臺灣高等法院高雄分院刑事判決 110年度金上訴字第138號
110年度金上訴字第139號
110年度金上訴字第140號
110年度金上訴字第141號
上 訴 人
即 被 告 潘宏偉
上 訴 人
即 被 告 黃志平
上列上訴人因加重詐欺等案件，不服臺灣橋頭地方法院108 年度
訴字第117 、142 、315 、396 號，中華民國110 年5 月12日第
一審判決（起訴案號：臺灣橋頭地方檢察署107 年度偵字第1170
5 號、107 年度偵字第12634 號、108 年度偵字第1247號、108
年度偵字第1774號、108 年度偵字第2061號、108 年度偵字第24
82號；追加起訴案號：同檢察署108 年度偵字第47號、第1773號
、第2274號、第3204號、第5006號、第7633號，及移送併辦案號
：同檢察署108 年度偵字第47號、第1773號、第3433號、第4847
號、第7633號、第11340 號、臺灣屏東地方檢察署108 年度偵字
第6081號），提起上訴，本院判決如下：
主 文
上訴駁回。
事 實
一、緣張書偉（微信之綽號為「玄田牛一」）、張有勝、黃安泰 、蔡宏偉（前開4 人經原審法院通緝中）、張高華（微信綽 號「小小兵」，已由原審判刑確定）、地○○、亥○○（已 撤回上訴而判刑確定）、子○○、壬○○（已撤回上訴而判 刑確定）、陳威達（於民國110 年2 月11日死亡，經原審法 院以108 年度訴字第315 號判決公訴不受理）於民國107 年 8 月間陸續參與真實姓名年籍不詳之成年人所組成、以實施 詐術為手段，具有持續性、牟利性、結構性之詐騙集團（下 稱本案詐欺集團）。本案詐欺集團分工略以：張書偉負責調 度人頭帳戶並轉傳帳簿密碼給車手集團之群組、收取當日車
手領款之金錢所得之收款轉匯之工作；張高華負責轉傳人頭 帳戶密碼及其他指示給車手集團群組之工作；張有勝負責確 認張書偉提供之提款卡是否能夠使用及帳戶有無金錢、收款 後交付給張書偉之工作；地○○負責收取上游交付之人頭帳 戶、密碼、指示他人領款、收款後交付給張書偉之工作；子 ○○交付人頭帳戶、並指示領款之工作；其餘人等則是受上 開人等之指示，擔任提領款項即車手之工作。
二、地○○、子○○及張書偉、張有勝、黃安泰、蔡宏偉、張高 華、亥○○、壬○○、陳威達及其餘姓名年籍不詳之成員共 同意圖為自己不法所有，而基於3 人以上詐欺取財及掩飾隱 匿詐欺犯罪所得之洗錢之犯意聯絡，先由集團內不詳成年成 員各以如附表一、三「詐欺時間、方式」欄所示之方式，聯 繫如附表一、三「告訴人（被害人）」欄所示之人，以詐術 使其等陷於錯誤（地○○就附表一編號5 至9 部分，另為免 訴，詳後述），分別於附表一、三各編號「匯款時間、遭詐 騙金額、匯入帳戶」欄所示之時間陸續匯款至同欄所示之帳 戶內，再由附表一、三「共犯欄」所示之人，領取提款卡、 提款，提款之時間、地點均如附表一、三「提領時間」、「 提領地點」欄所示，而接續提領如附表一、三「提領金額」 欄所示之金額，嗣後並由地○○交付給張書偉，張書偉再轉 交給更上游之人。
三、地○○、張書偉及其餘姓名年籍不詳之成員共同意圖為自己 不法所有而基於3 人以上詐欺取財之犯意聯絡，先由集團內 不詳之成員，以不詳方式取得附表二「取簿帳戶」欄所示之 帳戶，張書偉再指示地○○於附表二「取簿時間」欄所示之 時間在附表二「取簿地點」欄所示之地點，收取附表二「取 簿帳戶」欄所示之帳戶及提款卡，作為旗下車手事後提款之 用，嗣後確有附表二「告訴人（被害人）」欄所示之人，因 其餘姓名年籍不詳之成員施用詐術而陷於錯誤，陸續匯款至 附表二「取簿帳戶」欄所示之帳戶。
四、案經附表一至三「告訴人（被害人）」欄所示之人分別訴由 高雄市政府警察局刑事警察大隊、高雄市政府警察局仁武分 局、岡山分局、旗山分局移送臺灣橋頭地方檢察署檢察官偵 查起訴。
理 由
壹、證據能力部分
一、按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定 者外，不得作為證據。被告以外之人於審判外之陳述，雖不 符刑事訴訟法第159 條之1 至第159 條之4 之規定，而經當 事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面
陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據；當事人、代 理人或辯護人於法院調查證據時，知有第159條第1項不得為 證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前 項之同意，刑事訴訟法第159條第1項、第159條之5分別定有 明文。查本件判決所引證據屬傳聞證據部分（除下述三外） ，公訴人、被告地○○及其辯護人、子○○就上開傳聞證據 ，於原審準備程序或審理中，均同意具證據能力（見原審訴 卷五第22頁至第23頁；315 號訴卷二第329 頁、第380 頁） ，本院審理時亦同意有證據能力，審酌該等傳聞證據作成時 之情況，並無違法取證及證明力過低之瑕疵，亦認以之作為 證據為適當，依前揭規定說明，自得為證據。又被告地○○ （針對附表二、三）部分於準備程序中是「同意」有證據能 力，審理程序中對於證據能力則是稱「沒有意見」（見315 號訴卷四第50頁），可認為其於言詞辯論終結前沒有聲明異 議，依刑事訴訟法第159 條之5 第2 項亦有證據能力。二、按訊問證人之筆錄，以在檢察官或法官面前作成，並經踐行 刑事訴訟法所定訊問證人之程序者為限，始得採為證據，組 織犯罪防制條例第12 條第1項中段定有明文，此為刑事訴訟 證據能力之特別規定，且較92年2月6日修正公布，同年9月1 日施行之刑事訴訟法證據章有關傳聞法則（包含刑事訴訟法 第273條之2簡式程序排除證據能力適用之規定）之規定更為 嚴謹，自應優先適用。依上開規定，證人於警詢時之陳述， 於違反組織犯罪防制條例案件，即不具證據能力，不得採為 判決基礎（最高法院104年度台上字第203號判決意旨參照） 。從而，附表一至三所示之告訴人（被害人）及本案詐欺集 團其他成員於警詢所為證述，於被告地○○、子○○涉犯違 反組織犯罪防制條例部分，無刑事訴訟法第159 條之2 、第 159 條之3 、第159 條之5 等規定之適用，此部分不具證據 能力，而不得採為判決基礎，先予說明。
三、同案被告地○○、亥○○於警詢時之證述，對被告子○○而 言，係被告以外之人於審判外之陳述，且據其原審辯護人爭 執其證據能力（見原審訴卷五第23頁），而前揭被告以外之 人於審判外之陳述又無其他符合傳聞例外之條件，依刑事訴 訟法第159 條第1 項規定，同案被告地○○、亥○○於警詢 之證述，無證據能力。
四、至其餘非供述證據部分，本院查無有何違反法定程序取得之 情形，復經本院於審理中踐行證據調查程序，依刑事訴訟法 第158條之4之反面解釋，認有證據能力。
貳、實體部分：
一、訊據上訴人即被告地○○就事實欄一至三即附表一至三之犯
罪；上訴人即被告子○○就107 年10月14日（即附表一編號 15、16）之犯行於原審及本院審理時皆坦承犯行（見原審訴 卷五第184 頁至第185 頁；315 訴卷四第163 頁、本院卷一 第345 頁、卷二第20、122 頁），並經查有下列補強證據： 1、被告2 人前開自白詐騙，核與證人即告訴人巳○○、甲○○ 、申○○、乙○○、丑○○、宇○○、戊○○、酉○○、天 ○○、玄○○、戌○○、寅○○、黃○○、癸○○、未○○ 、庚○○、丙○○、辰○○、午○○、丁○○、己○○、辛 ○○、卯○○、Ａ○○、羅瑞凌、李亞訓、周芳妤、范軒維 、沈耘、鄭智鴻、溫明澄（從李亞訓至溫明澄是證明被告地 ○○附表二犯行，下同）、呂淑萍（證明被告地○○附表三 之犯行，下同）於警詢中之證述（見警一卷〔高市警刑大偵 15字第10870410800 號卷，下同〕第285 頁至第286 頁、第 295 頁至第296 頁、第307 頁至第308 頁、第315 頁至第31 7 頁、第355 頁至第357 頁、第367 頁至第369 頁、第391 頁至第394 頁、第403 頁至第407 頁、第422 頁至第424 頁 、第434 頁至第435 頁、第440 頁至第443 頁、第436 頁至 第465 頁、第573 頁至第574 頁、第579 頁至第581 頁、第 592 頁至第594 頁、第602 頁至第604 頁、第614 頁至第61 5 頁、第618 頁至第621 頁；警二卷〔高市警刑大偵13字第 00000000000 號卷，下同〕第100 頁至第102 頁；警三卷〔 高市警旗分偵字第10771729300 號卷，下同〕第37頁至第38 頁；追警一卷〔高市警刑大偵13字第10773027700 號卷，下 同〕第60頁至第61頁、第89頁至第90頁、第119 頁至第120 頁；追警三卷〔高市警刑大偵13字第10870164800 卷，下同 〕第90頁至第92頁；108 訴315 警卷三〔高市警刑大偵15字 第00000000000 號卷第404 至600 頁，下同〕第456 頁至第 458 頁、第488 頁至第491 頁、第513 頁至第515 頁、第52 0 頁至第522 頁、第538 頁至第540 頁；108 訴315 警卷四 〔高市警刑大偵15字第10871605400 號卷第601 至795 頁， 下同〕第707 頁至第709 頁；108 訴315 警卷五〔高市警刑 大偵15字第10871605400 號卷第796 至966 頁，下同〕第80 8 頁至第811 頁；108 訴396 警一卷〔高市警刑大偵13字第 00000000000 號，下同〕第65頁至第71頁、證人即被害人宙 ○○、蔡品怡（證明被告地○○附表二之犯行，下同）、陳 韻筑（證明被告地○○附表三之犯行，下同）於警詢中之證 述情節（見警二卷第52頁至第54頁、108 訴315 警卷五第79 7 頁至第799 頁；108 訴396 警一卷第47頁至第51頁）大致 相符。
2、共同被告間之證述：
①地○○於警詢、偵查、原審之證述（見警一卷第12頁至第 31頁、第32頁至第92頁；警二卷第7 頁至第12頁、第22頁 至第23頁；警三卷第12頁至第16頁；警四卷第1 頁至第6 頁；併警二卷第12頁至第21頁、第22頁至第25頁；併警三 卷第5 頁至第7 頁；追警三卷第69頁至第79頁；他字卷第 89頁至第91頁、第199 頁至第205 頁；偵一卷第11頁至第 12頁、第28頁至第29頁；偵二卷第19頁至第20頁；聲羈卷 第25頁至第35頁；偵聲第27頁至第31頁；追偵三卷第14 1 頁至第143 頁；原審訴卷第105 頁至第109 頁；原審訴卷 五第24頁至第39頁）。
②共同被告亥○○於警詢、偵查、原審之證述（見警一卷第 145 頁至第156 頁；併警二卷第34頁至第45頁；他字卷第 234 頁至第246 頁、第267 頁至第271 頁、第276 頁至第 282 頁、第335 頁至第336 頁；追偵一卷第63頁至第69頁 ；偵一卷第37頁至第38頁；原審訴卷第258 頁至第261 頁 ；原審訴卷二第277 頁至第290 頁）。
③共同被告子○○於警詢、偵訊、原審之證述（見警一卷第 169 頁至第174 頁；併警二卷第67頁至第70頁；他字卷第 228 頁至第233 頁、第285 頁至第288 頁；追偵一卷第13 頁至第16頁、第161 頁至第162 頁；追聲羈卷第19頁至第 29頁、追偵聲卷第25頁至第29頁；偵一卷第34頁至第35頁 ；原審追訴卷第53頁至第63頁；訴卷二259 頁至第276 頁 ）。
④共同被告壬○○於警詢、偵查、原審之證述（見併警一卷 〔高市警旗分偵移字第10870280800 號卷，下同〕第1 頁 至第6 頁；併警二卷第54頁至第60頁；警一卷第180 頁至 第196 頁；偵一卷第40頁至第42頁；併偵二卷第37頁至第 40頁；訴卷第262 至第263 頁）。
⑤共同被告張書偉於原審審理時之證述（見原審訴卷二第25 3 頁至第258 頁）。另有張書偉於警詢、偵查之證述（10 8 訴263 警卷第15頁至第30頁；108 訴263 偵卷第9 頁至 第12頁、第63頁至第67頁、第85頁至第101 頁、第117 頁 至第120 頁、第151 頁至第159 頁、第193 頁至第194 頁 ；併偵三卷第93頁至第99頁；108 訴263 聲羈卷第9 頁至 第14頁；108 訴263 訴卷第25頁至第32頁、第301 頁至第 307 頁）。
⑥被告地○○關於附表二領取人頭帳戶之犯行，另有共同被 告張有勝於警詢之證述（見警六卷第16頁至第21頁）。 ⑦依照共同正犯間之證述，足證本案詐欺集團分工詳細，至 少有蒐集他人帳戶、負責調度人頭帳戶並轉傳帳簿密碼、
收取當日車手領款之金錢所得之收款轉匯、實際詐騙、車 手等人。
3、告訴人（被害人）相關報案、遭詐騙及匯款資料： ①告訴人巳○○之郵政跨行匯款申請書影本、內政部警政署 反詐騙案件紀錄表、金融機構聯防機制通報單、嘉義縣警 察局水上分局太保分駐所陳報單、受理各類案件紀錄表、 受理刑事案件報案三聯單各1份、手機畫面翻拍照片5張（ 見警一卷第282至284頁、第288至第293頁）。 ②告訴人甲○○之內政部警政署反詐騙案件紀錄表、臺中市 政府警察局第六分局工業區派出所受理詐騙帳戶通報警示 簡便格式表、受理刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1 份（見 警一卷第297至第302頁）。
③告訴人申○○之郵局（無摺存款）存款人收執聯影本、內 政部警政署反詐騙案件紀錄表、新北市政府警察局中和分 局積穗派出所受理刑事案件報案三聯單、受理各類案件紀 錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防 機制通報單各1份、手機翻拍畫面照片3張（見警一卷第30 3頁至第306頁、第309頁至第313頁）。 ④告訴人乙○○之郵政跨行匯款申請書影本、新北市政府警 察局海山分局文聖派出所受理各類案件紀錄表、受理刑事 案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內 政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通 報單各1份、手機翻拍畫面8張（見警一卷第318頁至第334 頁）。
⑤被害人宙○○之臺北富邦銀行自動櫃員機交易明細影本、 手機轉帳翻攝畫面影本、臺北市政府警察局信義分局六張 犁派出所陳報單、受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報 案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表各1 份（見 警一卷第345頁至第347頁、第351頁至第353頁)。 ⑥告訴人丑○○之合作金庫銀行自動櫃員機交易明細影本、 臺北市政府警察局中正第二分局泉州街派出所受理刑事案 件報案三聯單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報 警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各 1份（見警一卷第358頁至第361頁、第364頁）。 ⑦告訴人戊○○之台新銀行、國泰世華銀行自動櫃員機交易 明細影本共 11 張、嘉義縣警察局民雄分局新港分駐所受 理刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式 表、內政部警政署反詐騙案件紀錄表各1 份（見警一卷第 365之1頁、第370頁至第384頁）。
⑧告訴人宇○○之華南銀行自動櫃員機交易明細影本2 紙、 彰化縣警察局員林分局村上派出所陳報單、受理各類案件 紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警 示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1 份、手機翻攝照片6 張（見警一卷第386頁、第389頁至第 390頁、第395頁至第398頁、第400頁至第401頁）。 ⑨告訴人酉○○之台新銀行自動櫃員機交易明細影本1 紙、 高雄市政府警察局小港分局漢民路派出所受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、受理刑事案件報案三聯單、受理各類 案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融 機構聯防機制通報單各1份（見警一卷第337頁至第338 頁 、第340頁至第342頁、第344頁）。
⑩告訴人天○○之新北市政府警察局新店分局安康派出所陳 報單、受理刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示 簡便格式表、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙 諮詢專線紀錄表各1份（見警一卷第444頁至第448 頁、第 359頁）。
⑪告訴人玄○○之台新銀行自動櫃員機交易明細影本3 紙、 新北市政府警察局三峽分局三峽派出所陳報單、受理詐騙 帳戶通報警示簡便格式表、受理刑事案件報案三聯單、受 理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 各1份（見警一卷第418頁至第421頁、第425頁、第427 頁 至第428頁）。
⑫告訴人戌○○之中國信託銀行自動櫃員機交易明細影本3 紙、郵局存簿影本3 紙、臺北市政府警察局大安分局瑞安 街派出所陳報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受 理刑事案件報案三聯單、受理各類案件紀錄表、內政部警 政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單各 1份（見警一卷第450頁、第453頁至第454 頁、第456頁至 第461頁）。
⑬告訴人寅○○之中國信託銀行自動櫃員機交易明細影本1 紙、高雄市政府警察局三民第一分局十全路派出所陳報單 、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理刑事案件報案 三聯單、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢 專線紀錄表各1份（見警一卷第429頁至第433頁、第437頁 ）。
⑭告訴人黃○○之郵局自動櫃員機交易明細表影本1 紙、臺 南市政府警察局學甲分局學甲派出所陳報單、受理詐騙帳 戶通報警示簡便格式表、受理刑事案件報案三聯單、受理 各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各
1份（見警一卷第402頁、第408頁至第416頁）。 ⑮告訴人癸○○之中國信託銀行、台新銀行自動櫃員機交易 明細影本3 紙、臺北市政府警察局信義分局吳興街派出所 陳報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案 件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1 份（ 見警一卷第447頁、第472頁至第473頁、第478 頁至第480 頁）。
⑯告訴人未○○之台新銀行自動櫃員機交易明細影本1 紙、 桃園市政府警察局八德分局大安派出所陳報單、受理詐騙 帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受理刑 事案件報案三聯單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、金融機構聯防機制通報單各1份（見警一卷第463頁、第 466頁至第471頁）。
⑰告訴人庚○○之桃園市政府警察局蘆竹分局南崁派出所陳 報單、受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單各 1份（見警三卷第27頁、第33頁至第35頁）。 ⑱告訴人丙○○之中國信託銀行、臺灣銀行、郵局、渣打銀 行、玉山銀行存摺及自動櫃員機交易明細各1 份、臺中市 政府警察局第五分局東山派出所受理各類案件紀錄表、受 理刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式 表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1 份（見警三 卷第40頁至第52頁）。
⑲告訴人午○○之台新銀行自動櫃員機交易明細影本2 紙、 高雄市政府警察局仁美派出所受理各類案件紀錄表、受理 刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表 、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1 份（見警一卷 第570頁至第572頁、第575頁至第577頁）。 ⑳告訴人丁○○之中國信託銀行自動櫃員機交易明細影本1 紙、嘉義縣警察局水上分局柳林派出所陳報單、受理詐騙 帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受理刑 事案件報案三聯單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 各1份（見警一卷第589頁至第591頁、第595頁至第600 頁 ）。
㉑告訴人辰○○之國泰世華銀行、中國信託銀行自動櫃員機 交易明細影本3紙、國泰世華銀行、台新銀行存摺影本4紙 、新北市政府警察局新莊分局中平派出所陳報單、受理詐 騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受理 刑事案件報案三聯單（見警一卷第601頁、第606頁至第61 3頁）。
㉒告訴人己○○之郵政自動櫃員機交易明細表翻拍照片1 紙
、桃園市政府警察局中壢分局普仁派出所陳報單、受理詐 騙帳戶通報警示簡便格式表、受理刑事案件報案三聯單、 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理各類案件紀錄 表、手機翻攝照片2張（見警一卷第578 頁、第582頁至第 588頁）。
㉓告訴人辛○○之郵局自動櫃員機交易明細表影本1 紙、臺 南市政府警察局第三分局和順派出所受理各類案件紀錄表 、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理刑事案件報案 三聯單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（見併警一 卷第55頁、第58頁、第60頁至第62頁）。 ㉔告訴人卯○○之中國信託銀行自動櫃員機交易明細影本4 紙、桃園市政府警察局龜山分局龜山派出所陳報單、受理 詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理刑事案件報案三聯單 、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表各1份（見警一卷第616頁至第617頁、第622頁至第62 7頁）。
㉕告訴人羅瑞凌之第一商業銀行匯款申請書回條影本1 紙、 臺中市政府警察局清水分局清水派出所陳報單、受理刑事 案件報案三聯單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1 份（見 追警一卷第59頁、第62頁至第66頁）。
㉖告訴人Ａ○○之中國信託銀行存摺影本1 紙、中國信託銀 行匯款申請書影本3 紙、臺中市政府警察局第四分局大墩 派出所陳報單、受理刑事案件報案三聯單、受理各類案件 紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政 署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單各1 份（見追警一卷第57頁至第58頁、追警三卷第86頁至第88 頁、第93頁至第97頁）。
㉗告訴人范軒維之台新銀行自動櫃員機交易明細影本1 紙、 臺中市政府警察局豐原分局社口派出所陳報單、受理各類 案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、金融機構聯防機制通報單各1份（見108訴315 警卷三第 455頁、第459頁至第465頁、第467頁）。 ㉘告訴人李亞訓之臺北市政府警察局信義分局六張犁派出所 受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、受理詐 騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專 線紀錄表各1份（見108訴315警卷三第510 頁至第512頁、 第517頁至第518頁）。
㉙告訴人沈耘之台新銀行自動櫃員機交易明細影本1 紙、臺
北市政府警察局中山分局大直派出所受理刑事案件報案三 聯單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便 格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1 份（見 108訴315警卷三第523頁至第527頁、第532頁）。 ㉚告訴人周芳妤之國泰世華銀行自動櫃員機交易明細影本1 紙、彰化縣警察局員林分局村上派出所受理刑事案件報案 三聯單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡 便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1 份（ 見108訴315警卷三第536頁至第537頁、第541頁至第545頁 ）。
㉛告訴人鄭智鴻之郵局自動櫃員機交易明細影本1 紙、新竹 市政府警察局第二分局埔頂派出所受理詐騙帳戶通報簡便 格式表、受理刑事案件報案三聯單、內政部警政署反詐騙 諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單各1份（見108 訴315警卷五第812頁至第817頁）。
㉜告訴人溫明澄之臺北市政府警察局三峽分局鶯歌分駐所陳 報單、受理詐騙帳戶通報簡便格式表、內政部警政署反詐 騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單各1 份（見 108 訴315 警卷四第702 頁至第706 頁）。 ㉝被害人蔡品怡中國信託自動櫃員機交易明細影本1 紙、新 北市政府警察局三峽分局北大派出所陳報單、受理刑事案 件報案三聯單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報 簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融 機構聯防機制通報單各1份（見108訴315警卷四第796頁、 第800頁至第805頁）。
㉞告訴人呂淑萍之彰化銀行交易明細影本1 紙、桃園市政府 警察局中壢分局文化派出所受理各類案件紀錄表、受理刑 事案件報案三聯單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制 通報單各1份（見108訴396警一卷第73頁至第85頁）。 ㉟被害人陳韻筑之臺灣銀行存摺封面暨內頁影本1 紙、高雄 市政府警察局新興分局自強路派出所受理刑事案件報案三 聯單、金融機構聯防機制通報單各1份（見108 訴396警一 卷第53頁至第63頁）。
4、人頭帳戶交易明細及相關資料：
①（黃妍庭）第一商業銀行總行110年01月18 日一總營集字 第05501 號函所附之交易明細（見117 號原審卷三第61頁 至63頁）、第一商業銀行總行110 年2 月1 日一總營集字 第109651號函所附之交易明細各1 份（見117 號原審卷三 第97頁至100 頁）。
②（賴宣帆、陳奕均、呂坤賢、蔡頊方）中華郵政股份有限 公司110年1月20日儲字第1100017661號函所附之客戶歷史 交易清單各1份（見117號本院卷三第65頁至73頁）。 ③（陳星喻）國泰世華商業銀行存匯作業管理108年2月18日 國世存匯作業字第1080016117號函所附之交易明細、開戶 資料（見1774號偵卷第85至91頁）、中國信託商業銀行股 份有限公司108年2月15 日中信銀字第108224839026256號 函所附之交易明細、開戶資料（見1774號偵卷第93至99頁 ）、玉山銀行個金集中部108年2月26日玉山個（集中）字 第1080019024號函所附之交易明細、開戶資料（見1774號 偵卷第101至107頁）、臺灣銀行營業部108年2月14日營存 密字第10850031641 號函所附之交易明細、開戶資料（見 1774號偵卷第109至123頁）。
④（陳昀映）國泰世華商業銀行存匯作業管理部110年1月20 日國世存匯作業字第1100008277 號函所附之交易明細各1 份（見117 號原審卷三第75頁至77頁）。 ⑤（游淑娟、陳昀映、施勝翔）玉山銀行個金集中部107 年 12月22日玉山個（集中）字第1070072546號函所附之開戶 資料、交易明細（見47號偵卷第129頁至第138頁）、（施 勝翔）玉山銀行個金集中部110年1月21日玉山個(集中)字 第1100005586號函所附之交易明細各1 份（見117 號原審 卷三第79頁至81頁）。
⑥（江姿嫻）臺灣土地銀行中港分行107 年12月27日中港存 字第1075005018號函所附之開戶申請書影本、申辦證件影 件暨自107年10月1日起至107年12月24 日止之資金往來交 易明細各1份（見47號偵卷第115頁至第119頁）。 ⑦（陳世國）中國信託銀行帳號 000000000000 號存款交易 明細（見警三卷第55至57頁）、合作金庫商業銀行南桃園 分行107年12月22日合金南桃園字第107000495 6號函所附 之新開戶建檔登錄單、歷史交易明細查詢結果（107年7月 30日至107年10月30 日）（見警三卷第58至61頁）、合作 金庫商業銀行南桃園分行107 年11月12日合金南桃園字第 1070004401號函所附之新開戶建檔登錄單、歷史交易明細 查詢結果（107年5月1日至107年10月31日止）各1 份（見 警四卷第44至56頁）。
⑧（張博鈞）玉山銀行個金集中部108年1月23日玉山個（集 中）字第1080008083號函所附之交易明細、開戶資料（見 併警一卷第14頁至第16頁）、臺灣新光商業銀行股份有限 公司業務服務部108年1月14日新光銀業務字第1080100485 號函所附之客戶基本資料，及自107 年8 月1 日至107 年
12月31日止之交易明細各1 份（見併警一卷第25頁至第27 之2 頁）。
⑨（陳科維）王道商業銀行股份有限公司108年1月25日王道 銀0000000000號函所附之開戶基本資料、交易明細1份（ 見併警一卷第17頁至第24頁）。
⑩（蘇奕萍）華南商業銀行股份有限公司總行107 年12月19 日營清字第1070116920號函所附之交易明細、開戶資料（ 見47號偵卷第120頁至第138頁）。
⑪（呂睿洋）中華郵政股份有限公司108年2月23日儲字第10 80039822 號函所附之開戶基本資料、客戶歷史交易清單1 份（見108訴396警二卷第47至53頁）。 5、其餘證據：
①附表一、三「提領照片」欄所示之照片足以佐證是附表一 、三「提領人」欄所示之人提領贓款。
②詐欺集團組織架構圖（見他字卷第170頁）。 ③自願性同意搜索同意書（地○○）、高雄市政府警察局刑 事警察大隊偵五隊（15分隊）搜索扣押筆錄、扣押物品目 錄表各1 份（見警六卷第42頁至第46頁）、原審108 橋院 總管第804 號扣押物品清單1 份（見原審訴卷二第63頁） 。
④自願性同意搜索筆錄（黃安泰）、高雄市政府警察局刑警 大隊搜索、扣押筆錄暨扣押物品目錄表各1 份（見警二卷 第46頁至第50頁）、原審法院108 年度橋院總管字第331 號扣押物品清單1 份（原審訴卷第138 頁）。 ⑤通訊監察譯文表1 份（被告地○○與張書偉、張高華，見 他字卷第300頁至第301頁。針對被告張高華部分，亦有通 訊監察譯文表3 份（108訴263警卷第37至38頁；108訴263 偵卷第69至第70頁；108訴315警卷二〔高市警刑大偵15字 00000000000號，下同〕第374頁至第375頁）。 ⑥「子○○」持用電話門號0000000000通信紀錄1 份（見追 警一卷第169 頁至第170 頁）。
⑦被告地○○關於附表二領取人頭帳戶之犯行，有臺灣臺中 地方檢察署108年度偵字第5589號不起訴處分書、108年度 偵字第13015號不起訴處分書、臺灣臺中地方法院108年度 中簡字第341號判決、臺灣臺中地方檢察署107年度偵字第 34393 號聲請簡易判決處刑書（見原審訴卷三第350 頁至 第374 頁）。
綜上所述，本案事證明確，被告地○○、子○○2 人前揭犯 行均堪以認定。
二、論罪部分之說明：
（一）又電話詐騙之犯罪型態，自架設電話機房平台、獲得人頭 帳戶、至撥打電話實施詐騙、指定被害人交付款項、取贓 分贓等階段，是需由多人縝密分工方能完成之集團性犯罪 。查本案詐欺集團至少有蒐集他人帳戶、負責調度人頭帳 戶並轉傳帳簿密碼、收取當日車手領款之金錢所得之收款 轉匯、實際詐騙、車手之人，足見分工之精細，是應可認 該集團是持續性地以詐欺他人財物為手段而牟利之有結構 性組織，而屬組織犯罪防制條例第2 條所稱之「犯罪組織 」甚明。
（二）洗錢防制法第3條第1款之規定，最輕本刑為6 月以上有期 徒刑以上之罪，係屬洗錢防制法所稱之特定犯罪。查本件 被告等所犯刑法第339條之4第1項之罪之法定刑為1年以上 7 年以下有期徒刑，屬於洗錢防制法第3條第1款所定義之 「特定犯罪」，且被告等既然先將詐欺不法款項轉交由被 告地○○（被告地○○自己也有擔任車手），嗣後被告地 ○○將不法款項交付給同案被告張書偉，同案被告張書偉 再轉交給更上游，讓檢警無從追查該特定犯罪所得的去向 及所在，自屬於洗錢防制法第2 條第2 款之「洗錢行為」 ，而觸犯同法第14條第1 項之一般洗錢罪（最高法院108 年度台上字第2500號判決意旨參照）。至於附表二被告地
, 台灣公司情報網