臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
113年度審金簡字第120號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 吳佳玲
陳昆廷
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度軍偵字第135號、112年度偵字第47231號）暨移送併辦（113年
度偵字第6199號、第6486號、112年度偵字第59525號），被告自
白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以
簡易判決處刑如下：
主 文
吳佳玲幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
陳昆廷共同犯洗錢防制法第十四條第二項、第一項之一般洗錢未遂罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告吳佳玲、陳昆 廷於本院準備程序時之自白」外，餘均引用檢察官起訴書及 移送併辦意旨書所載（詳如附件一至三）。
二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第16條第2項 ，於民國112年6月14日修正公布，並自同年月16日施行，原 規定「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」 ，修正為「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者， 減輕其刑」，修正後之規定，以偵查及歷次審判均自白始能 減刑，要件較為嚴格，經綜合比較，適用修正後之法律對被 告並無較為有利，依刑法第2條第1項前段規定，自應適用被 告行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項之規定。 三、論罪科刑：
（一）被告吳佳玲部分：
1.核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項
之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第14條第1項之幫助洗錢罪。
2.被告係以提供1帳戶資料並告知密碼之一個幫助行為衍生 附件各告訴人及被害人等受詐失財之結果，更係以一行為 觸犯幫助詐欺取財、洗錢等此2罪，悉屬想像競合犯，應 依刑法第55條規定從一重以幫助犯洗錢罪處斷。 3.移送併辦之犯罪事實（即附件二、三），與起訴書所載之 犯罪事實（即附件一），既具有上述想像競合犯之裁判上 一罪關係，為起訴效力所及，基於審判不可分原則，本院 自應併予審理。
4.本件被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外 之行為，為幫助犯，衡諸其犯罪情節，爰依刑法第30條第 2項之規定，按正犯之刑減輕之；又被告於本院準備程序 時自白上開犯行，應依修正前洗錢防制法第16條第2項之 規定，減輕其刑，並依法遞減之。
（二）被告陳昆廷部分；
1.核被告所為，係犯係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及 洗錢防制法第14條第2項、第1項之一般洗錢未遂罪。 2.被告與其受指示之人間，就上開犯行，有犯意聯絡及行為 分擔，為共同正犯。
3.被告係以一行為同時觸犯上開數罪名，為想像競合犯，應 依刑法第55條規定，從一重論以洗錢防制法第14條第第2 項、1項之洗錢未遂罪。
4.被告已著手於洗錢行為之實行而不遂，爰依刑法第25條第 2項之規定減輕其刑。又被告於本院準備程序時自白上開 犯行，應依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕 其刑，並依法遞減之。
（三）爰審酌被告吳佳玲則將自己帳戶之帳號提供予他人使用， 以此方式幫助該他人從事詐欺取財之犯行，致使此類犯罪 手法層出不窮，更造成犯罪偵查追訴的困難性，嚴重危害 交易秩序與社會治安，所為實無足取，且該他人取得上開 帳戶後，持以向告訴人及被害人詐取之金額，侵害財產法 益之情節及程度已難謂輕微；被告陳昆廷與「不詳成年人 」共同詐取他人財物，且欲隱匿詐欺犯罪所得本質、來源 、去向及所在，所為誠屬不當，又其尚未與告訴人及被害 人等達成和解，惟念被告二人尚能坦承犯行，兼衡其犯罪 之動機、目的、手段、素行等一切情狀，分別量處如主文 所示之刑，並就併科罰金刑部分均諭知易服勞役之折算標 準。
（四）至被告吳佳玲雖請求為緩刑之宣告，然審酌被告尚未與告
訴人等人達成和解，且未賠償告訴人等人，亦未獲得告訴 人等之原諒，實難認其已盡其最大之努力填補告訴人渠等 所受之損害，而本院已參酌被告犯罪情節及犯後態度，量 處前揭適當之刑度，認無暫不執行為適當之情形，故不予 緩刑之宣告，附此敘明。
四、沒收部分：
（一）按洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所 移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財 物或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持 有、使用之財物或財產上利益，亦同。」。查被告二人否 認其有獲取任何金錢或利益，復無證據足認被告有因此部 分犯行而獲取任何犯罪所得，倘依上開規定諭知被告應就 其幫助隱匿之財物宣告沒收，實屬過苛，爰不依上開規定 宣告沒收。
（二）又被告二人提供詐欺集團成員之金融帳戶資料未據扣案， 現是否尚存而未滅失，未據檢察官釋明，雖係供犯罪所用 之物，惟該帳戶已遭通報為警示帳戶凍結，且該物品本身 價值低微，單獨存在亦不具刑法上之非難性，欠缺刑法上 重要性，是本院認該物品並無沒收或追徵之必要，爰不予 宣告沒收或追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項，逕以簡易判決處刑如主文。
中 華 民 國 113 年 5 月 24 日 刑事審查庭 法 官 李佳穎
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 趙于萱
中 華 民 國 113 年 5 月 24 日附本件論罪科刑依據之法條：
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附件一
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
112年度軍偵字第135號
112年度偵字第47231號
被 告 吳佳玲 女 39歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○路000巷0弄00號 居桃園市○○區○○街00巷0號2樓 國民身分證統一編號：Z000000000號 陳昆廷 男 21歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○○街00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告等因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、吳佳玲明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交 易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之 金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關， 極可能被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，藉 此躲避檢警調追查，以及隱匿、掩飾渠等犯罪所得財物，竟 仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，先於民國11 1年11月24日至第一商業銀行林口分行，將其名下第一商業 銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱第一銀行帳戶）， 申請中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶及其他 2個銀行帳戶為約定轉入帳號，復於111年11月25日13時29分 許，使用LINE將第一銀行帳戶之網路銀行帳號、密碼、SSL 交易密碼傳送予真實姓名年籍不詳LINE暱稱「專員-王家瑋 」之詐欺集團成員使用，以此方式幫助前開之詐欺集團掩飾 其等因詐欺犯罪所得之財物。嗣上開詐欺集團成員於取得第 一銀行帳戶資料後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取 財及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向而洗錢之犯意，於附表一 所示詐欺時間，為附表一所示詐欺行為，致附表一所示之人 均陷於錯誤，而於附表一所示第一層匯款時間，匯款附表一 所示第一層匯款金額至第一銀行帳戶，不詳詐欺集團成員旋 於附表一所示第二層匯款時間，將詐欺贓款轉匯至何迎蓁（ 所涉幫助洗錢等罪嫌，另行簽分偵辦）名下中國信託商業銀 行帳號000-000000000000號帳戶，以此方式掩飾、隱匿其等 之犯罪所得。嗣因附表一所示之人察覺有異而報警處理，始 循線查悉上情。
二、陳昆廷依其一般社會生活之通常經驗，可預見其將金融帳戶
提供予他人使用，該人將可能藉由該蒐集所得之帳戶作為詐 欺被害人匯款之用，以遂行詐欺取財犯行，另匯入帳戶款項 係詐欺犯罪所得，代為提領、轉交，即產生遮斷資金流動軌 跡而逃避國家追訴、處罰之效果，而隱匿該詐欺犯罪所得去 向，仍基於縱使發生他人因受騙致財產受損、隱匿詐欺犯罪 所得去向之結果，亦不違背其本意之詐欺取財及洗錢之不確 定故意，於111年11月28日15時38分許，使用LINE將名下台 新國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱台新 銀行帳戶）、玉山商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶 、中華郵政帳號000-00000000000000號帳戶之存摺封面翻拍 照片傳送予真實姓名年籍不詳LINE暱稱「Andy Chen（會計 師）」之詐欺集團成員，容任他人任意使用。嗣不詳詐欺集 團成員取得台新銀行帳戶之帳號後，即與陳昆廷共同意圖為 自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表 二所示詐欺時間，為附表二所示詐欺行為，致武氏菊陷於錯 誤，於附表二所示匯款時間，匯款新臺幣（下同）5萬元、2 萬5000元、3000元至台新銀行帳戶，不詳詐欺集團成員見款 項入帳後，隨即聯絡陳昆廷領款，而於該款項被陳昆廷提領 或轉至其他帳戶前，台新銀行帳戶即遭警示，其等之洗錢行 為因而未得逞。
三、案經張芳梅訴由臺北市政府警察局北投分局，陳馨訴由桃園 市政府警察局平鎮分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 卷證出處 1 被告吳佳玲於警詢及偵查中之供述 被告吳佳玲有將名下第一銀行帳戶之網路銀行帳號、密碼傳給他人之事實。 112年度軍偵字第135號頁9-11、205-209 2 被告陳昆廷於警詢及偵查中之供述 ⑴被告陳昆廷先前有向玉山商業銀行申請貸款之經驗。 ⑵被告陳昆廷有依指示從名下玉山商業銀行帳戶提領30萬元（與本案被害人無關），再轉交他人。 ⑶被告陳昆廷名下台新銀行帳戶內7萬8000元未及提領，帳戶即遭警示之事實。 112年度軍偵字第135號頁83-85反面、285-289 3 告訴人張芳梅於警詢之指訴、轉帳紀錄、與詐欺集團成員之對話紀錄 證明 告訴人張芳梅因受騙而匯款9萬9986元、9萬5095元、4萬9908元之事實。 112年度軍偵字第135號頁147-149、161、163-167反面 4 被害人武氏菊於警詢之證述、轉帳紀錄、與詐欺集團成員之LINE對話紀錄 證明 被害人武氏菊因受騙而匯款5萬元、2萬5000元、3000元至被告陳昆廷名下台新銀行帳戶之事實。 112年度軍偵字第135號頁173-175、189-189反面 5 告訴人陳馨於警詢之指訴、存摺內頁翻拍照片、與詐欺集團成員之LINE對話紀錄、轉帳紀錄 證明 告訴人陳馨因受騙而匯款4萬9983元、4萬3999元之事實。 112年度偵字第47231號25-29、77-79、81-83 6 第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶基本資料、交易明細 證明 告訴人張芳梅、陳馨匯款至左列帳戶之事實。 112年度軍偵字第135號頁59-63 7 台新國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶基本資料、交易明細 證明 被害人武氏菊匯款5萬元、2萬5000元、3000元至左列帳戶之事實。 112年度軍偵字第135號頁139、141 8 被告吳佳玲提供之「樂分期」臉書頁面截圖、與「專員-王家瑋」之LINE對話紀錄截圖 證明 被告吳佳玲依他人指示提供第一銀行帳戶之網路銀行帳號、密碼、SSL交易密碼之事實。 112年度軍偵字第135號頁19-55反面 9 被告陳昆廷提供與「楊專員」、「Andy Chen（會計師）」、「Ken 林」之LINE對話紀錄截圖 證明 被告陳昆廷將名下3個金融機構帳戶之帳號傳給他人之事實。 112年度軍偵字第135號頁93-135 10 第一商業銀行北桃分行112年8月16日函及所附「第e個網暨行動銀行業務申請書」 證明 被告吳佳玲於111年11月24日辦理約定轉帳之事實。 112年度軍偵字第135號頁237-257 11 第一商業銀行信用卡處112年12月22日書函及所附資料 證明 被告吳佳玲於000年0月間有向第一商業銀行申辦信用貸款之事實。 112年度軍偵字第135號頁265-275反面 12 台新國際商業銀行股份有限公司112年8月21日函及所附交易明細 證明 被告陳昆廷名下台新銀行帳戶於111年3月1日至同年00月00日間，僅有1筆存款1000元之紀錄。 112年度軍偵字第135號頁297、299 13 玉山銀行信用卡暨支付金融事業處112年8月22日函 證明 被告陳昆廷於111年7月8日有向玉山銀行申辦信用貸款之事實。 112年度軍偵字第135號頁301-305 二、論罪：
(一)核被告吳佳玲所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫 助詐欺取財、幫助一般洗錢等罪嫌。被告吳佳玲以一提供銀 行帳戶之網路銀行帳號及密碼之行為同時觸犯數罪名，請依 刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。另被告 吳佳玲所實施者，係構成要件以外之幫助行為，請依刑法第 30條第2項幫助犯之規定，按正犯之刑減輕之。(二)核被告陳昆廷所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財及刑 法洗錢防制法第14條第2項、第1項之一般洗錢未遂等罪嫌。 被告陳昆廷與不詳詐欺集團成員，就上開犯行，有犯意聯絡 及行為分擔，請論以共同正犯。被告陳昆廷以一行為同時觸 犯詐欺既遂、一般洗錢未遂等罪嫌，請依刑法第55條前段規 定，從一重論以一般洗錢未遂罪。再被告陳昆廷所犯一般洗 錢未遂罪嫌，請依刑法第25條第2項之規定，按既遂犯之刑
減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 113 年 1 月 4 日 檢 察 官 徐 銘 韡
本件證明與原本無異 中 華 民 國 113 年 1 月 22 日 書 記 官 陳 捷 欣 所犯法條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表一
編號 告訴人 詐欺時間、方式 第一層匯款時間、金額(新臺幣) 第一層帳戶 第二層匯款時間、金額 第二層帳戶 1 張芳梅（告訴） 詐欺集團成員於111年11月28日使用臉書暱稱「吳敏純」私訊告訴人張芳梅，佯稱要購買其蝦皮賣場之電子爐，告訴人要先簽署蝦皮的「金流服務」並轉帳認證云云，致其陷於錯誤而匯款 111年11月28日15時44分、9萬9986元 吳佳玲名下第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶 111年11月28日15時45分、10萬元 何迎蓁名下中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 111年11月28日15時47分、9萬5095元 15時49分、9萬5100元 111年11月28日16時9分、4萬9908元 111年11月28日16時9分、5萬元 2 陳馨（告訴） 詐欺集團成員於111年11月28日使用臉書暱稱「芹菜株」私訊告訴人陳馨，佯稱要購買其蝦皮賣場之商品，卻無法購買，再以LINE暱稱「李哲宏」佯稱須依指示轉帳云云，致其陷於錯誤而匯款 111年11月28日16時43分、4萬9983元 吳佳玲名下第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶 111年11月28日16時44分、4萬9980元 何迎蓁名下中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 111年11月28日16時46分、4萬3999元 111年11月28日16時47分、4萬3990元 附表二
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間、金額(新臺幣) 帳戶 1 武氏菊（未提告） 詐欺集團成員於111年11月28日使用LINE暱稱「林林」聯繫被害人武氏菊，佯稱是其女兒，因與男友分手需要還錢云云，致其陷於錯誤而匯款 111年11月29日13時25分、5萬元 陳昆廷名下台新國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 111年11月29日13時36分、2萬5000元 111年11月29日13時40分、3000元 附件二
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
113年度偵字第6199號
113年度偵字第6486號
被 告 吳佳玲 女 39歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○路000巷0弄00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院審理之113年度審金訴字第275號（謙股）案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、
所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
吳佳玲明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交 易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之 金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關， 極可能被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，藉 此躲避檢警調追查，以及隱匿、掩飾渠等犯罪所得財物，竟 仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，先於民國11 1年11月24日至第一商業銀行林口分行，將其名下第一商業 銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱第一銀行帳戶）， 申請中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶及其他 2個銀行帳戶為約定轉入帳號，復於111年11月25日13時29分 許，使用LINE將第一銀行帳戶之網路銀行帳號、密碼、SSL 交易密碼傳送予真實姓名年籍不詳LINE暱稱「專員-王家瑋 」之詐欺集團成員使用，以此方式幫助前開之詐欺集團掩飾 其等因詐欺犯罪所得之財物。嗣上開詐欺集團成員於取得第 一銀行帳戶資料後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取 財及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向而洗錢之犯意，於附表所 示詐欺時間，為附表所示詐欺行為，致附表所示之人均陷於 錯誤，而於附表所示第一層匯款時間，匯款附表所示第一層 匯款金額至第一銀行帳戶，不詳詐欺集團成員旋於附表所示 第二層匯款時間，將詐欺贓款轉匯至何迎蓁（所涉幫助洗錢 等罪嫌，另行簽分偵辦）名下中國信託商業銀行帳號000-00 0000000000號帳戶，以此方式掩飾、隱匿其等之犯罪所得。 嗣因附表所示之人察覺有異而報警處理，始循線查悉上情。 案經袁少筠訴由臺南市政府警察局第四分局，王婧綺訴由桃 園市政府警察局龜山分局報告偵辦。
二、證據：
(一)被告吳佳玲於警詢之供述。
(二)告訴人袁少筠於警詢之指訴、網路轉帳明細、與詐欺集團成 員之LINE對話紀錄（113年度偵字第6199號頁91-109）。(三)告訴人王婧綺於警詢之指訴、詐騙來電截圖、與詐欺集團成 員之對話紀錄、網路轉帳明細（113年度偵字第6486號頁23- 25、33-45、47、51）。
(四)第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶基本資料、交易 明細。
三、所犯法條：
核被告吳佳玲所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第 14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶行為
同時觸犯數罪名，請依刑法第55條前段規定，從一重論以幫 助一般洗錢罪。另被告所實施者，係構成要件以外之幫助行 為，請依刑法第30條第2項幫助犯之規定，按正犯之刑減輕 之。
四、併案理由：
被告前因提供第一銀行帳戶之網路銀行帳號、密碼予他人使 用，業經本署檢察官以112年度軍偵字第135號、112年度偵 字第47231號等案件（下稱前案）提起公訴，現由貴院(謙股 )以113年度審金訴字第275號案件審理中，有前案起訴書、 全國刑案資料查註表在卷足憑。本件被告所涉罪嫌，與該案 件具有想像競合犯之關係，屬於裁判上一罪，為法律上之同 一案件，應移請併辦審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 113 年 2 月 29 日 檢 察 官 徐銘韡所犯法條：刑法第30條、第339條、洗錢防制法第14條 中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 詐欺時間、方式 第一層匯款時間、金額(新臺幣) 第一層帳戶 第二層匯款時間、金額 第二層帳戶 案件 1 袁少筠（告訴） 詐欺集團成員於111年11月28日16時48分許，冒充「旋轉拍賣」客服人員，佯稱告訴人袁少筠賣場之訂單被系統攔截，須依指示操作云云，致其陷於錯誤而匯款 111年11月28日17時12分、4萬9988元 吳佳玲名下第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶 111年11月28日17時13分、4萬9900元 何迎蓁名下中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 113年度偵字第6199號 2 王婧綺（告訴） 詐欺集團成員於111年11月28日15時45分許，冒充蝦皮買家，傳送訊息予告訴人王婧綺，佯稱要購買其賣場之嬰兒推車，告訴人王婧綺要先簽署蝦皮的「金流保護協議」云云，致其陷於錯誤而匯款 111年11月28日16時16分、4萬9985元 吳佳玲名下第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶 111年11月28日16時17分、5萬20元 何迎蓁名下中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶 113年度偵字第6486號 附件三
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第59525號
被 告 吳佳玲 女 39歲（民國00年00月00日生）
住○○市○○區○○路000巷0弄00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院審理之113年度審金簡字第120號（謙股）案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
吳佳玲明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交 易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之 金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關， 極可能被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，藉 此躲避檢警調追查，以及隱匿、掩飾渠等犯罪所得財物，竟 仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，先於民國11 1年11月24日至第一商業銀行林口分行，將其名下第一商業 銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱第一銀行帳戶）， 申請中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶及其他 2個銀行帳戶為約定轉入帳號，復於111年11月25日13時29分 許，使用LINE將第一銀行帳戶之網路銀行帳號、密碼、SSL 交易密碼傳送予真實姓名年籍不詳LINE暱稱「專員-王家瑋 」之詐欺集團成員使用，以此方式幫助前開之詐欺集團掩飾 其等因詐欺犯罪所得之財物。嗣上開詐欺集團成員於取得第 一銀行帳戶資料後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取 財及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向而洗錢之犯意，於附表所 示詐欺時間，為附表所示詐欺行為，致徐家標陷於錯誤，而 於附表所示第一層匯款時間，匯款新臺幣（下同）2萬元至 第一銀行帳戶，不詳詐欺集團成員旋於附表所示第二層匯款 時間，將2萬9200元轉匯至何迎蓁（所涉幫助洗錢等罪嫌， 另行簽分偵辦）名下中國信託商業銀行帳號000-0000000000 00號帳戶，以此方式掩飾、隱匿其等之犯罪所得。嗣因徐家 標察覺有異而報警處理，始循線查悉上情。案經徐家標訴由 彰化縣警察局溪湖分局報告偵辦。
二、證據：
(一)被告吳佳玲於警詢之供述。
(二)告訴人徐家標於警詢之指訴、與詐欺集團成員之LINE對話紀 錄、ATM交易明細翻拍照片（112年度偵字第59525號頁67-73 反面、95）。
(三)第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶基本資料、交易 明細。
三、所犯法條：
核被告吳佳玲所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第
14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶行為 同時觸犯數罪名，請依刑法第55條前段規定，從一重論以幫 助一般洗錢罪。另被告所實施者，係構成要件以外之幫助行 為，請依刑法第30條第2項幫助犯之規定，按正犯之刑減輕 之。
四、併案理由：
被告前因提供第一銀行帳戶之網路銀行帳號、密碼予他人使 用，業經本署檢察官以112年度軍偵字第135號、112年度偵 字第47231號等案件（下稱前案）提起公訴，現由貴院(謙股 )以113年度審金簡字第120號案件審理中，有前案起訴書、 全國刑案資料查註表在卷足憑。本件被告所涉罪嫌，與該案 件具有想像競合犯之關係，屬於裁判上一罪，為法律上之同 一案件，應移請併辦審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 113 年 3 月 18 日 檢 察 官 徐 銘 韡
本件證明與原本無異 中 華 民 國 113 年 3 月 28 日 書 記 官 廖 楷 庭 所犯法條：刑法第30條、第339條、洗錢防制法第14條中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 詐欺時間、方式 第一層匯款時間、金額(新臺幣) 第一層帳戶 第二層匯款時間、金額 第二層帳戶 1 徐家標 詐欺集團成員於000年0月間，使用臉書結識告訴人徐家標，佯稱可以在「新葡京」賭博平臺遊玩云云，致其陷於錯誤而匯款 111年11月27日上午10時30分、2萬元 吳佳玲名下第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶 111年11月27日上午10時32分、2萬9200元 何迎蓁名下中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶