明細各1份（偵7014號卷第27頁至第31頁、第19頁至第26頁） 2 詹淇安 109年12月14日警詢（偵8433卷第11頁至第14頁） 受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（偵8433卷第59頁至第61頁） 告訴人轉帳交易結果通知畫面截圖照片及對話畫面截圖照片共5張、中國信託帳戶交易明細（偵8433卷第55頁至第58頁、第33頁至第53頁） 3 林幸二 109年12月25日警詢（偵12041卷第11頁至第15頁） 三聯單、受理各類案件紀錄表、內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（偵12041卷第61頁至第63頁、第67頁、第71頁、第77頁至第79頁） 告訴人轉帳交易結果通知畫面截圖照片5張、與詐欺集團成員對話畫面截圖照片1份、ATM交易明細影本5張、中國信託帳戶交易明細（偵12041卷第41頁至第41頁至第49頁、第51頁至第59頁、第21頁至第38頁） 4 劉俊承 109年12月29日警詢（偵17192卷第4頁至第4頁反面） 受理各類案件紀錄表、內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（偵17192卷第38頁至第41頁） 告訴人與詐欺集團成員對話內容列印資料1份、告訴人之帳戶交易明細表1份、轉帳交易結果通知畫面照片2張、中國信託帳戶交易明細（偵17192卷第29頁至第37頁、第46頁至第47頁、第9頁至第18頁） 5 蕭淑琬 109年12月10日警詢（偵17785卷第15頁至第17頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（偵17785卷第25頁至第26頁、第31頁至第33頁） 告訴人與詐欺集團成員對話內容列印資料1份、台中銀行國內匯款申請書影本1張、彰化銀行帳戶交易明細（偵17785卷第91頁至第97頁、第101頁、第53頁至第63頁） 6 劉烽全 109年12月10日警詢（偵23661卷第21頁至第24頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、三聯單、受理各類案件紀錄表（偵23661卷第49頁至第59頁、第63頁至第65頁） 告訴人與詐欺集團成員對話內容列印資料1份、台中銀行國內匯款申請書影本1張、彰化銀行帳戶交易明細（偵23661卷第25頁至第33頁、第101頁、第37頁至第47頁） 7 黃鈺凱 109年12月22日警詢（偵22757卷第13頁至第19頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、三聯單、受理各類案件紀錄表（偵22757卷第33頁至第37頁、第53頁至第55頁） 告訴人與詐欺集團成員對話內容列印資料1份、告訴人存摺封面影本1張、中國信託帳戶交易明細（偵22757卷第49頁、第51頁、第57頁至第77頁） 8 洪羽珊 110年2月28日警詢（偵26904卷第13頁至第14頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表（偵26904卷第31頁至第41頁、第71頁） 告訴人轉帳交易結果通知畫面截圖照片1張、告訴人與詐欺集團成員對話內容列印資料1份、彰化銀行帳戶交易明細（偵26904卷第59頁、第61頁至第67頁、第15頁至第21頁） 9 羅貫倫 109年12月12日警詢（偵15433卷第9頁至第11頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（偵15433卷第45頁至第46頁、第48頁至第51頁） 被害人與詐欺集團成員對話內容列印資料1份、交易明細單影本1張、彰化銀行帳戶交易明細（偵15433卷第57頁至第60頁、第61頁、第101頁、第21頁至第43頁） 10 劉冠漢 110年1月22日警詢（偵22083卷第7頁至第8頁） 陳報單、內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵22083卷第37頁至第38頁、第42頁） 告訴人所使用之帳戶存摺影本1份、彰化銀行帳戶交易明細（偵22083卷第39頁至第41頁、第47頁至第67頁） 11 劉繼環 110年1月1日警詢（偵23038卷第7頁至第8頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（偵23038卷第25頁至第43頁） 彰化銀行存款憑條本影本1張、告訴人與詐欺集團成員對話內容列印資料1份、彰化銀行帳戶交易明細（偵23038卷第45頁至第49頁、第65頁至第57頁） 12 謝秀鈴 109年12月20日警詢（偵23038卷第9頁至第11頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（偵23038卷第53頁至第61頁） 國泰世華銀行匯出匯款憑證影本1張、彰化銀行帳戶交易明細（偵23038卷第63頁、第65頁至第87頁） 13 馬滋憶 109年12月10日警詢（偵25316卷第9頁至第11頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表（偵25316卷第23頁至第25頁、第33頁） 交易明細單影本2張、告訴人與詐欺集團成員對話內容列印資料1份、台中銀行國內匯款申請書影本1張、彰化銀行帳戶交易明細（偵25316卷第29頁、第30頁至第31頁、第101頁、第13頁至第19頁） 14 洪伊萍 109年12月23日警詢（偵27091卷第11頁至第15頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受理案件證明單（偵27091卷第9頁至第10頁、第第17頁至第19頁） 郵政跨行匯款申請書影本1張、彰化銀行帳戶交易明細（偵27091卷第21頁、第23頁至第31頁） 15 王凱慶 109年12月9日警詢（偵23253卷第3頁至第5頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（偵23253卷第7頁、第9頁至第9頁反面） 告訴人與詐欺集團成員對話內容列印資料1份、交易結果通知畫面截圖照片2張、中國信託帳戶交易明細（偵23253卷第6頁至第6頁反面、第11頁至第20頁） 16 廖瑞坤 110年2月7日警詢（偵36926卷第103頁至第109頁） 三聯單、內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受理案件證明單（偵36926卷第111頁至第115頁、第129頁、第145頁） 交易明細單影本2張、彰化銀行帳戶交易明細（偵36926卷第165頁、第215頁至第233頁） 17 王妍之 110年3月20日警詢（偵40711卷第7頁至第9頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理各類案件紀錄表、受理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（偵40711卷第19頁至第23頁、第27頁至第28頁） 郵政跨行匯款申請書1張、彰化銀行帳戶交易明細（偵40711卷第63頁、第43頁至第61頁） 18 莊霓臻 110年2月25日警詢（偵34423卷第11頁至第15頁） 內政政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵34423卷第43頁至第49頁） 國內匯款申請書1張、彰化銀行帳戶交易明細（偵34423卷第63頁、第55頁至第61頁）
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