臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第262號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 劉靜君
選任辯護人 張世明律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第4274號）及移送併辦（113年度偵字第8766號），被告
自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑（原案號：113年度金訴字
第471號），爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
劉靜君幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有
期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺
幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應自本判決確定之日起壹年內
向公庫支付新臺幣壹萬元。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告於本院審理時
之自白」外，餘均引用檢察官起訴書及移送併辦意旨書之記
載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。本件被告行為後，洗錢防制法於113年7
月31日修正公布，並於同年0月0日生效施行，修正前洗錢防
制法第14條規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以
下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯
罰之。前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑
之刑」、第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查及歷次
審判中均自白者，減輕其刑」（行為時法）；修正後將原先
之第14條移列至第19條，並規定：「有第2條各款所列洗錢
行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以
下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，
處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金
」，自白減刑部分則移列至第23條第3項規定：「犯前4條之
罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全
部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官
得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或
共犯者，減輕或免除其除」（裁判時法）。被告於本案所犯
洗錢之財物或財產上利益均未達1億元，依裁判時法第19條
第1項後段規定之法定刑為6月以上5年以下有期徒刑，併科5
千萬元以下罰金；而依行為時法第14條第1項規定法定刑為7
年以下有期徒刑，併科5百萬元以下罰金，因宣告刑範圍受
限於前置之特定犯罪為刑法詐欺罪，故不論適用新、舊法，
本件被告得宣告之最重本刑均不得超過有期徒刑5年。又被
告於偵查中否認犯罪，故不論適用新、舊法，均無自白減刑
規定適用，在最高度刑均為有期徒刑5年之情況下，因裁判
時法之最低度刑為有期徒刑6月，顯較行為時法為重。綜合
比較結果，以行為時法有利於被告，自應適用行為時法。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制
法第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈢被告以一提供本案帳戶資料之幫助行為，同時幫助不詳詐欺
集團成員詐欺告訴人廖奕雯、董家彣，及觸犯上開罪名，為
想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助洗
錢罪。
㈣被告係以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行
為，屬幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。
㈤臺灣嘉義地方檢察署113年度偵字第8766號移送併辦部分與起
訴部分有想像競合犯之裁判上一罪關係，本院自得加以審理
。
㈥爰審酌被告提供本案帳戶資料予他人使用，容任詐欺集團成
員詐欺取財及洗錢，使正犯得以隱匿其真實身分，憑恃犯罪
追查不易更肆無忌憚，而助長詐欺取財之歪風，對社會財貨
秩序、正常經濟交易安全及人民財產權構成嚴重危害，增加
被害人尋求救濟及警察機關查緝犯罪之困難，並致被害人受
有財產上損害，兼衡其本身未實際參與詐欺集團詐欺取財及
洗錢犯行之責難性，並考量被告於偵查中否認犯行，於本院
審理時已坦承犯行之態度，事後已與告訴人2人達成調解，
並均依約履行賠償完畢，有調解筆錄2份在卷可稽（金訴卷
第43-45、77-79頁），兼衡其素行，有臺灣高等法院被告前
案紀錄表在卷可稽，及其犯罪之動機、目的、手段、所生危
害，暨其自陳國中肄業之智識程度，已婚、育有2名成年子
女，從事餐飲業、月薪新臺幣27400元之家庭經濟狀況（金
訴卷第75頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就所處 罰金刑部分，諭知易服勞役之折算標準。
㈦查被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告（前案妨害 投票案件緩刑期滿，緩刑之宣告未經撤銷，其刑之宣告失其 效力），有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，其因一
時失慮，致罹刑章，且犯後坦承犯行，已與告訴人2人達成 調解並依約履行賠償完畢，尚知悔悟，經此偵審程序及刑之 宣告後，當知所警惕，信無再犯之虞，本院因認所宣告之刑 以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，諭知 緩刑2年。另斟酌本案情節，為使被告深植守法觀念，記取 本案教訓，謹慎自持，本院認應課予一定負擔為必要，爰併 依刑法第74條第2項第4款之規定，諭知被告應於本判決確定 之日起1年內向公庫支付新臺幣1萬元，以期符合本件緩刑目 的。至於被告於緩刑期間若故意另犯他罪或違反前揭負擔情 節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰 之必要者，依刑法第75條第1項、第75條之1第1項規定，得 撤銷其緩刑之宣告，併此敘明。
三、沒收部分：
㈠被告於本院審理時供稱本件犯行未取得報酬或利益等語（金 訴卷第75頁），又卷內尚乏積極證據證明被告因此實際獲有 報酬，無從遽認被告有何犯罪所得，爰不予諭知沒收、追徵 。
㈡按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律；犯 第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於 犯罪行為人與否，沒收之，刑法第2條第2項、洗錢防制法第 25條第1項分別定有明文。洗錢防制法第18條第1項有關沒收 洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第 1項規定，於113年7月31日公布，同年0月0日生效施行，自 應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規 定。上開條文乃採義務沒收主義，考量洗錢行為輾轉由第三 人為之者，所在多有，實務上常見使用他人帳戶實現隱匿或 掩飾特定犯罪所得之情形，倘若洗錢標的限於行為人所有， 始得宣告沒收，除增加司法實務上查證之困難，亦難達到洗 錢防制之目的，是就洗錢之財物或財產上利益宣告沒收，應 以行為人對之得以管領、支配為已足，不以行為人所有為必 要，此觀洗錢防制法第25條第1項之立法理由，係為澈底阻 斷金流、杜絕犯罪，並減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查 獲之洗錢之財物或財產上利益因非屬犯罪行為人所有而無法 沒收之不合理現象即明。經查，本案洗錢之財物，未經查獲 ，亦非被告所得管領、支配，被告就本案所隱匿之洗錢財物 不具實際掌控權，自無從依洗錢防制法第25條第1項諭知沒 收。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項（依刑事判決精 簡原則，僅記載程序法條），逕以簡易判決處刑如主文。五、如對本判決上訴，須於判決送達後20日內向本院提出上訴狀
（應附繕本）。
本案經檢察官謝雯璣提起公訴，檢察官江金星移送併辦，檢察官李志明、蕭仕庸到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 2 月 26 日 刑事第四庭 法 官 孫偲綺以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 114 年 2 月 26 日 書記官 李珈慧附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件：
臺灣嘉義地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第4274號 被 告 劉靜君 女 53歲（民國00年0月00日生） 住○○市○區○○街00巷0號 居嘉義市○區○○街000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、劉靜君應能預見將個人身分證件、金融帳戶等資料提供予他 人申設虛擬貨幣交易帳戶，可能因此幫助他人從事詐欺犯罪 並用以掩飾、隱匿詐欺不法所得之去向，致後續勾稽追查之 不易，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於 民國112年11月22日某時許，在嘉義市○區○○街00巷0號住處 ，將其本人之國民身分證、健保卡、中華郵政股份有限公司
帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）及個人照 片等資料，藉通訊軟體LINE提供予真實姓名年籍不詳之人， 詐欺集團成員因而用以向現代財富科技有限公司申請會員註 冊MaiCoin帳號（下稱本件MaiCoin帳號），並以上開郵局帳 戶作為本件MaiCoin帳號綁定之帳戶，迨該詐欺集團成員將 本件MaiCoin帳號與郵局帳戶綁定後，即共同意圖為自己不 法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，以暱稱「OAND A」向廖奕雯佯稱：可透過外匯期貨之投資平臺進行投資，俾 獲利云云。致廖奕雯陷於錯誤，爰分於112年11月28日14時49 分、同日14時51分，各依詐欺集團成員所提供之條碼，繳費 新臺幣(下同)2萬元、1萬元之金額，該等繳費款項轉存至本 件MaiCoin帳號購買虛擬貨幣「USDT」(下稱泰達幣)付款之 用，詐欺集團成員旋將本件MaiCoin帳號之泰達幣提領至他 處，以期能避免後續之勾稽追查。嗣廖奕雯察覺有異報警處 理，始查悉上情。
二、案經廖奕雯訴由嘉義市政府警察局第二分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告劉靜君於警詢及偵查中之供述 被告將國民身分證、健保卡、郵局帳戶及個人照片悉數交付對方之事實。 2 告訴人廖奕雯於警詢時之指訴 證明告訴人遭詐，因而陷於錯誤，爰繳款至本件MaiCoin帳號之事實。 3 告訴人提供之萊爾富繳款單據3張 同上。 4 告訴人提供之手機對話紀錄、帳戶紀錄、存摺封面、應用程式畫面截圖照片共64張 同上。 5 本件MaiCoin帳號之開戶資料 證明被告交付國民身分證、健保卡、郵局帳戶及個人照片等資料予真實姓名年籍不詳之人用以申辦本件MaiCoin帳號之事實。 6 本件MaiCoin帳號之交易明細 證明本件MaiCoin帳號內之款項遭持以購買泰達幣之事實。 二、被告劉靜君於偵查中矢口否認有何上揭犯行，辯稱：伊當時 亟需用錢，本身因為信用不好，銀行不願意貸款給伊，所以 才在網路上提供帳戶及個人資料期能辦理貸款，並沒有料想 到會因此而幫助詐欺集團犯罪云云。經查：被告前因提供帳 戶及帳號資料予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員並協助提 領款項，經本署檢察官偵查後認被告無詐欺、洗錢之故意， 而以111年度偵字第1158號、第286號為不起訴處分確定。上 情足見本件中被告就提供個人身分證件、帳戶予他人恐致所 供資料遭詐欺集團成員憑以為實施詐欺、洗錢犯行之犯罪工 具一情應能有所預見，卻仍為貸取所需款項而執意為之，其 主觀上既就被害人因遭詐而受有財產上損害之結果具備可預 見性，而該等結果之發生亦與其本意無違，本件被告具備幫 助詐欺、洗錢之不確定故意，已堪認定，其所辯洵非可採。三、核被告劉靜君所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗錢防 制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一提供帳戶資料 之行為觸犯上開二罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規 定從一重之幫助洗錢罪論處。而被告以幫助之意思，參與構 成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項規定 ，依正犯之刑減輕之。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣嘉義地方法院
中 華 民 國 113 年 6 月 16 日 檢察官 謝雯璣上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 113 年 6 月 19 日 書記官 張吉芳臺灣嘉義地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
113年度偵字第8766號 被 告 劉靜君 女 53歲（民國00年0月00日生） 住○○市○區○○街000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，應與貴院審理之113年度金訴字第471號（成股）案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：劉靜君應能預見將個人身分證件、金融帳戶等資 料提供予他人申設虛擬貨幣交易帳戶，可能因此幫助他人從 事詐欺犯罪並用以掩飾、隱匿詐欺不法所得之去向，致後續 勾稽追查之不易，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確 定故意，於民國112年11月22日某時，在嘉義市○區○○街00巷 0號住處，將其本人之國民身分證、健保卡、中華郵政股份 有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶） 及個人照片等資料，藉通訊軟體LINE提供予真實姓名年籍不 詳之人，詐欺集團成員因而用以向現代財富科技有限公司申 請會員註冊MaiCoin帳號（下稱本件MaiCoin帳號），並以上 開郵局帳戶作為本件MaiCoin帳號綁定之帳戶，迨該詐欺集 團成員將本件MaiCoin帳號與郵局帳戶綁定後，即共同意圖 為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於11 2年11月28日12時30分許起，以LINE暱稱「全村的希望」、 「houbi」、「Edson華（洗米華）」向董家彣佯稱：參與虛 擬貨幣平台投資，可以獲利云云，致董家彣陷於錯誤，爰於 同日13時56分許，在臺北市○○區○○路0段000號萊爾富超商萬 華龍山店，依詐欺集團成員所提供之條碼，繳費新臺幣(下 同)1萬元之金額，該等繳費款項轉存至本件MaiCoin帳號購 買虛擬貨幣「USDT」(下稱泰達幣)付款之用，詐欺集團成員 旋將本件MaiCoin帳號之泰達幣提領至他處，以期能避免後 續之勾稽追查。嗣董家彣察覺有異報警處理，始查悉上情。 案經董家彣訴由嘉義市政府警察局第二報告偵辦。二、證據：
(一)被告劉靜君於警詢時之供述。
(二)告訴人董家彣於警詢時之指訴及其所提出之LINE對話紀錄 截圖、代收專用繳款證明（收據）各1份。
(三)本件MaiCoin帳號之開戶資料及交易明細表各1份。 (四)基隆市政府警察局第一分局忠二路派出所受（處）理案件 證明單及內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1份。三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339 條第1項之幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗 錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一提供帳戶 資料之行為觸犯上開二罪名，為想像競合犯，請依刑法第55 條規定從一重之幫助洗錢罪論處。而被告以幫助之意思，參 與構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條第2項 規定，依正犯之刑減輕之。
四、併案理由：被告前因本件MaiCoin帳號而涉犯幫助詐欺、幫 助洗錢案件，經本署檢察官以113年度偵字第4274號提起公 訴，現由貴院（成股）以113年度金訴字第471號案件審理中 ，有前開案件起訴書及刑案資料查註紀錄表各1份在卷足憑 。本案被告所涉前揭罪嫌，與上開案件為同一被告以一行為 觸犯數罪名之法律上同一案件，應予併案審理。 此 致
臺灣嘉義地方法院
中 華 民 國 113 年 8 月 26 日 檢 察 官 江金星上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 113 年 9 月 3 日 書 記 官 鄭裕仁
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