臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
114年度簡字第3360號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 許凱棋
選任辯護人 謝菖澤律師
蘇淑珍律師
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
字第2761號），被告於本院審判程序自白犯罪（原案號：114年
度訴字第1059號），本院認為宜以簡易判決處刑，爰不經通常訴
訟程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
許凱棋幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有
期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺
幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實：
許凱棋知悉一般人收取他人金融帳戶資料之用途，常係為遂
行財產犯罪之需要，以便利款項取得，及使相關犯行不易遭
人追查，而已預見提供金融帳戶之金融卡及密碼、網路銀行
帳號及密碼任由他人使用，將可能遭他人利用作為詐欺等財
產犯罪之工具，且他人如以該帳戶收受、提領財產犯罪所得
，將因此造成金流斷點而隱匿此等犯罪所得，產生遮斷金流
以逃避國家追訴、處罰之效果，竟仍不顧於此，基於縱有人
以其提供之金融帳戶實施詐欺取財犯罪及隱匿詐欺犯罪所得
而洗錢，亦不違背其本意之幫助不確定故意，於民國113年6
月19日16時15分許，在臺南市○○區○○○00○0○00○0號統一超商
烏山頭門市，將其所申設之第一商業銀行帳號000-00000000
000號帳戶（下稱本案帳戶）及華南商業銀行帳戶（帳號不
詳）之金融卡及密碼、網路銀行帳號及密碼，交付身分不詳
之人。該人及所屬詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，共同
意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於
附表所示時間，以附表所示方式詐騙石靖騏，致石靖騏陷於
錯誤，於附表所示匯款時間，匯款附表所示金額至本案帳戶
內，旋遭詐欺集團不詳成員轉匯一空。
二、證據名稱：
被告許凱棋於偵查及本院審判程序之自白、證人即告訴人石
靖騏於警詢、證人何誌峰於偵查中之證述、被告提出與暱稱
「誌峰」之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖（警卷第13至17頁）
、告訴人提供「THA」博奕平臺之頁面擷圖（警卷第25頁）
、告訴人提出之網路銀行轉帳交易明細擷圖（警卷第26至36
頁）、告訴人之臺中市政府警察局豐原分局合作派出所受(
處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通
報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（
警卷第37至43頁）、被告本案帳戶之開戶基本資料及交易明
細（警卷第45至55頁）、告訴人114年8月18日陳報狀及所附
匯款明細（簡字卷第19至23頁）各1份。
三、論罪科刑：
㈠被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，
並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1
項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期
徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金」，第16條第2項規定「
犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」
。另上開第14條第3項規定：「前2項情形，不得科以超過其
特定犯罪所定最重本刑之刑」。該條項規定並非法定刑變更
，而為宣告刑之限制，即所謂處斷刑，係針對法定刑加重、
減輕之後，所形成法院可以處斷的刑度範圍（最高法院113
年度台上字第3112號判決意旨），而刑法第339條詐欺取財
罪為「5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金
」。修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款
所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺
幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1
億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元
以下罰金」，第23條第3項規定「犯前4條之罪，在偵查及歷
次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，
減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗
錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或
免除其刑」。被告於偵查及本院審判中均坦承犯行，且無證
據足認被告有犯罪所得，無自動繳交全部所得財物問題，修
正前、後之自白減刑規定均有適用，並「得」依幫助犯之規
定減輕其刑【「得減」係以原刑最高度至減輕最低度為刑量
（刑之幅度）】。是舊法之有期徒刑處斷刑範圍為「有期徒
刑15日至4年11月」（第14條第3項規定之處斷刑限制），新
法之有期徒刑處斷刑範圍為「有期徒刑1月15日至4年11月」
。經新舊法比較，舊法較有利於被告，即應適用修正前之洗
錢防制法第14條第1項規定。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項
之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢
防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈢被告係以一行為觸犯上開二罪名，為想像競合犯，應依刑法
第55條之規定，從一重論以一幫助洗錢罪。
㈣起訴書僅記載告訴人於113年9月13日匯款新臺幣（下同）5萬
元至本案帳戶，然告訴人因同一詐欺犯行另於同年月12日匯
款合計8萬7,000元至本案帳戶，有前述本案帳戶交易明細、
告訴人114年8月18日陳報狀及所附匯款明細在卷可參，因此
部分犯罪事實與起訴書所載犯罪事實有想像競合之裁判上一
罪關係，為起訴效力所及，本院自應併予審理。
㈤被告基於幫助之犯意提供本案帳戶資料，為幫助犯，爰依刑
法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。被告於偵查及
審判中均自白犯行，爰依修正前洗錢防制法第16條第2項規
定減輕其刑，並依法遞減之。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告在現今詐騙案件猖獗之
情形下，仍恣意交付本案帳戶資料給不詳人士，使不法之徒
得以憑藉本案帳戶行騙，且隱匿詐欺犯罪所得，致無辜民眾
受騙而受有財產上損害，更造成執法機關不易查緝犯罪行為
人，嚴重危害交易秩序與社會治安，行為實有不當。惟念及
被告犯後坦承犯行，已與告訴人成立和解，賠償告訴人13萬
7,000元完畢，告訴人同意原諒被告，不再追究被告之刑事
責任，請求法院對被告從輕量刑，有和解書、匯款單據各1
份在卷可考。復斟酌被告之品行（無犯罪紀錄，見法院前案
紀錄表）、犯罪之動機、目的、手段、告訴人受損金額。兼
衡被告於本院自陳之教育程度、職業、家庭及經濟狀況等一
切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算 標準，以資警惕。
㈦被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案 紀錄表1份在卷可按，其因一時失慮，而罹刑章，犯後坦認 犯行，已與告訴人成立和解，依約賠償前述金額完畢，業如 前述，本院斟酌上情，認被告經此偵、審程序及刑之宣告， 應知所警惕，無再犯之虞，所宣告之刑，以暫不執行為適當 ，爰依刑法第74條第1項第1款規定，諭知緩刑2年，以啟自 新。
四、不予沒收之說明：
㈠未扣案之本案帳戶金融卡，業經被告交付他人，未經扣案， 且衡以該物品可隨時停用、掛失補辦，倘予沒收，除另使刑 事執行程序開啟之外，對於被告犯罪行為之不法、罪責評價 並無影響，復不妨其刑度之評價，對於沒收制度所欲達成或 附隨之社會防衛亦無任何助益，欠缺刑法上重要性，爰依刑 法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。
㈡按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑 法第2條第2項定有明文；而犯113年7月31日修正後洗錢防制 法第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬 於犯罪行為人與否，沒收之，該法第25條第1項亦已明定。 惟按沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪 所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不 宣告或酌減之，刑法第38條之2第2項定有明文，學理上稱此 規定為過苛調節條款，乃將憲法上比例原則予以具體化，不 問實體規範為刑法或特別刑法中之義務沒收，亦不分沒收主 體為犯罪行為人或第三人之沒收，復不論沒收標的為原客體 或追徵其替代價額，同有其適用（最高法院109年度台上字 第2512號判決意旨參照）。洗錢防制法第25條第1項規定雖 採義務沒收主義，且為關於沒收之特別規定，應優先適用， 然依前揭判決意旨，仍有刑法第38條之2第2項過苛條款之調 節適用。衡以被告係提供本案帳戶資料給他人使用，僅屬幫 助犯而非正犯，亦無證據足證被告曾實際坐享上開洗錢之財 物，若逕對被告宣告沒收洗錢之財物，顯有過苛之虞，爰依 刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。 ㈢依卷內現有之資料，並無證據可資認定被告有因本案犯行而 取得對價之情形，被告既無任何犯罪所得，亦無從宣告沒收 或追徵，附此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起上 訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議 庭。
七、本案經檢察官郭文俐提起公訴，檢察官董和平到庭執行職務 。
中 華 民 國 114 年 9 月 12 日 刑事第七庭 法 官 張郁昇以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀（應附繕本）。
書記官 陳冠盈中 華 民 國 114 年 9 月 12 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
修正前洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
【附表（民國/新臺幣）】
編號 被害人即告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 1 石靖騏 詐欺集團不詳成員於於113年9月12日某時，透過社群軟體Threads刊登「THA」博弈平臺廣告，待石靖騏點擊該廣告連結後，即指示石靖騏加入會員，向石靖騏佯稱可利用博奕獲利等語，致石靖騏陷於錯誤，依指示於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 ①113年9月12日3時58分許 ②113年9月12日4時6分許 ③113年9月12日4時40分許 ④113年9月12日5時0分許 ⑤113年9月13日2時44分許 ①1萬元 ②1萬元 ③1萬7,000元 ④5萬元 ⑤5萬元