臺灣基隆地方法院刑事簡易判決
113年度基金簡字第148號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 劉蔡誌
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度
偵字第5340號），被告於準備程序中，就被訴事實為有罪之陳述
，本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判
決處刑如下：
主 文
劉蔡誌共同犯修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，共2罪，各處有期徒刑5月，併科罰金新臺幣5000元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣1000元折算1日。應執行有期徒刑7月，併科罰金新臺幣7000元，徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣1000元折算1日。扣案之犯罪所得新臺幣1770元沒收。
犯罪事實及理由
一、劉蔡誌知悉真實姓名年籍不詳、通訊軟體LINE暱稱「帛橙Y 」之不明人士向其徵求金融帳戶，並請其以轉入帳戶之款項 購買虛擬貨幣，再轉入指定之電子錢包，而允以經手款項3％ 之金額為報酬，係在從事詐騙及洗錢，竟仍與「帛橙Y」共 同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡 ，由劉蔡誌於民國113年2月底某日，將其原所開立之中華郵 政股份有限公司00000000000000號帳戶之帳號告知「帛橙Y 」，再由「帛橙Y」分別以如附表編號１、２所示之方式，訛 詐如附表編號１、２所示之告訴人，使各告訴人陷於錯誤，而 分別轉入如附表編號１、２所示金額之款項，至劉蔡誌上開帳 戶，復由劉蔡誌依「帛橙Y」之指示，於如附表編號１、２「 被告轉出時間」欄所示之時間，於各扣除約莫轉出款項3％之 金額新臺幣（下同）885元後，轉出如附表編號１、２「被告 轉出金額」欄所示之款項，至遠東商業銀行帳號0000000000 000000號遠銀受託幣託科技信託財產專戶並購買USDT虛擬貨 幣，再轉至「帛橙Y」指定之電子錢包，以此方式製造金流 斷點，而隱匿、掩飾該等詐騙不法所得之來源。案經譚嘉慧 、游子萱訴由基隆市警察局第四分局報告臺灣基隆地方檢察 署檢察官偵查起訴。
二、上揭犯罪事實，有下列證據足資認定：
㈠被告劉蔡誌於偵訊之部分自白（洗錢部分），及於準備程序 之全部自白。
㈡證人即告訴人譚嘉慧、游子萱於警詢之證述（偵查卷第35至3 7、81至82頁）。
㈢被告與「帛橙Y」之通訊軟體LINE對話紀錄、被告上開帳戶之 客戶資料與交易明細（偵查卷第27、97至100、185、189至2 03頁）。
㈣告訴人譚嘉慧遭詐騙之對話紀錄與頁面擷圖、台幣轉帳結果 ，告訴人游子萱詐騙之對話紀錄與頁面擷圖、臺幣轉帳結果 （偵查卷第67至71、73、85至89、95頁）。三、論罪科刑
㈠新舊法比較
⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。依此，若犯罪時法律之刑並未重於裁判 時法律之刑者，依刑法第2條第1項前段，自應適用行為時之 刑，但裁判時法律之刑輕於犯罪時法律之刑者，則應適用該 條項但書之規定，依裁判時之法律處斷。此所謂「刑」輕重 之，係指「法定刑」而言（最高法院113年度台上字第2862 號、113年度台上字第3672號、113年度台上字第3605號判決 參照判決參照）。又主刑之重輕，依刑法第33條規定之次序 定之、同種之刑，以最高度之較長或較多者為重。最高度相 等者，以最低度之較長或較多者為重，同法第35條第1項、 第2項分別定有明文。
⒉查被告行為後，洗錢防制法業於113年7月31日修正公布，自0 00年0月0日生效施行。其中與本案相關之修正如下： ⑴第2條原規定「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或 隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或 變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、 來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收 受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」，修正後規定「本 法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其 來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現 、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯 罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」 。
⑵第14條第1項原規定「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年 以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。」，修正後 移列為第19條第1項規定「有第二條各款所列洗錢行為者， 處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金 。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月 以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」
。
⑶第16條第2項原規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均 自白者，減輕其刑。」，修正後移列為第23條第3項規定「 犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並 自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機 關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲 其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」
⒊被告本案犯行，無論依修正前後之規定，均該當洗錢防制法 第2條所定之洗錢行為，並無有利、不利之情形。又被告之 洗錢犯行，金額未達1億元，修正後最高刑度下修為5年，依 刑法第35條規定之主刑輕重比較標準，自較有利於被告；至 113年8月2日修正生效前之洗錢防制法第14條第3項雖規定「 …不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」然查此項 宣告刑限制之個別事由規定，屬於「總則」性質，僅係就「 宣告刑」之範圍予以限制，並非變更其犯罪類型，原有「法 定刑」並不受影響，故此規定無以變更前開比較結果。再被 告於偵查及審判中均自白犯行，且已自動繳交全部所得財物 1770元，有本院收據在卷可查（本院金訴字卷第47頁），無 論依修正前後之規定，均得減輕其刑，而無有利、不利之情 形。從而，綜其全部罪刑之結果而為比較，修正後之法律對 被告較為有利，依刑法第2條第1項但書規定，被告本案犯行 應適用修正後洗錢防制法之規定。
㈡是核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪，及修 正後洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。 ㈢被告與「帛橙Y」就上開犯行，互有犯意聯絡與行為分擔，為 共同正犯。
㈣被告與「帛橙Y」分別詐騙告訴人譚嘉慧、游子萱轉帳再轉出 之犯行，各係以局部合致之一行為，同時觸犯詐欺取財罪與 一般洗錢罪，為想像競合犯，依刑法第55條之規定，應分別 從一重之一般洗錢罪處斷。
㈤按詐欺罪係侵害個人財產法益之犯罪，其罪數之計算，以被 害人數、被害次數之多寡，決定其犯罪之罪數。洗錢防制法 透過防制洗錢行為，促進金流透明，得以查緝財產犯罪被害 人遭騙金錢之流向，而兼及個人財產法益之保護，從而，洗 錢防制法第14條第1項洗錢罪之罪數計算，亦應以被害人人 數為斷（最高法院110年度台上字第1812號判決參照）。被 告如附表編號１、２所示2次犯行，犯意各別，行為互殊，被 害法益不同，應予分論併罰。
㈥被告前因違反洗錢防制法案件，經本院以111年度基金簡字第 54號判決判處有期徒刑4月（另併科罰金2萬元）確定，於11
2年5月30日執行完畢等情，有臺灣高等法院被告前案紀錄表 存卷可考，其於受徒刑之執行完畢後，5年以內故意再犯本 件有期徒刑以上之罪，依刑法第47條第1項之規定，構成累 犯，且其屢犯同一罪名之案件，顯然具有特別惡性，對刑罰 適應力不佳，應依法加重其刑。
㈦被告於偵查及審判中均自白一般洗錢罪，且已自動繳交全部 所得財物，應依修正後洗錢防制法第23條第3項之規定減輕 其刑，並依法先加後減。
㈧爰審酌被告提供金融帳戶予不明人士作為詐欺取財及洗錢之 工具，並負責轉出及購買虛擬貨幣後轉至電子錢包，造成犯 罪偵查困難，並使各告訴人蒙受財產損失，對交易秩序、社 會治安之危害非輕；惟念其犯後坦承犯行，知所反省，兼衡 其參與之程度與分工、各次共同詐得之款項金額，及其自述 教育程度國中畢業、家境勉持、未婚、無子女、需照顧母親 （本院金訴字卷第38頁）等一切情狀，分別量處如主文所示 之刑，並分別就有期徒刑、併科罰金部分，各諭知易科罰金 、易服勞役之折算標準。又審酌被告所犯均為一般洗錢罪， 犯罪時間相近，責任非難之重複程度較高，兼衡被告犯罪之 罪質、整體非難評價，定其應執行之刑，以資懲儆。四、扣案之犯罪所得1770元（885元×2），應依刑法第38條之1第 1項前段之規定宣告沒收。
五、按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。查被 告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或 財產上利益之規定，業於113年7月31日修正並移列為同法第 25條第1項規定「犯第十九條、第二十條之罪，洗錢之財物 或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，於00 0年0月0日生效施行，故關於「洗錢之財物或財產上利益」 之沒收，自應適用裁判時即修正後洗錢防制法第25條第1項 之規定。又縱屬義務沒收，仍不排除刑法第38條之2第2項「 宣告前二條（按即刑法第38條、第38條之1）之沒收或追徵 ，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微， 或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之」 規定之適用，而可不宣告沒收或予以酌減（最高法院109年 度台上字第191號判決參照）。被告轉出之各告訴人遭詐欺 贓款，固為被告犯一般洗錢罪洗錢之財物，然該等洗錢行為 標的之財產，除被告分獲之所得外，業經以虛擬貨幣方式轉 移，被告並不具管理、處分權能，復審酌被告於本案並非居 於主導詐欺、洗錢犯罪之地位，且被告就實際所得業已自動 繳交並經宣告沒收，若對被告沒收此等部分之洗錢財物，容 有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收
或追徵。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第450條第1項，逕以簡易判決 處刑如主文。
七、如不服本件判決，得自收受送達後20日內，向本院提出上訴 狀（附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。中 華 民 國 113 年 10 月 15 日 基隆簡易庭 法 官 曾淑婷
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴書狀，敘述上訴理由，上訴於本院合議庭，並按他造當事人之人數附具繕本。
中 華 民 國 113 年 10 月 15 日 書記官 黃瓊秋
附錄法條：
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正後洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式 轉帳時間 轉帳金額 被告轉出時間 被告轉出金額 １ 譚嘉慧 自113年2月中旬某日起，以通訊軟體LINE與譚嘉慧聯繫，誆稱：可收費施作法術讓感情順利云云，致譚嘉慧陷於錯誤而轉帳 113年3月1日9時54分 3萬元 113年3月1日9時59分 29115元 ２ 游子萱 在臉書社團「全台二手精品買賣交流」以暱稱「艾寶」刊登販賣LV水桶包之不實訊息（無證據證明被告知悉「帛橙Y」係以網際網路對公眾散布而為詐欺），游子萱於113年3月6日10時30分許閱悉後與「艾寶」聯繫，「艾寶」誆稱需先付款再出貨云云，致游子萱陷於錯誤而轉帳 113年3月6日18時12分 3萬元 113年3月6日18時32分 29115元