臺灣雲林地方法院刑事判決
114年度金訴字第34號
公 訴 人 臺灣雲林地方檢察署檢察官
被 告 曾雅瓊
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第10662號），於本院審理中，被告就被訴事實為有罪之
陳述，經本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
丙○○幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有
期徒刑伍月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，罰
金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實
丙○○已預見向金融機構申設之金融帳戶係個人理財之重要工具，
無正當理由徵求他人金融帳戶使用者，極易利用該帳戶從事詐欺
取財犯罪，且可能隱匿詐欺犯罪所得或掩飾其來源，仍基於縱然
如此亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，
於民國113年8月19日某時，在不詳地點，將其向中華郵政股份有
限公司申辦之帳號00000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之提
款卡，交寄真實身分不詳之詐欺集團（下稱本案詐欺集團，無證
據證明丙○○知悉成員達三人以上，亦無證據證明內有未滿18歲之
人）成員，並以通訊軟體LINE（下稱LINE）告知對方本案帳戶提
款卡之密碼，而容任本案詐欺集團成員將本案帳戶作為詐欺取財
及洗錢之工具。嗣本案詐欺集團成員取得本案帳戶資料後，即共
同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，向
如附表所示之人施以如附表所示之詐欺方式，致其等陷於錯誤，
於如附表所示之匯款時間，將如附表所示之匯款金額匯入本案帳
戶內，旋遭提領一空，丙○○即以此方式幫助本案詐欺集團成員詐
欺取財，並製造金流斷點，而隱匿該詐欺取財犯罪所得、掩飾其
來源。
理 由
一、本案被告丙○○所犯非死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上
有期徒刑之罪，亦非高等法院管轄第一審案件，於本院審理
中，被告就上揭被訴事實為有罪之陳述，經本院告知簡式審
判程序之旨，並聽取其與檢察官之意見後，本院依刑事訴訟
法第273條之1第1項規定，裁定進行簡式審判程序。是本案
之證據調查，依同法第273條之2規定，不受同法第159條第1
項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第1
70條規定之限制，合先敘明。
二、證據名稱：
㈠被告於本院審理時之自白（本院卷第69至75頁、第77至82頁
）
㈡如附表卷證資料欄所示之證據
三、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡被告以一提供本案帳戶資料之行為，幫助本案詐欺集團對如
附表所示之人詐欺財物並完成洗錢犯行，係以一行為觸犯數
罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論
以幫助洗錢罪。
㈢刑之減輕事由：
⒈被告幫助他人犯罪，為幫助犯，衡其犯罪情節顯較正犯為輕
，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。
⒉洗錢防制法第23條第3項前段規定：「犯前4條之罪，在偵查
及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物
者，減輕其刑。」查被告於本院審理時始自白幫助洗錢犯行
，不符合上開減刑規定，附此敘明。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告非毫無社會經驗之人，
理應知悉國內現今詐欺案件盛行之情形下，仍率爾提供本案
帳戶資料與他人使用，紊亂社會正常交易秩序，使不法之徒
藉此輕易詐取財物，造成檢警難以追查緝捕，並侵害如附表
所示之人之財產法益，所為誠屬不該，且未與其等和解或為
任何賠償，犯罪所生損害未獲填補；惟念及被告終知坦承犯
行，犯後態度尚可；兼衡其犯罪手段與情節、本案被害人數
、遭詐取之金額，暨被告自陳其教育程度、職業、月收入、
婚姻、家庭狀況（因涉及被告個人隱私，均不予揭露，詳參
本院卷第81至82頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並 諭知有期徒刑如易科罰金及罰金如易服勞役之折算標準。公 訴意旨雖對被告具體求刑有期徒刑10月以上，然本院斟酌上 情後認為檢察官之求刑略嫌過重，以量處如主文所示之刑為 適當，併予說明。
四、沒收
㈠查被告將本案帳戶資料交給本案詐欺集團成員，無證據證明 被告獲有報酬或因此免除債務，自無從對被告之犯罪所得宣 告沒收。
㈡查被告以提供本案帳戶資料，而幫助本案詐欺集團隱匿詐欺 取財犯罪所得、掩飾其來源，其贓款為被告於本案幫助洗錢 之財物，本應全數依現行洗錢防制法第25條第1項規定，不
問屬於犯罪行為人與否沒收之。然審酌被告非居於主導本案 詐欺、洗錢犯罪之地位，亦未經手本案洗錢標的之財產（即 附表所示匯入本案帳戶之款項），卷內復無證據證明被告就 上開詐得之款項有事實上管領處分權限，或從中獲取部分款 項作為報酬，為免過苛，爰依刑法第38條之2第2項規定，不 予宣告沒收或追徵，併此敘明。
㈢被告交付本案詐欺集團成員之本案帳戶資料，未經扣案，且 該物品本身價值低微，單獨存在亦不具刑法上之非難性，對 於被告犯罪行為之不法、罪責評價並無影響，復不妨被告刑 度之評價，對於沒收制度所欲達成或附隨之社會防衛亦無任 何助益，欠缺刑法上重要性，是本院認該物品並無沒收或追 徵之必要，爰依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收 或追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2，判決如主文。
本案經檢察官李鵬程提起公訴，檢察官林豐正、黃立夫到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 4 月 16 日 刑事第二庭 法 官 趙俊維以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須附繕本）。「切勿逕送上級法院」。 書記官 黃嫀文中 華 民 國 114 年 4 月 16 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被害人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 匯入帳戶 卷證資料 1 丁○○ （提告） 本案詐欺集團不詳成員於113年8月21日14時許，以通訊軟體Messenger（下稱Messenger）暱稱「Lee Doris」，向丁○○佯稱：欲購買其上架於社群軟體Facebook（下稱臉書）社團之書籍且已匯款，隨後又以統一超商賣貨便客服、LINE暱稱「童振東」，向丁○○佯稱：該款項被凍結、提領須依指示操作網路銀行轉帳云云，致丁○○陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 ⑴113年8月21日16時22分許 49,012元 本案帳戶 ①證人即告訴人丁○○於警詢之指訴（偵卷第27至29頁） ②本案帳戶開戶之基本資料、交易明細各1份（偵卷第17至19頁） ③轉帳交易明細擷圖2張（偵卷第37頁） ④LINE對話紀錄擷圖3張（偵卷第37頁） ⑤郵政存簿儲金簿存摺封面暨內頁各1份（偵卷第35至36頁） ⑵113年8月21日16時25分許 39,123元 2 甲○○ （提告） 本案詐欺集團不詳成員於113年8月19日23時19分許，以Messenger暱稱「Ryby Ryby Ryby」向甲○○佯稱：欲購買其上架於臉書社團「演唱會票券交流區」之票券，並透過賣貨便平臺交易，惟因帳戶問題無法出貨，點選統一超商賣貨便「https：//7-11sevenmyshiptw.com」網址，配合客服人員完成實名認證帳戶，嗣又佯裝玉山銀行張專員以電話指示其操作網路銀行轉帳云云，致甲○○陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年8月21日23時58分許 149,941元 本案帳戶 ①證人即告訴人甲○○於警詢之指訴（偵卷第41至45頁） ②本案帳戶開戶之基本資料、交易明細各1份（偵卷第17至19頁） ③轉帳交易明細擷圖1張（偵卷第49頁） 3 乙○○ （提告） 本案詐欺集團不詳成員於113年8月21日某時許，以Messenger暱稱「Liya Lin」向乙○○佯稱：欲購買其上架於臉書之青年旅舍的住宿憑證，並透過賣貨便平臺交易，惟因買家無權限查詢帳戶款項，須配合統一超商賣貨便客服人員處理，嗣又佯稱為金管會人員，以電話、視訊指示其操作網路銀行轉帳云云，致乙○○陷於錯誤，而於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年8月21日16時23分許 29,985元 本案帳戶 ①證人即告訴人乙○○於警詢之指訴（偵卷第55至57頁） ②本案帳戶開戶之基本資料、交易明細各1份（偵卷第17至19頁） ③轉帳交易明細擷圖1張（偵卷第61頁）