臺灣基隆地方法院刑事簡易判決
114年度基金簡字第148號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 藍威政
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵字第917
號），而被告已自白犯罪，本院認宜適用簡易程序，乃依刑事訴
訟法第449條第2項之規定，裁定逕以簡易判決處刑，茲判決如下
：
主 文
藍威政幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑3月，併科罰金新臺幣1萬元，罰金如易服勞役，以新臺
幣1千元折算1日。緩刑2年。
事實與理由
一、本件犯罪事實及證據，除補充如下，其餘均引用起訴書之記
載，如附件。
證據補充：被告於本院審理程序中之自白（本院金訴卷第51
頁）。
二、法律適用方面
（一）查被告將本案玉山銀行帳戶(下稱玉山帳戶)及本案中信銀
行帳戶(下稱中信帳戶)資料提供予他人使用，容任他人以
之作為詐欺取財及洗錢之犯罪工具，係基於幫助他人詐欺
取財及幫助洗錢之不確定故意，且所為提供帳戶之行為，
係屬詐欺取財罪及洗錢罪構成要件以外之行為。是核被告
所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助
詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪。
（二）被告係以提供本案玉山帳戶及本案中信帳戶之一個幫助行
為，幫助詐騙集團詐欺告訴人等及被害人之財物及洗錢，
係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55
條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷，另就被告所犯幫
助詐欺之輕罪得減刑部分，由本院於後述依刑法第57條量
刑時一併衡酌該部分減輕其刑事由。
（三）被告係幫助犯，其惡性輕於正犯，爰依刑法第30條第2項
之規定，按正犯之刑減輕之。
（四）爰審酌被告提供金融帳戶予他人作為詐欺取財及洗錢之工
具，造成犯罪偵查困難，亦使被害人求償無門，幕後犯罪
人得以逍遙法外，嚴重危害交易秩序、社會治安，所為應
予非難；然考量被告前無犯罪紀錄，素行良好，於審判中
坦承犯行之犯後態度，且所犯幫助詐欺取財罪輕罪部分，
有依刑法第30條第2項規定減輕其刑之事由；並向本院表
示有調解意願，已攜帶部分賠償金願當庭賠償到庭之告訴
人（本院金訴卷第55、56頁），依調解筆錄之內容亦於11
4年6月11日前給付約定之賠償金予告訴人蔡棋清、告訴人
馬娜，另已與告訴人林宗欽達成和解且賠償完畢，有法院
電話紀錄表、被告提出之匯款證明、對話紀錄截圖、與告
訴人林宗欽之和解契約書在卷可佐（本院金訴卷第55頁、
56頁、本院基金簡卷第13-28頁）；兼衡酌被告主觀上僅
具有詐欺、洗錢之不確定故意，尚非詐欺犯行之主要謀劃
者，依卷內事證無從認定被告因本件犯行而獲有利益，及
被告於本案之犯罪動機、目的、手段、所提供帳戶之數目
、告訴人等及被害人遭詐騙金額及其等量刑意見，暨酌被
告於偵查中自述碩士畢業之智識程度、任職工程師、家中
經濟狀況小康（偵卷第13、238頁）之生活狀況等一切情
狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準。（五）被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有法 院前案紀錄表附卷可憑。審酌其因一時失慮，致罹刑典， 於審判中坦承犯行，並與告訴人馬娜、林宗欽、陳柏安、 蔡棋清、何學慧和解成立且均賠償完畢，堪認其確有悔意 ，併考量檢察官及告訴人馬娜、林宗欽、陳柏安、蔡棋清 、何學慧均同意宣告緩刑之意見（本院金訴卷第52頁、本 院基金簡卷第19頁），認被告經此偵、審程序及科刑之宣 告，當知所警惕而無再犯之虞。是本院認前開所宣告之刑 以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定， 宣告如主文所示之緩刑期間，用啟自新。
三、不予宣告沒收
被告供稱其並未因本案獲有報酬，業如前述，依卷內事證亦 無法證明其確實因本案犯罪而有所得，自無從諭知沒收。至 被告提供予詐欺集團使用之本案玉山帳戶及本案中信帳戶資 料，因該等帳戶已遭列為警示帳戶，詐欺集團成員已不得利 用該等帳戶作為詐欺取財及洗錢之工具，該等帳戶資料顯然 不具刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予 宣告沒收或追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。
五、本件判決為依刑事訴訟法第451條之1第3項請求所為之科刑 判決，依刑事訴訟法第455條之1第2項規定，被告及檢察官 均不得上訴。
中 華 民 國 114 年 7 月 15 日
基隆簡易庭 法 官 藍君宜 以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴書狀，敘述上訴理由，上訴於本院合議庭，並按他造當事人之人數附具繕本。
中 華 民 國 114 年 7 月 15 日 書記官 張晏甄附錄論罪法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第19條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
附件：
臺灣基隆地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第917號
被 告 藍威政 男 40歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路0段000○0號 國民身分證統一編號：Z000000000號 選任辯護人 楊思勤律師
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、藍威政明知將帳戶提供他人使用，有可能供做他人犯罪之用 ，仍基於幫助他人詐欺取財及幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得 本質、來源及去向之不確定犯意，於民國113年9月24日上午某 時許，在新北市○○區○○○○○號貨運站，將其所申設之玉山商 業銀行帳號000-0000000000000號帳戶（下稱本案玉山帳戶） 及中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本 案中信帳戶）之提款卡及密碼，交寄提供予LINE暱稱「慧玲 」真實姓名年籍不詳之成年人使用。嗣「慧玲」及所屬詐騙 集團成員取得上開帳戶資料後，旋意圖為自己不法之所有，基
於詐欺取財及洗錢之犯意連絡，於附表所示之詐欺時間，以 附表所示之詐欺方式，對附表所示之人施用詐術，致其等均 陷於錯誤，而於附表所示之匯款時間，匯款附表所示之金額 至本案2帳戶中，旋遭提領一空，致生金流斷點，以掩飾或隱匿 犯罪所得之去向。嗣經附表所示之人察覺有異，報警循線查 悉上情。
二、案經附表所示之人訴由基隆市警察局第四分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實
編號 證 據 清 單 待 證 事 實 1 被告藍威政於警詢時及偵訊中之供述 ⑴被告固坦承有申設本案2帳戶，並將本案2帳戶之提款卡及密碼以空軍一號物流，交寄提供予LINE暱稱「慧玲」之人，惟矢口否認有何幫助詐欺、幫助洗錢之犯行，辯稱：伊於113年初，認識LINE暱稱「慧玲」之人，對方說因為從事代購服務，她的轉帳額度滿了，要跟伊借帳戶，所以伊才提供帳戶給她等語。 ⑵證明被告不知悉LINE暱稱「慧玲」之真實姓名、年籍，雙方未曾見過面，且被告與「慧玲」之對話紀錄業經刪除等事實。 2 ⑴告訴人馬娜於警詢時之指訴 ⑵告訴人馬娜提供之詐騙合約書翻拍照片、網路銀行轉帳紀錄截圖各1份 證明告訴人馬娜於附表編號1所示時間，遭附表編號1所示方式詐騙，而於附表編號1所示時間，匯款至本案玉山帳戶之事實。 3 ⑴告訴人林宗欽於警詢時之指訴 ⑵告訴人林宗欽提供之詐騙網站截圖、通訊軟體LINE對話紀錄截圖及網路銀行轉帳紀錄截圖各1份 證明告訴人林宗欽於附表編號2所示時間，遭附表編號2所示方式詐騙，而於附表編號2所示時間，匯款至本案中信帳戶之事實。 4 ⑴告訴人陳柏安於警詢時之指訴 ⑵告訴人陳柏安提供之通訊軟體LINE對話紀錄截圖1份 證明告訴人陳柏安於附表編號3所示時間，遭附表編號3所示方式詐騙，而於附表編號3所示時間，匯款至本案中信帳戶之事實。 5 ⑴告訴人蔡棋清於警詢時之指訴 ⑵告訴人蔡棋清提供之詐騙合約書翻拍照片及通訊軟體LINE對話紀錄截圖各1份 證明告訴人蔡棋清於附表編號4所示時間，遭附表編號4所示方式詐騙，而於附表編號4所示時間，匯款至本案中信帳戶之事實。 6 ⑴告訴人何學慧於警詢時之指訴 ⑵告訴人何學慧提供之通訊軟體LINE對話紀錄截圖1份 證明告訴人何學慧於附表編號5所示時間，遭附表編號5所示方式詐騙，而於附表編號5所示時間，匯款至本案中信帳戶之事實。 7 本案2帳戶之客戶基本資料、交易明細表各1份 證明： ⑴本案2帳戶為被告藍威政所申設之事實。 ⑵附表所示之人分別於上開時間匯款上開金額至本案2帳戶內，並旋遭提領、轉匯之事實。 二、被告藍威政固以前詞置辯，惟查，被告於警詢及偵查中陳稱 手機中與「慧玲」之對話紀錄已經刪除等語，是已無法確認 其辯稱之真實性。又被告復稱，並無見過「慧玲」之人，也不 知其真實姓名、年籍資料，是其仍遽將本案2帳戶之提款卡 及密碼等資料交予他人，其所為顯已無法掌控前開帳戶之用 途，且觀諸本案玉山帳戶資料，於113年9月24日亦即被告提供 帳戶之日前，即已先將帳戶餘款轉出，該帳戶僅屬剩餘新臺 幣(下同)92元之「空帳戶」，顯見被告係確認自己並無損失 之虞後，即枉顧其他潛在被害人遭不法集團持其帳戶實行財產 犯罪因而失財之高度風險，而恣意將本案帳戶交出，況被告 有電機碩士學位，且現於電子公司擔任工程師，為被告所自 承，顯有足夠之工作及社會經驗，知悉至金融機構申設金融 帳戶使用，並無任何特殊限制，且知悉將帳戶等資料提供給 他人，有可能會成為匯款工具用來詐騙他人之事實，而提供 前開帳戶等資料後，一旦遭他人提領或轉匯款項，司法單位即 無從追索該帳戶内資金之去向及所在，是被告主觀上顯已認識 其提供帳戶之行為，將產生遮斷金流以逃避國家追訴之效果， 顯具有幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意。三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及同法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條 第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯上開數 罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段之規定，從較重 之幫助洗錢罪嫌處斷。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 114 年 4 月 21 日 檢 察 官 黃冠傑本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 4 月 23 日
書 記 官 雷丰綾附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：(民國/新臺幣)
編號 被害人 詐欺時間 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 1 馬娜 (提告) 113年7月間 詐欺集團成員於臉書刊登投資廣告，誘使告訴人馬娜加入投資網站「eToro」，對其佯以:可協助投資股票云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款至本案玉山帳戶。 113年9月27日9時38分許 10萬元 本案玉山帳戶 113年9月27日9時42分許 10萬元 2 林宗欽(提告) 113年9月間 詐欺集團成員以通訊軟體LINE暱稱「綵cai」對告訴人林宗欽佯以:只需幫忙註冊網站會員即可賺代言費云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款至本案中信帳戶。 113年9月30日21時6分許 5萬元 本案中信帳戶 3 陳柏安(提告) 113年10月間 詐欺集團成員以通訊軟體LINE暱稱「茹」對告訴人陳柏安佯以:可協助投資賺取價差云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款至本案中信帳戶。 113年10月1日14時22分許 4萬元 本案中信帳戶 4 蔡棋清(提告) 113年7月間 詐欺集團成員於臉書刊登投資貼文，誘使告訴人蔡棋清下載投資APP「YONGCAI」，對其佯以:可協助投資股票云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款至本案中信帳戶。 113年9月25日11時47分許 30萬元 本案中信帳戶 5 何學慧(提告) 113年9月間 詐欺集團成員於臉書刊登徵才廣告，誘使告訴人何學慧詢問，並對其佯以:可協助投資賺取價差云云，致其陷於錯誤，而依指示匯款至本案中信帳戶。 113年10月1日15時8分許 2萬元 本案中信帳戶