臺灣嘉義地方法院刑事判決
114年度金訴字第630號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 黃正峰
選任辯護人 王銘柏律師
上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字
第11918、11919、13525號），本院判決如下：
主 文
黃正峰幫助犯洗錢防制法第十九條第一項之洗錢罪，處有期徒刑
陸月，併科罰金新臺幣玖萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易
服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
未扣案之犯罪所得新臺幣捌仟元沒收之，於全部或一部不能沒收
或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯罪事實
一、黃正峰明知金融機構帳戶係供個人使用之重要理財及交易工
具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見將金融機構之帳
戶任意提供他人使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關，被作
為人頭帳戶實行詐欺犯罪使用，提領他人遭詐欺而匯入帳戶
之款項，以製造金流斷點，致無從追查詐欺犯罪所得之去向
，藉此躲避偵查機關追查，隱匿詐欺犯罪所得而洗錢，仍基
於幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故意：
㈠於民國113年6月18日，與姓名年籍不詳LINE暱稱「李雅雯」
（後改為「雯雯」），約定以每交易日新臺幣(下同)2千元
之報酬，註冊現代財富科技有限公司(下稱現代財富公司)「
MaiCoin」數位資產交易平台帳戶（下稱「MaiCoin」，帳號
000-0000000000000000），並於113年8月7日，將其所有之
兆豐國際商業銀行嘉興分行(下稱兆豐銀行)帳戶（帳號000-
00000000000)辦理約定該平台專戶為轉入帳戶，於113年8月
8日將帳號、密碼提供予「李雅雯」使用，使上揭帳戶作為
詐欺他人之不法人頭帳戶，及隱匿詐欺犯罪所得去向，以此
方式幫助從事詐欺取財、洗錢之犯行。
㈡嗣詐欺集團成員，意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取
財、洗錢之犯意聯絡，於如附表所示時間，以如附表所示之
方式，詐欺鍾巨泉、張鴻賓、謝佩芬、賴玉屘，致其等陷於
錯誤，依指示於如附表所示之時間，匯款如附表所示之金額
，至黃正峰兆豐銀行帳戶，再轉匯至黃正峰「MaiCoin」帳
戶，由詐欺集團成員購買虛擬貨幣後轉匯一空，隱匿上開詐
欺行為之所得去向而洗錢。
二、案經張鴻賓、謝佩芬、賴玉屘訴由嘉義市政府警察局第一分
局報告臺灣嘉義地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
壹、程序事項
檢察官、被告黃正峰及辯護人對於證人即被害人鍾巨泉、證
人即告訴人張鴻賓、謝佩芬、賴玉屘於警詢時之陳述，及本
件認定犯罪事實依據之其他各項傳聞證據，於本院審理時同
意作為證據，本院審酌證據作成時之情況，核無違法取證或
其他瑕疵，認為以之作為證據為適當，應有證據能力。
貳、實體事項
一、上揭犯罪事實，業據被告於本院準備程序及審理時均坦承不
諱，並經被害人鍾巨泉、告訴人張鴻賓、謝佩芬、賴玉屘於
警詢時證述明確，復有兆豐銀行交易明細表、櫃檯交易設簿
登記查詢、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙
帳戶通報警示簡便格式表、匯款申請書、對話紀錄、受(處)
理案件證明單、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀
錄表、行動電話訊息、台新銀行存摺、現代財富公司114年6
月23日現代財富法字第114062301號函及所附「MaiCoin」平
台註冊基本資料、登入紀錄、交易紀錄等附卷可稽，足認被
告有幫助詐欺取財、幫助洗錢之犯行。
二、論罪科刑
㈠按幫助犯之故意，除須認識其行為足以幫助他人實現故意不
法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該特
定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認
識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細
節或具體內容。另金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，
申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申
請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自
己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用
，並要求提供帳戶資料及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀
上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用
，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果
，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶資料及密碼，以利洗錢
實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院113年度台
上字第2489號判決意旨參照）。被告智識正常具社會經驗，
知悉申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機
構申請多數帳戶使用，並無借用他人金融帳戶之必要，主觀
上當有認識他人使用其帳戶之目的係為不法用途，且金流經
由人頭帳戶被提領後將產生追溯困難之情，仍提供帳戶資料
以利洗錢實行，應成立幫助一般洗錢罪。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及同法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈢本件詐欺集團成員是透過網際網路在臉書刊登投資之虛偽廣
告，以誘使被害人鍾巨泉、告訴人張鴻賓、謝佩芬、賴玉屘
投資，有3人以上共同以網際網路對公眾散布而詐欺取財。
惟現今詐欺集團對於各成員之角色分工極細，各成員負責內
容不同，對犯罪行為之各階段細節等，所知悉者有所不同，
且詐欺集團之行騙手段各異，所使用之犯罪工具亦不盡相同
，並非同一詐欺集團即當然以相同手法對被害人施用詐術，
是若非詐欺集團上層或實際對被害人施用詐術之人，未必知
曉詐欺集團成員實際對被害人施用詐術之手法為何，本件被
告僅係提供帳戶供詐欺集團使用，其既未加入詐欺集團，其
對於詐欺集團成員此部分犯行，係以何種方式實行詐欺，實
無從置喙，且綜觀本案卷證，並無積極證據足認被告知悉詐
欺集團成員有3人以上，以刊登投資廣告之方式在網際網路
對公眾散布而詐欺取財，難認被告就此部分亦成立刑法第33
9條之4第1項第2款、第3款之3人以上共同以網際網路對公眾
散布而犯詐欺取財罪之加重條件，檢察官認被告係幫助犯上
開罪名，雖有未合，惟其基本社會事實同一，應予變更起訴
法條（已當庭告知所犯法條）。
㈣被告以一交付2個帳戶之帳號及密碼給他人行為，幫助詐欺集
團詐欺被害人鍾巨泉、告訴人張鴻賓、謝佩芬、賴玉屘，侵
害數財產法益，及幫助詐欺集團從事洗錢犯行，以一個幫助
行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，
從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈤被告幫助他人實行洗錢之犯罪行為，為幫助犯，爰依刑法第3
0條第2項規定，減輕其刑。
㈥洗錢防制法第23條第3項前段：「犯前4條之罪，在偵查及歷
次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，
減輕其刑。」本件被告於偵查時並未自白洗錢犯行，亦未自
動繳交所得財物，並無上揭減刑規定之適用。
㈦爰審酌被告因提供帳戶供他人作為詐欺取財、洗錢之人頭帳
戶，而使犯罪者之真實身分難以查緝，隱匿他人提領詐欺犯
罪所得款項之去向，危害財產交易安全與社會經濟秩序，惟
其本身未實際參與詐欺取財、洗錢之犯行，責難性較小，被
害人鍾巨泉、告訴人張鴻賓、謝佩芬、賴玉屘所受之損害，
詐欺之金額，及犯後於本院已坦承犯行，惟尚未達成和解，
暨自陳碩士畢業之智識程度，與妻子同住，打零工，經濟狀
況不佳等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就有期徒刑諭
知易科罰金、罰金諭知易服勞役之折算標準。
三、沒收
㈠未扣案之8千元，係被告所有因犯罪所得之物，並經其於本院 審理時供承在卷，復有台新銀行存摺1份附卷可憑，爰依刑 法第38條之1第1項前段規定宣告沒收之，於全部或一部不能 沒收或不宜執行沒收時，應依刑法第38條之1第3項規定，追 徵其價額。
㈡洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗錢 之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。 」本件詐欺集團雖使用被告帳戶詐欺取財、洗錢，惟就匯入 帳戶之款項，均由掌控該帳戶之詐欺集團成員所取得，被告 並未取得，是就本件詐欺集團洗錢財物部分對被告諭知沒收 及追徵，顯有過苛之虞，爰不另為沒收及追徵之諭知。據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段、第300條，判決如主文。
本案經檢察官謝雯璣提起公訴，檢察官江金星、陳靜慧到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 7 月 22 日 刑事第七庭 法 官 卓春慧上列正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 114 年 7 月 22 日 書記官 高文靜附錄論罪科刑法條：
刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條：
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被詐欺者 詐欺方式 匯款至兆豐銀行時間 匯款至「MaiCoin」時間 匯款金額 匯款金額 1 被害人 鍾巨泉 在臉書刊登投資之虛偽廣告，以LINE暱稱「劉鈺琪(Kelly)」聯絡，佯稱：可下載「華原證券」網站操作股票當沖獲利云云 113年8月12 日11時7分 113年8月12日11時9分、同年8月15日8時26分 86萬2,720元 86萬2千元 、500元 2 告訴人 張鴻賓 在臉書刊登投資之虛偽廣告，以LINE暱稱「股票連信何金城」、「股票連信劉靜怡」聯絡，佯稱：可下載「百揚交易平台」APP買賣股票獲利云云 113年8月15日11時20分 113年8月15日11時21分 50萬元 50萬元 3 告訴人 謝佩芬 在臉書刊登投資之虛偽廣告，以LINE暱稱「蘇琪媛」聯絡，佯稱：可下載「雲策投資有限公司」APP代為操作投資股票獲利云云 113年8月15日11時48分 113年8月15日11時53分 30萬元 30萬元 4 告訴人 賴玉屘 在臉書刊登投資之虛偽廣告，以不詳LINE暱稱聯絡，佯稱：可集資操作股票當沖獲利云云 113年8月15日12時32分 113年8月15日12時35分 55萬1,638元 55萬1千元
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