臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
114年度審金簡字第479號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 黃莉娜
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第11502號），本院受理後（114年度審金訴字第1551號）
，被告於準備程序中自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，爰不
經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
黃莉娜共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除於證據部分補充「告訴人張貴蘭於
本院準備程序中之陳述」、「被告黃莉娜於本院準備程序中
之自白」外，其餘均引用如附件檢察官起訴書之記載。
二、新舊法比較：
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律。刑法第2
條第1項定有明文；又按同種之刑，以最高度之較長或較多
者為重。最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重。為
刑法第35條第2項所明定；次按比較新舊法何者有利於行為
人，應就罪刑有關及法定加減原因等一切情形，綜合其全部
結果而為比較，再整體適用有利於行為人之法律處斷（最高
法院103年度台上字第726號判決意旨參照）。
㈡查被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日經修正公布（113
年7月31日修正之該法第6條、第11條規定的施行日期，由行
政院另定），並自113年8月2日起生效施行。經查：
⒈有關洗錢行為之定義，113年7月31日修正前洗錢防制法第2條
規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿
特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更
特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源
、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、
持有或使用他人之特定犯罪所得。」修正後該條規定：「本
法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其
來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現
、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯
罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」
修正後規定已擴大洗錢範圍，然被告本案行為，於修正前、
後均符合洗錢之定義。
⒉有關洗錢行為之處罰規定，113年7月31日修正前洗錢防制法
第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年
以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」因修正前
規定未就犯行情節重大與否，區分不同刑度，及為使洗錢罪
之刑度與前置犯罪脫鉤，爰於113年7月31日修正並變更條次
為第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3
年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其
洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5
年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。」然行為
人所犯洗錢之特定犯罪，如為詐欺取財罪，依修正前第14條
第3項規定之旨，關於有期徒刑之科刑不得逾5年，是依新法
規定，洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，法定刑為「6
月以上5年以下有期徒刑，併科5000萬元以下罰金」，與舊
法所定法定刑「7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金」
、處斷刑為「2月以上5年以下」相較，舊法（有期徒刑上限
為5年、下限為2月）較新法（有期徒刑上限為5年、下限為6
月）為輕。
⒊有關自白減刑規定，於113年7月31日係有修正。被告行為時
法即修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前4條之罪，
在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」；修正後則移
列為第23條第3項前段規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次
審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減
輕其刑」；依上開修法觀之，關於自白減輕其刑之適用範圍
，已由「偵查及歷次審判中均自白」進一步修正為需具備「
偵查及歷次審判中均自白」及「如有所得並自動繳交全部所
得財物」之雙重要件，而限縮適用之範圍。此顯非單純文字
修正，亦非原有實務見解或法理之明文化，核屬刑法第2條
第1項所指法律有變更，而有新舊法比較規定之適用，是自
應就上開法定刑與減輕其刑之修正情形而為整體比較，並適
用最有利於行為人之法律。查被告本案所涉洗錢財物總計新
臺幣（下同）10萬元，未達1億元，而被告於偵、審中均自
白其洗錢犯行（詳臺灣桃園地方檢察署114年度偵字第11502
號卷〈下簡稱偵卷〉第96頁、本院審金訴字卷第46頁），且於
偵訊時稱：沒拿到報酬（詳偵卷第96頁），而卷內亦無證據
足認被告有因本案獲取任何不法利益，是依罪疑惟輕原則，
認被告本案並無犯罪所得，故自無犯罪所得繳交問題。從而
，被告符合修正前之洗錢防制法第16條第2項、修正後洗錢
防制法第23條3項自白減刑之規定。
㈢經綜合比較新舊法罪刑及減刑規定結果，倘依修正前洗錢防
制法第14條第1項並適用修正前洗錢防制法第16條第2項自白
減刑之規定後，得量處刑度之範圍應為有期徒刑5年至有期
徒刑1月（修正前洗錢防制法第14條第1項之法定刑度為7年
以下有期徒刑，經依同法修正前第16條第2項之規定予以減
刑後，最高刑度僅得判處未滿7年有期徒刑，然因修正前洗
錢防制法第14條第3項之規定，是所量處之刑度不得超過刑
法第339條第1項普通詐欺取財罪之最重本刑即有期徒刑5年
，因此得量處之範圍自為有期徒刑5年至1月）；倘依修正後
洗錢防制法第19條第1項及洗錢防制法第23條3項自白減刑之
規定，得量處刑度之範圍為未滿5年有期徒刑至有期徒刑3月
，是修正後之規定較有利於被告，自應依刑法第2條第1項但
書規定，適用被告行為後即修正後洗錢防制法第19條第1項
及第23條第3項之規定。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及修正後
洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。
㈡又按刑法上之詐欺取財罪係為保護個人之財產法益而設，則
對於犯罪之罪數依遭詐騙之被害人人數計算，是告訴人雖分
2次匯款至被告提供予詐欺集團使用之彰化商業銀行帳號:00
000000000000號帳戶（下稱彰銀帳戶），及被告聽從真實姓
名年籍不詳抖音暱稱「YU」（下稱「YU」）之指示數次提領
告訴人因受詐匯入其所提供之上開彰銀帳戶內款項之所為，
均係該詐欺集團成員及被告共同基於詐取告訴人財物之單一
犯意下所肇致之結果，且屬侵害同一告訴人之財產法益，是
應認其時間密接而評價為接續犯，而論以一罪。再被告前開
犯行，係以一行為而觸犯2罪名（詐欺取財罪、一般洗錢罪
），應依刑法第55條規定從一重以一般洗錢罪處斷。
㈢被告與「YU」就上開犯行間，有犯意聯絡及行為分擔，為共
同正犯。
㈣查被告就本案其所為之洗錢犯行於偵、審中均有自白，且無
犯罪所得，業如上述，是被告本案顯符合修正後之洗錢防制
法第23條第3項所定之要件，故應依該項規定就被告本案所
為犯行減輕其刑。
㈤爰審酌被告任意提供己身金融帳戶帳號予「YU」使用，後又
負責依「YU」指示提領詐欺贓款後轉交予「YU」，其所為不
僅助長詐騙歪風、製造金流斷點，致檢警機關追查不易，亦
造成告訴人受有財產上之損失，實非可取，應予懲處；惟念
其犯後坦承犯行，態度尚可；兼衡其犯罪之動機、目的、手
段、情節、本案參與之程度；並考量被告已與告訴人達成調
解，允諾分期賠償告訴人所受損失，且依約給付第1期款項
，告訴人亦表示願意給被告一次機會，此有本院準備程序筆
錄、調解筆錄各1份（詳本院審金訴字卷第46至47、55至56
頁）在卷可考；暨斟酌被告自陳國小畢業之教育程度、勉持
之家庭經濟狀況（詳偵卷第15頁）等一切情狀，量處如主文 所示之刑，並諭知有期徒刑易科罰金及罰金易服勞役之折算 標準，以示懲儆。
㈥另告訴人雖於本院準備程序中表示：對給予被告緩刑沒有意 見（詳本院審金訴字卷第47頁）等語，惟按刑法第74條第1 項第1款之適用，須未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣 告者，為其必要條件。凡在判決前曾因故意犯罪已受有期徒 刑以上刑之宣告確定，即不合於緩刑條件。至於前之宣告刑 已否執行，以及被告犯罪時間之或前或後，在所不問。其在 判決前曾因故意犯罪已受有期徒刑以上刑之宣告，並諭知緩 刑確定者，在緩刑期滿前，自亦不得再予宣告緩刑（最高法 院107年度台上字第1335號判決意旨參照）；查被告前因詐 欺案件，經本院以113年度審金簡字第278號判決判處有期徒 刑4月併科罰金2萬元，緩刑2年確定，緩刑期間惟113年10月 30日至115年10月29日，此有被告之法院前案紀錄表1份在卷 可按，是被告現仍處緩刑期間，依上開說明，本院不宜再對 其宣告緩刑，併此敘明。
四、沒收：
㈠按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文，查被 告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或 財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於1 13年7月31日公布，同年0月0日生效施行，是自應適用裁判 時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定；又按犯 洗錢防制法第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益 ，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之，同法第25條第1項規 定定有明文。查被告提領之款項，固為其本案洗錢之財物， 然該等款項依被告所述情節，業已轉交予上游，而未經檢警 查獲，且該些款項亦非在被告實際管領或支配下，考量本案 尚有參與犯行之其他成員存在，且洗錢之財物係由「YU」取 得，是如依上開規定宣告沒收，恐有違比例原則而有過苛之 虞，爰依刑法第38條之2第2項規定不予宣告沒收，併此敘明 。
㈡按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，於全部或一部不 能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1 項前段及第3項定有明文。緣被告於偵查中自陳：還沒拿到 報酬（詳偵卷第96頁），而卷內亦無事證足認被告確有因本
案獲得任何不法利益，是依罪疑唯輕原則，認被告本案無任 何犯罪所得，故自不生沒收其犯罪所得之問題。 ㈢查被告名下彰銀帳戶及相應之提款卡，固屬其為本案犯行之 犯罪工具，而應予宣告沒收，然考量前開帳戶存摺、提款卡 本身非違禁物，且價值低微，取得容易，替代性高，無從藉 由剝奪其所有預防並遏止犯罪，是認欠缺刑法上之重要性， 而無沒收之必要，爰依刑法第38條之2第2項規定不予宣告沒 收。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院合議庭提出 上訴狀（須附繕本）。
中 華 民 國 114 年 9 月 30 日 刑事審查庭 法 官 林慈雁以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 徐家茜中 華 民 國 114 年 9 月 30 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第11502號 被 告 黃莉娜 女 42歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○○街000號5樓之 3
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、黃莉娜與真實姓名年籍資料不詳之抖音暱稱「YU」之詐欺集 團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之 犯意聯絡，先於民國112年6月19日，依「YU」之指示，將其 名下彰化商業銀行000-00000000000000號帳戶之帳號，提供 予「YU」及其他真實姓名年籍資料不詳之人，而容任「YU」 及其他真實姓名年籍資料不詳之人匯入不法財產犯罪所得款 項使用。嗣「YU」及其他真實姓名年籍資料不詳之人取得上 開帳戶帳號後，即於民國112年5月間之某不詳時間，以投資 香港博奕網站為由，向張貴蘭佯稱：匯款至指定帳戶進行投 資即可獲利云云，致張貴蘭陷於錯誤，於同年6月19日下午2 時、2時1分許，分別以網路轉帳新臺幣(下同)5萬元、5萬元 （共計10萬元）至上開帳戶後，旋由「YU」指示黃莉娜於同 日下午2時30分許起至2時35分許止，，在桃園市楊梅區某萊 爾富超商內，接續提款2萬元、2萬元、2萬元、2萬元、1萬9 900元（上開提領款項均另含5元手續費），再至桃園市○○區 ○○○路0段000巷00號之楊明公園交付與姓名年籍不詳之女子 ，以此方式掩飾、隱匿張貴蘭所匯入詐騙款項之去向而使金 流無法追蹤。
二、案經張貴蘭訴由桃園市政府警察局楊梅分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告黃莉娜於警詢及偵查中之供述 ⒈被告黃莉娜依照「YU」之指示，自本案帳戶提領9萬9900元之事實。 ⒉本案帳戶為被告黃莉娜所申辦之事實。 2 證人即告訴人張貴蘭於警詢之證述 告訴人因受詐騙，而於如上開時間、地點，將款項匯款至被告名下之上開帳戶之事實。 3 告訴人提出之中國信託帳戶交易明細、手機對話紀錄截圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表 4 被告所申辦之彰化商業銀行帳戶之客戶基本資料及交易明細等資料 ⒈本案帳戶為被告黃莉娜所申辦之事實。 ⒉被告黃莉娜依照「YU」之指示，將被害人遭詐騙而匯入上開帳戶內之款項，並將款項提領出交付與不詳之人之事實。 二、核被告所為，係犯修正前洗錢防制法第14條第1項之洗錢、 刑法第339條第1項之詐欺取財等罪嫌。被告與姓名年籍不詳 、暱稱「YU」之詐欺集團成員，就詐欺取財及洗錢犯行，有 相互利用之共同犯意，並各自分擔部分犯罪行為，具犯意聯 絡及行為分擔，請論以共同正犯。又被告以一行為觸犯上開 2罪，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之一般 洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 114 年 4 月 22 日 檢 察 官 李 家 豪本件證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 4 月 30 日
書 記 官 吳 儀 萱 所犯法條
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。