臺灣新竹地方法院刑事判決
114年度金訴字第544號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 蔡雅雯
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第18187號），被告於本院準備程序中就被訴之事實為有
罪之陳述，經裁定依簡式審判程序審理，並判決如下：
主 文
蔡雅雯幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣1仟元折算1日。
扣案之犯罪所得新臺幣柒仟元沒收。
緩刑伍年，並應於緩刑期間內依本院114年度附民移調字第215號
調解筆錄所載內容履行完畢。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分增列「被告蔡雅雯於本院
準備及審判程序時之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書之
記載（如附件）。
二、法律適用：
(一)被告蔡雅雯行為後，洗錢防制法業經修正，於000年0月0日
生效施行。經比較新舊法及本案情節，修正後洗錢防制法第
19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億
元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易
科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規
定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應一體適用
修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。
(二)核被告就本案所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第
1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法
第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
(三)被告以一行為同時觸犯上開不同罪名，為想像競合犯，應依
刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
(四)被告係以幫助之意思為本案犯行，為幫助犯，爰依刑法第30
條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
三、量刑審酌：
爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖非實際遂行詐欺取財
犯行之人，然其應知悉現今詐欺集團橫行、犯案猖獗，多利
用他人之帳戶詐財之事，仍提供本案帳戶予詐欺集團成員使
用，充作轉向告訴人等詐欺取財之工具，助長詐欺犯罪，而
危害社會正常交易安全，然考量被告並未直接參與詐欺犯行
，犯罪情節較輕微，兼衡被告之犯罪之動機、目的、手段、
所得利益，告訴人等所受之損害，被告與部分告訴人達成調
解等情，暨其於本院自陳之智識程度、家庭經濟狀況及前科
、素行等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易 服勞役之折算標準。
四、緩刑：
被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案 紀錄表在卷可查，其因一時失慮致罹刑章，所為固有非是， 惟念其坦承犯行，更積極和解等情，態度尚可，因認其經此 偵、審程序及前揭刑之宣告後，當能知所警惕，信無再犯之 虞，爰審酌本案犯罪情節，認為前揭所宣告之刑，以暫不執 行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併予宣告緩刑 如主文所示，以啟自新。另本院為督促被告能依約給付和解 金，以確保被告緩刑之宣告能收具體之成效，爰依刑法第74 條第2項第3款規定，併予宣告被告應依主文所示之調解筆錄 所載內容履行，又此部分乃緩刑宣告附帶之條件，依刑法第 74條第4項規定，上開條件內容得為民事強制執行名義，被 告如於緩刑之期間內未遵循本院諭知之上開緩刑期間所定負 擔，且情節重大者，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，依 刑法第75條之1之規定，得撤銷其緩刑之宣告，併予說明。五、沒收：
被告於本院中主動繳回其從事本案犯行所獲報酬7000元，核 屬其犯罪所得，應依刑法第38條之1第1項前段規定諭知沒收 。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。 本案經檢察官黃振倫提起公訴，由檢察官張馨尹到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 8 月 15 日 刑事第六庭 法 官 李建慶以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 114 年 8 月 15 日 書記官 張慧儀
附錄本判決論罪法條：
洗錢防制法第19條第1項：
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附件
臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第18187號
被 告 蔡雅雯 女 22歲（民國00年00月00日生） 住○○市○區○○路00巷00號 居新竹市○○區○○○街00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、蔡雅雯可預見將自己向金融機構申請開立之帳戶或向虛擬資 產服務事業申請之帳號交付、提供予他人使用，可能遭他人 使用為從事詐欺犯罪及隱匿犯罪所得之工具，藉以取得贓款 及掩飾犯行，逃避檢警人員追緝，竟仍基於幫助洗錢及幫助 詐欺之不確定故意，於民國113年5月21日至113年6月3日之期 間，陸續配合真實姓名年籍不詳、通訊軟體LINE暱稱「周慧 」之不詳詐欺集團成員，以其名義向現代財富科技有限公司 申辦虛擬通貨買賣平台「MAX」之會員帳戶（下稱MAX帳戶） ，及依「周慧」指示將該MAX帳戶之入金虛擬帳號(即遠東銀 行帳號0000000000000000號虛擬帳戶)設定為其申辦之兆豐 國際商業銀行帳號00000000000號帳戶(下稱兆豐銀行帳戶) 之約轉帳戶，並以LINE傳送前揭兆豐銀行帳戶之網路銀行帳 號密碼予「周慧」，以此方式將該MAX帳戶及前揭兆豐銀行 帳戶提供予「周慧」使用。嗣該詐欺集團取得上開資料後， 即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯 絡，於如附表所示詐欺時間，以如附表所示之詐欺方式，詐 欺如附表所示之人，致該等人均陷於錯誤，而依指示於如附 表所示匯款時間，匯款如附表所示之金額至上開兆豐銀行帳 戶內，並旋遭該詐欺集團轉帳至前開MAX帳戶之入金虛擬帳
號，再以該MAX帳戶購買UDST後，將購得之USDT轉至該詐欺 集團掌控之虛擬貨幣電子錢包地址，以此方式將如附表所示 款項轉出殆盡，並製造金流之斷點，而掩飾或隱匿該犯罪所 得之所在或去向，蔡雅雯並因此自上揭兆豐銀行帳戶取得新 臺幣(下同)7,000元之報酬。嗣如附表所示之人發覺有異並 報警處理，為警循線查悉上情。
二、案經林姸歆、林宥芯、侯宥合、王卉羚、林怡甄訴由新竹市 警察局第二分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 (一) 被告蔡雅雯於警詢及偵查中之供述。 坦承其有將上開兆豐銀行帳戶之網路銀行帳號密碼提供予「周慧」，且有配合「周慧」以其名義申辦MAX帳戶、依「周慧」指示設定約轉帳戶，並自上開兆豐銀行帳戶領得5000元報酬之事實。 (二) 1.告訴人林姸歆於警詢中之指訴。 2.告訴人林姸歆之通訊軟體LINE對話紀錄截圖、網路銀行交易明細截圖各1份。 附表編號1之事實。 (三) 1.告訴人林宥芯於警詢中之指訴。 2.告訴人林宥芯之網路銀行交易明細截圖、通訊軟體LINE對話紀錄截圖各1份。 附表編號2之事實。 (四) 1.告訴人侯宥合於警詢中之指訴。 2.告訴人侯宥合之網路銀行交易明細截圖、通訊軟體LINE對話紀錄截圖各1份。 附表編號3之事實。 (五) 1.告訴人王卉羚於警詢中之指訴。 2.告訴人王卉羚之網路銀行交易明細截圖、通訊軟體LINE對話紀錄截圖、「鈞臨投資」APP頁面截圖各1份。 附表編號4之事實。 (六) 1.告訴人林怡甄於警詢中之指訴。 2.告訴人林怡甄之網路銀行交易明細截圖、通訊軟體LINE對話紀錄截圖、「鈞臨投資」APP頁面截圖各1份。 附表編號5之事實。 (七) 1.兆豐國際商業銀行股份有限公司113年7月3日兆銀集中字第1130029693號函暨函附之開戶基本資料及存款往來交易明細表各1份。 2.現代財富科技有限公司114年2月17日現代財富法字第114021707號函暨函附之MAX帳戶客戶基本資料、交易紀錄及使用記錄各1份。 1.附表所示遭詐款項，匯至被告名下之上開兆豐銀行帳戶後，旋遭該詐欺集團轉出用以購買USDT，再將購得之USDT轉至渠等控制之虛擬貨幣電子錢包地址，以此方式將該等遭詐款項轉出殆盡之事實 2.被告自上開兆豐銀行帳戶領得7,000元報酬之事實 (八) 被告提供之通訊軟體LINE對話紀錄截圖、LINE個人頁面截圖、臉書貼文截圖及交易紀錄截圖各1份。 1.佐證全部犯罪事實。 2.被告自上開兆豐銀行帳戶領得7,000元報酬之事實 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正， 於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前 洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行 為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。 」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款 所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺 幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第 1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」 之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金 之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有 利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗 錢防制法第19條第1項後段規定。
三、核被告蔡雅雯所為，係犯刑法第30條第1項前段及刑法第339 條第1項之幫助詐欺取財，以及刑法第30條第1項前段及修正 後洗錢防制法第2條暨同法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪 嫌。被告收受對價無正當理由交付帳戶之低度行為，為幫助 洗錢之高度行為吸收，不另論罪。被告以一提供帳戶之行為 ，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前 段規定，從一重以幫助洗錢罪處斷。至被告之犯罪所得7,00 0元，請依刑法第38條之1第1項前段規定宣告沒收，如於全 部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，請依刑法第38條之1 第3項規定，追徵其價額。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 114 年 4 月 7 日 檢 察 官 黃振倫本件證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 4 月 15 日 書 記 官 劉乃瑤附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被害人 詐欺時間、方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 1 林姸歆 （提告） 於113年6月9日20時27分許，假冒林姸歆胞妹，使用社群軟體Instagram向林姸歆佯稱：亟需借款云云，致其陷於錯誤，依指示匯款。 113年6月9日20時50分許 3萬元 2 林宥芯 （提告） 於113年6月9日17時許，假冒買家、旋轉拍賣客服人員，使用通訊軟體Messenger向林宥芯佯稱：須依指示操作開通認證云云，致其陷於錯誤，依指示匯款。 113年6月9日 20時34分許 3萬0,988元 113年6月9日 20時47分許 3萬0,988元 3 侯宥合 （提告） 於113年6月9日20時15分許，假冒侯宥合友人，使用社群軟體Instagram向侯宥合佯稱：亟需借款云云，致其陷於錯誤，依指示匯款。 113年6月9日 20時21分許 1萬9,000元 4 王卉羚 （提告） 於113年5月初某時許，使用通訊軟體LINE向王卉羚佯稱：匯款即可於「鈞臨投資」APP投資股票獲利云云，致其陷於錯誤，依指示匯款。 113年6月7日 8時58分許 5萬元 113年6月7日 9時0分許 5萬元 5 林怡甄 （提告） 於113年5月27日某時許，使用通訊軟體LINE向林怡甄佯稱：匯款即可於「鈞臨投資」APP投資股票獲利云云，致其陷於錯誤，依指示匯款。 113年6月7日 8時56分許 8萬5,000元
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