臺灣士林地方法院刑事簡易判決
114年度審簡字第555號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 鄭慶權
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第895號），嗣被告於本院準備程序自白犯罪，經本院認
宜以簡易判決處刑，裁定逕以簡易判決處刑如下：
主 文
鄭慶權共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，
處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以
新臺幣壹仟元折算壹日。
未扣案之犯罪所得新臺幣貳仟元沒收，於全部或一部不能沒收或
不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告鄭慶權於本院
準備程序時之自白」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如
附件）。
三、論罪科刑
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。而查被告行為後，洗錢防制法於民國113
年7月31日修正公布、同年8月2日施行，就何者有利於被告
，分別說明如下：
⒈修正洗錢防制法第2條僅在文字簡化並將洗錢行為與保護法益
做明確連結，毋庸為新舊法之比較。
⒉修正前（被告行為時法）之洗錢防制法第14條第1項規定：「
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新
臺幣500萬元以下罰金。」，第3項規定：「前2項情形，不
得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」；修正後之現
行法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處
3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其
洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5
年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。」。就減
刑規定部分，被告行為時之洗錢防制法第16條第2項規定：
「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑
。」；現行法第23條第3項規定：「犯前4條之罪，在偵查及
歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者
，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部
洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕
或免除其刑。」。就本案而言，被告於本案所涉洗錢隱匿之
財物未達1億元，如適用行為時法，最高法定刑為7年有期徒
刑，又被告雖僅於本院準備程序中自白所為一般洗錢犯行，
無從依行為時法第16條第2項規定減輕其刑，然依行為時法
第14條第3項規定，其宣告刑之上限仍為5年有期徒刑；如適
用現行法，最高法定刑為5年有期徒刑，因被告並未於偵查
中自白，復獲有犯罪所得而未予自動繳交，無從依現行法第
23條第3項規定減輕其刑，故其法定刑及處斷刑範圍均為6月
以上5年以下，經綜合比較上述各條文修正前、後之規定，
被告行為時法、現行法於本案中宣告刑上限均相同（5年有
期徒刑），然行為時法之宣告刑下限（2月有期徒刑）低於
現行法之宣告刑下限（6月有期徒刑），故應以被告行為時
法即修正前之規定對被告較為有利，是依刑法第2條第1項但
書規定，應整體適用修正前洗錢防制法之規定。
㈡核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、修正前
洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。
㈢被告與臉書暱稱「Xianhua Jiang」(LINE ID「mis6688」)、
真實姓名年籍不詳之成年人，有犯意聯絡及行為分擔，應論
以共同正犯。本件被告雖有多次提款而製造金流斷點藉此隱
匿詐欺所得財物之去向與所在之洗錢犯行，然係基於同一概
括犯意，於密切接近之時間、地點實施，侵害同一法益，為
接續犯，應論以單一之洗錢罪。
㈣被告係以一行為觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應從一重之
一般洗錢罪處斷。
㈤爰審酌被告明知當前詐欺集團橫行，政府窮盡心力追查防堵
，竟率將取得之金融帳戶資料提供與不詳之人使用，嗣後更
依指示提領詐欺得款，與該人從事詐欺取財與洗錢犯行，產
生金流斷點，造成執法機關不易查緝詐欺犯罪者，危害社會
治安，助長社會犯罪風氣，致告訴人吳冠隆受有相當程度之
財物損失，並隱匿不法所得之去向及所在，且迄今未賠償告
訴人所受之損失，實值非難，然念及被告犯後於本院準備程
序終知坦承犯行，態度尚可，暨審酌被告參與提領之金額；
另考量被告於警詢自陳之智識程度、家庭經濟狀況及前科素
行（詳見法院全國前案紀錄表）等一切情狀，就其所犯之罪
，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。
四、沒收
按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑
法第2條第2項定有明文。而其他法律針對沒收另有特別規定 ，依刑法第11條「特別法優於普通法」之原則，自應優先適 用該特別法之規定。又洗錢防制法第18條第1項於113年7月3 1日變更條號為洗錢防制法第25條，且修正該條第1項為：「 犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬 於犯罪行為人與否，沒收之」。其立法理由乃考量澈底阻斷 金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經「 查獲」之洗錢之財物或財產上利益(即系爭犯罪客體)因非屬 犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第1項增訂 「不問屬於犯罪行為人與否」，並將所定行為修正為「洗錢 」。可知立法者係針對經「查獲」之洗錢之財物或財產上利 益，為避免無法認定是否為被告所有，而產生無法沒收之情 ，故採取「義務沒收主義」。然本案並無查獲任何洗錢之財 物或財產上利益，而無從宣告沒收。被告於本院準備程序中 明確供稱其因本案提領款項獲得之報酬為新臺幣（下同）2, 000元，未扣案，亦未返還告訴人，是應依刑法第38條之1第 1項前段、第3項規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不 宜執行沒收時，追徵其價額。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454 條第1項，逕以簡易判決如主文。
六、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提出 上訴狀，上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。 本案經檢察官鄭世揚提起公訴，檢察官郭騰月到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 5 月 12 日 刑事第十庭 法 官 郭又禎以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 卓采薇中 華 民 國 114 年 5 月 13 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件：
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第895號 被 告 鄭慶權 男 30歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○街000○0號2樓 （另案在法務部補○○○○○○○○○○○執行中） 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、鄭慶權與年籍不詳臉書暱稱「Xianhua Jiang」(LINE ID「mis 6688」)之人共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯 意聯絡，由鄭慶權於民國112年7月26日，在臺北市○○區○○路0 段000號3樓之36屋內，取得謝忠宏(所涉詐欺罪嫌，另案經 臺灣新北地方檢察署檢察官為不起訴處分)之兆豐國際商業 銀行帳戶（帳號00000000000號帳戶，下稱兆豐帳戶)。適有 吳冠隆欲找尋租屋，而與臉書暱稱「Xianhua Jiang」（假 房東）聯繫，該人嗣以LINE ID「mis6688」向吳冠隆詐稱「 若有誠意想租屋，先預付2個月租金做為訂金優先看房，不 滿意可以全額退款」云云，致吳冠隆(下同)陷於錯誤，於11 2年7月26日19時33分許，匯款新臺幣2萬6000元至上開兆豐帳 戶內。款項匯入後，旋由鄭慶權於同日19時53分、54分，在 「合作金庫商業銀行民族分行」（臺北市○○路0段000號）， 接續提領計2萬5000元。
二、案經本署檢察官簽分偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 告訴人吳冠隆之指訴暨所提出其與「假房東」之對話紀錄、轉帳資料（附臺灣新北地方檢察署112年度偵字第81809號卷內） 證明告訴人遭詐騙而匯款至兆豐帳戶，且款項匯入後旋遭提領之事實 2 兆豐銀行帳戶交易明細 3 合作金庫商業銀行民族分行113年7月31日函附之提款機影像檔案 證明： 1.告訴人匯款後，被告於112年7月26日19時53分、54分，即持兆豐帳戶提款卡將之提領殆盡之事實 2.被告坦承提款，惟辯稱：沒領那麼多錢，已經忘記提款用途云云 4 被告鄭慶權113年8月9日偵查中之陳述 5 臺灣新北地方法院刑事判決（113年度金訴字第1001號） 證明被告於112年6月2日，亦持他人提款卡提領其他被害人遭詐騙而匯入人頭帳戶之款項，被告所涉詐欺等犯行，業遭判決有罪之事實 二、被告鄭慶權行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日 公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14 條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以 下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」修正後洗錢 防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者 ，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金 。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以 上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」經比
較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之 財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降 低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後 之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法 第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第 1項後段規定。核被告所為，係犯刑法第339條第1項詐欺取 財罪嫌、洗錢防制法第19條第1項後段洗錢罪嫌。被告與暱 稱暱稱「Xianhua Jiang」(LINE ID「mis6688」)之人有犯 意聯絡及行為分擔，請依刑法第28條規定，論以共同正犯。 被告以一行為觸犯上揭數罪名，為想像競合犯，請依刑法第 55條規定，從一重處斷。被告因上揭犯行而獲取之犯罪所得 ，請依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定，宣告沒收， 於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 114 年 2 月 23 日 檢 察 官 鄭世揚本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 3 月 13 日 書 記 官 徐采茜