臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第441號
聲 請 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 葉順興
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（113年度偵字第21837號），本院判決如下：
主 文
葉順興幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有
期徒刑肆月，併科罰金新臺幣捌萬元，罰金如易服勞役，以新臺
幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實、證據及被告葉順興所辯不可採信之理由，業
經檢察官於聲請簡易判決處刑書說明詳盡，核與本院審閱全
案卷證後所得心證及理由相同，除犯罪事實欄一第5行「幫
助他人犯罪」更正為「縱有人持其所有金融機構帳戶實施詐
欺取財、洗錢等犯行，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫
助洗錢不確定故意」，及聲請簡易判決處刑書之附表更正為
本判決後附之附表外，其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑
書之記載（如附件）。
二、新舊法比較
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。而同種之刑，以最高度之較長或較多者
為重，最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重，同法
第35條第2項亦有明定。有期徒刑減輕者，減輕其刑至二分
之一，則為有期徒刑減輕方法，同法第66條前段規定甚明，
而屬「加減例」之一種。又法律變更之比較，應就罪刑有關
之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果
而為比較；刑法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕
後最低度為刑量（刑之幅度），「得減」則以原刑最高度至
減輕最低度為刑量，而比較之。故除法定刑上下限範圍外，
因適用法定加重減輕事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為
有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗
，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果
。至於易科罰金、易服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個
案量刑裁量之行使，必須已決定為得以易科罰金或易服社會
勞動服務之宣告刑後，方就各該易刑處分部分決定其適用標
準，故於決定罪刑之適用時，不列入比較適用之範圍（最高
法院113年度台上字第2720號判決意旨參照）。另關於想像
競合犯之新舊法比較，何者對行為人有利，即應先就新法各
罪定一較重之條文，再就舊法各罪定一較重之條文，二者比
較其輕重，以為適用標準（最高法院96年度台上字第4780號
判決意旨參照）。
㈡查被告行為後，洗錢防制法業於民國113年7月31日修正公布
，並自同年8月2日起生效施行，修正前洗錢防制法第14條第
1項、第3項原規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年
以下有期徒刑，併科5百萬元以下罰金。」、「前2項情形，
不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，修正後將該
條文移列至第19條第1項，並修正為「有第2條各款所列洗錢
行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金
。其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年
以下有期徒刑，併科5千萬元以下罰金。」且刪除修正前洗
錢防制法第14條第3項之規定。本案被告幫助洗錢所犯之「
特定犯罪」係刑法第339條第1項詐欺取財罪（最重本刑為5
年以下有期徒刑），所幫助洗錢之財物或財產上利益未達1
億元，且得適用幫助犯即刑法第30條第2項減輕其刑，而刑
法第30條第2項屬得減（非必減）之規定，依據前開說明，
應以原刑最高度至減輕最低度為刑量，經比較結果，舊法之
處斷刑範圍為有期徒刑1月以上5年以下，新法之處斷刑範圍
則為有期徒刑3月以上5年以下；又被告於偵查中否認犯行，
不論依其行為時之修正前洗錢防制法第16條第2項或修正後
同法第23條第3項前段規定，均無偵審自白減輕規定之適用
。綜上，依刑法第35條規定之主刑輕重比較標準，因認修正
前之洗錢防制法規定較有利於被告而應於本案整體適用。
三、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係指以幫助之意思，對於正犯資以助力
，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字
第1270號判決意旨參照）。被告提供附件犯罪事實欄所載新
光商業銀行帳戶網銀帳號及密碼（下稱本案帳資料）予真實
姓名年籍不詳之「徐先生」，使該人所屬之詐欺集團分別向
本案告訴人等詐欺財物後，得以使用該帳戶為提款、轉帳工
具，進而取得款項以掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，尚
非實施詐欺取財之構成要件行為，亦無證據證明被告有參與
詐欺取財、洗錢犯行之構成要件行為，堪認被告所為，係參
與詐欺取財、洗錢構成要件以外之行為，僅對遂行詐欺取財
、洗錢犯行資以助力，應論以幫助犯。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制
法第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈢被告以一提供本案帳戶資料之幫助行為，幫助本案詐欺集團
成員遂行詐騙附表所示7名告訴人之詐欺取財犯行，繼而以
網路轉帳至該集團所得掌控之其他金融機構帳戶內，達到掩
飾、隱匿犯罪所得去向及所在之洗錢目的，各侵害7名告訴
人之財產法益，屬一行為同時觸犯數罪名之同種想像競合犯
；又被告以一幫助行為，幫助本案詐欺集團成員犯附表所示
詐欺取財、洗錢罪，亦屬一行為同時觸犯數罪名之異種想像
競合犯，均應依刑法第55條規定，從一重論以幫助洗錢罪。
㈤被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，
爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告輕率地將本應謹慎保管
之本案帳戶資料交予不詳之人使用，終使詐欺集團得以遂行
詐欺犯罪並掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，對如附表所
示告訴人等之財產法益造成損害，使告訴人等求償、檢警追
查均趨於不易，實屬不該，犯後又矢口否認犯行，飾詞狡辯
，且迄未賠償告訴人等所受損害，態度難謂良好，兼衡被告
之素行（見法院前案紀錄表），暨其自承之智識程度、家庭
、生活、經濟狀況等一切情狀（警卷第1頁），量處如主文 所示之刑，並就罰金刑部分，審酌被告之生活狀況、經濟能 力、維持刑罰執行之有效性與公平性等情狀，諭知易服勞役 之折算標準。
四、沒收部分之說明
按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。是有 關沒收，無庸為新舊法之比較適用，應逕行適用裁判時之法 律，即修正後洗錢防制法第25條第1項之規定。復按修正後 洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪， 洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收 之。」該條文之修正理由係考量為減少犯罪行為人僥倖心理 ，澈底阻斷金流以杜絕犯罪，避免經查獲之洗錢之財物或財 產上利益因非屬犯罪行為人所有而無法沒收，此所謂「洗錢 之財物或財產上利益」，自應以本案所查獲者為限。經查， 被告所提供本案帳戶內告訴人等所匯入之款項，業經詐欺集 團成員以網路轉帳至該集團所得掌控之其他金融機構帳戶內 ，是本案並未查獲任何洗錢之財物或財產上利益，自無庸依 前開規定宣告沒收；又本案復查無證據證明被告有何犯罪所 得，亦無從依刑法第38條之1規定宣告沒收、追徵。五、據上論斷，依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454 條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得於判決書送達之翌日起20日內，以書狀敘 述理由（應附繕本），向本院提起上訴。
本案經檢察官郭書鳴聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 114 年 9 月 12 日 橋頭簡易庭 法 官 黃庭安以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本) 「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 114 年 9 月 12 日 書記官 林毓珊 附錄本案論罪科刑法條
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬
元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表
編號 告訴人 詐騙方式 遭詐欺集團詐騙之時間 匯款時間、金額 (新臺幣) 1 張君琳 透過LINE向告訴人佯稱：加入群組「菁英領航112班Q1」，至www.laogiosp.com註冊會員，儲值資金買賣股票可獲利等語。 112年5月20日 112年9月5日10時28分許匯款5萬元 2 池子楠 透過LINE向告訴人佯稱：加入群組「0金股指南針VIP208」，下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利等語。 111年間某日 ①112年9月5日12時26分許匯款5萬元 ②112年9月5日12時28分許匯款5萬元 ③112年9月6日9時25分許匯款5萬元 ④112年9月6日9時26分許匯款5萬元 ⑤112年9月7日9時28分許匯款5萬元 ⑥112年9月7日9時29分許匯款5,288元 3 蔡金敏 透過LINE向告訴人佯稱：下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利等語。 112年7月間某日 ①112年9月7日9時36分許匯款5萬元 ②112年9月7日9時39分許匯款5萬元 ③112年9月7日9時43分許匯款5萬元 ④112年9月7日9時45分許匯款5萬元 4 陳金花 透過FB、LINE向告訴人佯稱：下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利等語。 112年5月間某日 ①112年9月6日11時13分許匯款10萬元 ②112年9月6日11時16分許匯款10萬元 ③112年9月6日11時22分許匯款5萬元（聲請意旨漏未記載） ④112年9月6日11時29分許匯款5萬元（聲請意旨漏未記載） 5 唐存 透過FB、LINE向告訴人佯稱：下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利等語。 112年5月29日 112年9月7日9時49分許匯款2萬元 6 林靖芸 透過FB、LINE向告訴人佯稱：下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利等語。 112年5月28日 ①112年9月6日9時54分許匯款5萬元 ②112年9月7日9時37分許匯款5萬元 ③112年9月7日9時38分許匯款2萬3,400元 7 郭榮坤 透過FB、LINE向告訴人佯稱：下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利等語。 112年5月間某日 112年9月6日10時許匯款19萬元
附件
臺灣橋頭地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 113年度偵字第21837號 被 告 葉順興 （年籍詳卷）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、葉順興前因交付金融帳戶供他人使用而涉幫助詐欺罪嫌，經 臺灣高雄地方法院以101年度簡字第5232號判決處有期徒刑3 月確定，於民國102年2月7日易科罰金執行完畢。其已知悉 將金融帳戶交予陌生之人，可能遭利用而成為財產犯罪工具及
隱匿犯罪所得，竟仍基於幫助他人犯罪之不確定故意，於112 年8月22日某時，在桃園巿區某處，透過LINE電話將其開立之 新光商業銀行0000000000000號帳戶(下稱新光銀行帳戶)之 網銀帳號、密碼告知某真實姓名年籍不詳、LINE暱稱「徐先生 」之人，並於同年8月22日、9月1日，將「徐先生」指定之 金融帳號設定為新光銀行帳戶之約定轉帳帳號。「徐先生」 取得上開帳戶後，與所屬詐欺集團其他成員意圖為自己不法 之所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示 時間，以附表所示方式誆騙附表所示之人，使附表所示之人 均陷於錯誤，於附表所示時間，將附表所示款項匯入上開帳 戶，旋遭詐欺集團成員提領一空以切斷金流製造斷點，掩飾隱匿 詐欺所得之去向與所在。嗣附表所示之人察覺有異，始報警 處理而查知上情。
二、案經張君琳、池子楠、蔡金敏、陳金花、唐存、林靖芸、郭 榮坤訴由高雄巿政府警察局岡山分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、被告葉順興固坦承將新光銀行帳戶之網銀帳號、密碼提供予 「徐先生」，嗣並將「徐先生」指定之金融帳號設定為新光 銀行帳戶之約定轉帳帳號，惟矢口否認有幫助詐欺及洗錢犯 行，辯稱：我在LINE登山社群組看到「徐先生」可以幫人申 請信用貸款，我向他說我的信用不良，他要我把新光銀行帳 戶網銀帳號、密碼給他並設定約轉帳號，這樣他就可以幫我 辦理銀行流水帳，我當時沒有多想，就依他說的方式去做， 因為對方都是用LINE電話聯絡，所以我沒有文字紀錄可以提 供等語。經查：
㈠告訴人張君琳、池子楠、蔡金敏、陳金花、唐存、林靖芸、 郭榮坤遭詐騙而將款項匯入上開帳戶之事實，業據告訴人等 人於警詢中指訴明確，並有告訴人等人與詐欺集團成員之對 話紀錄擷圖、匯款憑證、上開帳戶歷史交易明細在卷可稽，是 被告之新光銀行帳戶遭詐騙集團使用於收取告訴人等人匯款 之事實甚明。
㈡被告雖以前詞置辯，然其未能提出任何與「徐先生」聯繫之紀 錄以實其說，所述是否屬實，本非無疑。又詐騙集團以各類欺 罔手段誘騙被害人匯款至人頭金融帳戶之犯罪行為甚為猖獗， 且廣為媒體報導，依一般人之社會生活經驗，倘有陌生之人 以各種名義要求他人交付金融帳戶，目的極可能係為蒐集帳 戶供作非法使用，已屬一般民眾均普遍認識之事，被告為智 慮成熟之成年人，自難諉為不知。況被告前曾因提供金融帳戶 供詐騙份子使用而涉幫助詐欺罪嫌，經臺灣高雄地方法院以 101年度簡字第5232號判決處有期徒刑3月確定，有前開判決
書、刑案資料查註紀錄表在卷可憑，其經前開案件偵查、審 理程序，對不法份子慣以他人之金融帳戶實施詐欺、洗錢犯罪 之手法，自應有較一般民眾更為深刻之認識，從而其對新光銀 行帳戶之網銀資料交予素未謀面之人後，或將遭詐騙份子用 於實施詐欺、洗錢犯罪，應有預見。然被告仍率爾將新光銀行 帳戶網銀帳號、密碼交予陌生之人，甚且配合將對方提供之 金融帳號設定為約定轉帳帳號，顯然對新光銀行帳戶縱遭作 為詐欺取財工具及嗣後自帳戶提領現金以規避查緝，確保犯罪 所得使用，亦予以容認，其主觀有幫助詐騙集團利用上開帳 戶詐欺取財及洗錢之不確定故意甚明。是被告所辯，顯係事 後卸責之詞，委無足採，其犯嫌應堪認定。
二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正， 於113年7月31日公布施行，除第6條、第11條之施行日期由 行政院定之外，其餘條文自同年8月2日起生效。修正前洗錢 防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者 ，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」； 修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列 洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億 元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元 者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下 罰金。」。經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項 後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之 法定最重本刑降低為5年有期徒刑，應認修正後之洗錢防制 法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項 但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規 定。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項 幫助詐欺取財、刑法第30條第1項、修正後洗錢防制法第19 條第1項幫助洗錢等罪嫌。被告以1行為觸犯前開2罪名，為想 像競合犯，請從一重處斷。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣橋頭地方法院
中 華 民 國 114 年 4 月 23 日 檢 察 官 郭書鳴附表
編號 告訴人 詐騙集團詐騙方式 遭詐騙集團詐騙之時間 匯款時間 匯出金額 (新臺幣) 1 張君琳 透過LINE向告訴人誆稱：加入群組「菁英領航112班Q1」，至www.laogiosp.com註冊會員，儲值資金買賣股票可獲利云云。 112年5月20日 112年9月5日 10時28分許 5萬元 2 池子楠 透過LINE向告訴人誆稱：加入群組「0金股指南針VIP208」，下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利云云。 111年間某日 ⑴112年9月5日 12時26分許 ⑵112年9月5日 12時28分許 ⑶112年9月6日 9時25分許 ⑷112年9月6日 9時26分許 ⑸112年9月7日 9時28分許 ⑹112年9月7日 9時29分許 ⑴5萬元 ⑵5萬元 ⑶5萬元 ⑷5萬元 ⑸5萬元 ⑹5,288元 3 蔡金敏 透過LINE向告訴人誆稱：下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利云云。 112年7月間某日 ⑴112年9月7日 9時36分許 ⑵112年9月7日 9時39分許 ⑶112年9月7日 9時43分許 ⑷112年9月7日 9時45分許 ⑴5萬元 ⑵5萬元 ⑶5萬元 ⑷5萬元 4 陳金花 透過FB、LINE向告訴人誆稱：下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利云云。 112年5月間某日 ⑴112年9月6日 11時13分許 ⑵112年9月6日 11時16分許 ⑴10萬元 ⑵10萬元 5 唐存 透過FB、LINE向告訴人誆稱：下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利云云。 112年5月29日 112年9月7日 9時49分許 2萬元 6 林靖芸 透過FB、LINE向告訴人誆稱：下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利云云。 112年5月28日 ⑴112年9月6日 9時54分許 ⑵112年9月7日 9時37分許 ⑶112年9月7日 9時38分許 ⑴5萬元 ⑵5萬元 ⑶2萬3,400元 7 郭榮坤 透過FB、LINE向告訴人誆稱：下載APP「天利」，依指示投資股票可獲利云云。 112年5月間某日 112年9月6日 10時許 19萬元