臺灣高等法院刑事判決
112年度上訴字第3932號
上 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 張庭瑋
上列上訴人因被告違反洗錢防制法等案件，不服臺灣新北地方法
院112年度審金訴字第739號，中華民國112年6月2日第一審判決
（起訴案號：臺灣新北地方檢察署111年度偵字第59366號、112
年度偵字第6289、8188、10171號；移送併辦案號：同署112年度
偵字第23817號），提起上訴，暨移送併辦（同署111年度偵字第
56967號、112年度偵字第31419、40043、40224、46904至46909
、63012號），本院判決如下：
主 文
原判決撤銷。
張庭瑋幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事 實
一、張庭瑋依其社會生活之通常經驗與智識思慮，應知悉一般人 無故取得他人金融帳戶使用之行徑常與詐欺犯罪密切相關，並 可預見將金融帳戶提供他人使用，可能遭他人使用為從事詐欺 犯罪及隱匿犯罪所得去向之工具，藉以取得贓款及掩飾犯行， 逃避檢警人員追緝，竟基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故 意，於民國111年5月23日前，在不詳地點，以不詳方式將其 之中國信託商業銀行000000000000號帳戶（下稱中信帳戶） 、第一商業銀行00000000000號帳戶（下稱一銀帳戶）之存 摺、提款卡、密碼、網路銀行帳號及密碼等資料，提供予真 實姓名、年籍不詳之詐欺集團成員。該詐欺集團成員取得上 開金融帳戶後，即與其他不詳成員共同意圖為自己不法之所 有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由不詳成員以附表一 所示方式詐欺如附表一所示之人，致附表一所示之人陷於錯 誤，分別於附表一所示時間匯款至中信帳戶或一銀帳戶，旋 遭詐欺集團成員轉匯一空，而掩飾、隱匿上揭詐欺取財犯罪 所得之本質及去向。嗣附表一所示之人察覺受騙而報警處理 ，始悉上情。
二、案經許嘉心、何苔瑛訴由花蓮縣政府警察局花蓮分局；吳宛 璇訴由宜蘭縣政府警察局羅東分局；鍾芳如訴由南投縣政府 警察局竹山分局；邱苑榕訴由新北市政府警察局三峽分局報 告臺灣新北地方檢察署檢察官偵查起訴；另經劉蓉姍訴由新
北市政府警察局三重分局；許章森訴由桃園市政府警察局中 壢分局；黃琇凰、林筱雯、蔡惠涵、林聖芳、陳慧貞、林怡 欣、祝曉彤、徐子晴、呂詩婷、李滎恩分別訴由新北市政府 警察局蘆洲分局、南投縣政府警察局竹山分局、新北市政府 警察局三重分局、臺北市政府警察局松山分局、新北市政府 警察局淡水分局；康婷涵訴由新北市政府警察局三重分局； 張翊庭訴由臺南市政府警察局第六分局；張沁彤訴由高雄市 政府警察局鼓山分局；呂蓓蓓訴由新北市政府警察局新店分 局；阮秋儀訴由臺北市政府警察局大同分局報告臺灣新北地 方檢察署檢察官移送併案審理。
理 由
一、訊據被告張庭瑋對於前揭犯罪事實，於原審及本院審理時均 坦承不諱（見原審卷第74、77頁，本院卷第336至343頁）， 並有中信帳戶、一銀帳戶之客戶基本資料、交易明細表（見 111偵59366卷第59至84頁；112偵8188卷第11至15頁）及附 表二所示證據在卷可稽，足認被告前開任意性自白與事實相 符，堪以採信。綜上所述，本案事證明確，被告犯行可以認 定，應依法論科。
二、論罪：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢罪。
㈡被告以單一交付中信帳戶及一銀帳戶之幫助行為，幫助他人 向附表一所示之人詐騙，為想像競合犯，應從一重處斷；又 所犯幫助詐欺取財罪與幫助一般洗錢罪間，亦為想像競合犯 ，應從一重以幫助一般洗錢罪處斷。
㈢臺灣新北地方檢察署檢察官以111年度偵字第56967號、112年 度偵字第23817、31419、40043、40224、46904至46909、63 012號移送併辦部分，與本案檢察官起訴之犯罪事實，有想 像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自應併 予審理。
㈣被告係對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為，為 幫助犯，應依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。 ㈤被告行為後，洗錢防制法第16條第2項規定由「犯前二條之罪 ，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正為「犯前四條 之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，並於11 2年6月14日公布施行，比較新舊法之結果，適用修正前之規 定，對被告較為有利，依刑法第2條第1項前段規定，自應適 用修正前之舊法論處。被告於原審及本院審判中就幫助洗錢 犯行均自白不諱，應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定
，減輕其刑，並依法遞減之。
三、撤銷改判之理由：
㈠原審經審理結果，認被告犯罪事證明確，予以論罪科刑，雖 非無見，惟臺灣新北地方檢察署檢察官以111年度偵字第569 67號、112年度偵字第31419、40043、40224、46904至46909 、63012號移送併辦部分（即附表一編號8至23部分），與被 告業經起訴部分屬想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效 力所及，原審法院未及審酌上開部分亦為起訴效力所及，而 未併予判決，暨未及審酌洗錢防制法第16條第2項已有修正 ，並為新舊法之比較，自有違誤。檢察官上訴指摘原判決未 及就上開112年度偵字第46904至46909、63012號併辦部分併 予審理，為有理由。原判決既有前揭可議之處，自屬無可維 持，應由本院撤銷改判。
㈡審酌被告提供前述帳戶供他人詐欺取財，助長詐騙財產犯罪 之風氣，且因其提供個人帳戶，金流不透明，致使執法人員 難以追查該詐欺集團成員之真實身分，增加被害人尋求救濟 之困難，並擾亂金融交易往來秩序，危害社會正常交易安全 ，又被告與附表一編號3、19所示告訴人已成立調解、和解 ，有調解筆錄、和解筆錄在卷可憑（見本院卷第349至350、 357頁），兼衡被告之品行、犯後坦承犯行之態度、犯罪之 動機、目的、手段、所交付帳戶之數量、附表一所示之人之 財產損失數額、被告犯罪角色非居於主導或核心地位，及被 告自述專科肄業之智識程度、無業、未婚、無須扶養他人、 經濟狀況勉持之家庭生活情形（見原審卷第79頁）等一切情 狀，量處如主文第2項所示之刑，並就併科罰金部分諭知易 服勞役之折算標準。
㈢被告稱其未因本案獲利（見原審卷第78頁），而依卷內事證 亦無證據足證被告受有報酬，或實際分得詐欺所得款項，自 無從宣告沒收犯罪所得。
據上論斷，應依刑事訴訟法第369條第1項前段、第364條、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官楊凱真偵查起訴，檢察官葉育宏、王聖涵、徐綱廷、黃筵銘移送併辦，檢察官陳伯青提起上訴，檢察官沈念祖到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 12 月 21 日 刑事第十五庭 審判長法 官 陳芃宇
法 官 曹馨方
法 官 余銘軒
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其
未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。 書記官 邱紹銓
中 華 民 國 112 年 12 月 21 日附錄：本案論罪科刑法條全文
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表一：
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 匯款帳戶 1 鍾芳如 詐欺集團成員於111年5月12日某時許，以通訊軟體名稱「陳文翰」、「林豪庭」向鍾芳如佯稱：可網路投資賺錢云云，致鍾芳如陷於錯誤，依指示匯款。 （起訴書附表編號1） 111年5月24日12時39分許 1萬元 中信帳戶 2 何苔瑛 詐欺集團成員於111年5月20日20時7分許，以通訊軟體LINE名稱「張靜穎」向何苔瑛佯稱：可網路投資賺錢云云，致何苔瑛陷於錯誤，依指示匯款。 （起訴書附表編號2） 111年5月23日18時33分 4萬元 中信帳戶 3 張雅涵 詐欺集團成員於111年5月10日某時許，以通訊軟體LINE向張雅涵佯稱：可網路投資賺錢云云，致張雅涵陷於錯誤，依指示匯款。 （起訴書附表編號3） ⑴111年5月23日 15時12分許 5萬元 中信帳戶 ⑵111年5月23日 15時14分許 5萬元 ⑶111年5月23日 15時22分許 3萬元 ⑷111年5月23日 16時許 3萬元 ⑸111年5月23日 16時2分許 10萬元 ⑹111年5月23日 16時31分許 1萬7,000元 ⑺111年5月23日 16時45分許 990元 ⑻111年5月23日 17時19分許 2萬元 ⑼111年5月23日 17時23分許 2萬元 4 許嘉心 詐欺集團成員於111年5月14日某時許，以通訊軟體LINE名稱「潘竹雅」向許嘉心佯稱：可網路投資賺錢云云，致許嘉心陷於錯誤，依指示匯款。 （起訴書附表編號4） 111年5月23日12時38分許 3萬元 中信帳戶 5 吳宛璇 詐欺集團成員於111年4月29日某時許，以通訊軟體LINE名稱「GDK芮汐」向吳宛璇佯稱：可網路投資賺錢云云，致吳宛璇陷於錯誤，依指示匯款。 （起訴書附表編號5） ⑴111年5月23日 13時13分許 10萬元 一銀帳戶 ⑵111年5月23日 13時27分許 9萬8,000元 6 邱苑榕 詐欺集團成員於111年5月20日某時許，以通訊軟體LINE名稱「客服專員-MAX」向邱苑榕佯稱：可網路投資賺錢云云，致邱苑榕陷於錯誤，依指示匯款。 （起訴書附表編號6） ⑴111年5月24日 12時44分許 5萬元 中信帳戶 ⑵111年5月24日 12時44分許 5萬元 7 劉蓉姍 詐欺集團成員於000年0月間某日，以通訊軟體LINE名稱「YYDS-依依」向劉蓉姍佯稱：可網路投資賺錢云云，致劉蓉姍璇陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第23817號移送併辦意旨書） ⑴111年5月23日 13時38分許 3萬元 一銀帳戶 ⑵111年5月23日 14時1分許 3萬元 8 許章森 詐欺集團成員於111年5月21日某時許，以通訊軟體LINE向許章森佯稱：可網路投資賺錢云云，致陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第63012號移送併辦意旨書） 111年5月23日11時26分許 3萬元 一銀帳戶 9 黃琇凰 詐欺集團成員於111年5月23日某時許，以通訊軟體LINE向黃琇凰佯稱：可網路投資賺錢云云，致黃琇凰陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第46904至46908號移送併辦意旨書附表編號1） 111年5月23日11時52分許 5萬元 一銀帳戶 111年5月23日12時5分許 5萬元 111年5月23日12時14分許 3萬元 111年5月24日12時5分許 2萬元 中信帳戶 10 林筱雯 詐欺集團成員於111年5月13日某時許，以通訊軟體LINE向林筱雯佯稱：可網路投資賺錢云云，致林筱雯陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第46904號至46908號移送併辦意旨書附表編號2） 111年5月23日13時許 30萬元 一銀帳戶 11 蔡惠涵 詐欺集團成員於111年5月12日某時許，以通訊軟體LINE向蔡惠涵佯稱：可網路投資賺錢云云，致蔡惠涵陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第46904號至46908號移送併辦意旨書附表編號3） 111年5月23日13時5分許 1萬元 一銀帳戶 111年5月24日12時18分許 4萬元 中信帳戶 111年5月24日12時19分許 1萬1千元 12 林聖芳 詐欺集團成員於111年5月初某時許，以通訊軟體LINE向林聖芳佯稱：可網路投資賺錢云云，致林聖芳陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第46904號至46908號移送併辦意旨書附表編號4） 111年5月23日13時17分許 5萬元 一銀帳戶 13 陳慧貞 詐欺集團成員於111年5月初某時許，以通訊軟體LINE向陳慧貞佯稱：可網路投資賺錢云云，致陳慧貞陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第46904號至46908號移送併辦意旨書附表編號5） 111年5月23日13時26分許 3萬元 一銀帳戶 14 林怡欣 詐欺集團成員於111年5月3日某時許，以通訊軟體LINE向林怡欣佯稱：可網路投資賺錢云云，致林怡欣陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第46904號至46908號移送併辦意旨書附表編號6） 111年5月23日14時27分許 3萬元 中信帳戶 111年5月24日16時34分許 3萬元 111年5月24日16時37分許 5萬元 111年5月24日16時38分許 5萬元 15 祝曉彤 詐欺集團成員於111年5月10日某時許，以通訊軟體LINE向祝曉彤佯稱：可網路投資賺錢云云，致祝曉彤陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第46904號至46908號移送併辦意旨書附表編號7） 111年5月23日14時30分許 5萬元 中信帳戶 111年5月23日14時30分許 2萬3千元 16 徐子晴 詐欺集團成員於111年5月13日某時許，以通訊軟體LINE向徐子晴佯稱：可網路投資賺錢云云，致徐子晴陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第46904號至46908號移送併辦意旨書附表編號8） 111年5月23日14時32分許 10萬元 一銀帳戶 17 呂詩婷 詐欺集團成員於111年4月13日某時許，以通訊軟體LINE向呂詩婷佯稱：可網路投資賺錢云云，致呂詩婷陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第46904號至46908號移送併辦意旨書附表編號9） 111年5月23日14時44分許 10萬元 中信帳戶 111年5月23日14時45分許 10萬元 18 李滎恩 詐欺集團成員於111年3月28日14時30分許，以通訊軟體LINE向李滎恩佯稱：可網路投資賺錢云云，致李滎恩陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第46904號至46908號移送併辦意旨書附表編號10） 111年5月24日12時26分許 1萬元 中信帳戶 19 康婷涵 詐欺集團成員於111年3月7日某時許，以通訊軟體LINE向康婷涵佯稱：可網路投資賺錢云云，致康婷涵陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第46909號移送併辦意旨書） 111年5月24日12時23分許 4萬元 中信帳戶 20 張翊庭 詐欺集團成員於111年3月初某時許，以通訊軟體LINE向張翊庭佯稱：可網路投資賺錢云云，致張翊庭陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第40043、40224號移送併辦意旨書附表編號1） 111年5月23日11時52分許 50萬元 中信帳戶 21 張伈彤 詐欺集團成員於111年4月6日某時許，以通訊軟體LINE向張伈彤佯稱：可網路投資賺錢云云，致張伈彤陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第40043、40224號移送併辦意旨書附表編號2） 111年5月24日12時43分許 1萬3千元 中信帳戶 22 呂蓓蓓 詐欺集團成員於111年5月11日某時許，以通訊軟體LINE向呂蓓蓓佯稱：可網路投資賺錢云云，致呂蓓蓓陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署112年度偵字第31419號移送併辦意旨書） 111年5月24日13時1分許 5萬元 中信帳戶 111年5月24日13時2分許 5萬元 23 阮秋儀 詐欺集團成員於111年4月7日前某時許，以通訊軟體LINE暱稱「宏昌」、「浩宇」向阮秋儀佯稱：用渠等介紹的投資網頁投資股票可獲利云云，致阮秋儀陷於錯誤，依指示匯款。 （臺灣新北地方檢察署111年度偵字第56967號移送併辦意旨書） 111年5月23日13時33分許 7萬元 一銀帳戶
附表二
犯罪事實 證據名稱及出處 附表一編號1 1.告訴人鍾芳如之指訴（111偵59366卷第9至10頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、與詐欺集團LINE對話擷圖、投資平台頁面擷圖、網路銀行交易擷圖（111偵59366卷第15至19、23、35、41至57頁） 附表一編號2 1.告訴人何苔瑛之指訴（112偵6289卷第17至18頁） 2.內政部警政署反詐欺諮詢專線紀錄表、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構防機制通單、網路銀行交易擷圖、與詐欺集團對話記錄譯文（112偵6289卷第19至25、33至67頁反面) 附表一編號3 1.被害人張雅涵之指訴（112偵6289卷第73至78頁） 2.內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀綠表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、網路銀行交易擷圖、交易明細表（112偵6289卷第83至87、95至97、109、117至123頁） 附表一編號4 1.告訴人許嘉心之指訴（112偵6289卷第133至137頁） 2.內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、與詐欺集團LINE對話擷圖、網路銀行交易擷圖（112偵6289卷第141、149、161、165至177頁) 附表一編號5 1.告訴人吳宛璇之指訴（112偵8188卷第17至20頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、與詐欺集團LINE對話擷圖、網路銀行交易擷圖（112偵8188卷第23至27、37、45、53至81頁反面) 附表一編號6 1.告訴人邱苑榕之指訴（112偵10171卷第19至20、31至33頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、存摺交易明細、網路銀行交易擷圖、與詐欺集團對話記錄擷圖（112偵10171卷第21、25、29、46、56、61至85頁) 附表一編號7 1.告訴人劉蓉姍之指訴（112偵23817卷第9至13頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、與詐欺集團LINE對話擷圖、網路銀行交易擷圖（112偵23817卷第15、23、35、39至57頁) 附表一編號8 1.告訴人許章森之指訴（111偵59295卷第13至17頁） 2.受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單、交易明細、對話紀錄、轉帳明細擷圖（111偵59295卷第23至25、51至52、69至99、109頁）。 附表一編號9 1.告訴人黃琇凰之指訴（112偵17616卷第7至9頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、轉帳交易結果通知（112偵17616卷第61至65、77至83頁）。 附表一編號10 1.告訴人林筱雯之指訴（112偵17616卷第5至6頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、匯款申請單（112偵17616卷第35、37、41、57頁）。 附表一編號11 1.告訴人蔡惠涵之指訴（112偵17616卷第19至25頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、金融機構聯防機制通報單、交易明細、對話紀錄（112偵17616卷第163至171、175至199頁）。 附表一編號12 1.告訴人林聖芳之指訴（112偵25016卷第11至20頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、金融機構聯防機制通報單、交易明細、對話紀錄（112偵25016卷第55、65至67、73至109頁）。 附表一編號13 1.告訴人陳慧貞之指訴（112偵17616卷第27至29頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、金融機構聯防機制通報單、交易明細、對話紀錄（112偵17616卷第209、211、221、235、241、245至266頁）。 附表一編號14 1.告訴人林怡欣之指訴（112偵20851卷第9至13頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、交易明細、對話紀錄、郵局存摺內頁影本（112偵20851卷第15至17、21至59頁）。 附表一編號15 1.告訴人祝曉彤之指訴（112偵17616卷第11至13頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、轉帳明細擷圖、對話紀錄（112偵17616卷第103至105、111至119頁）。 附表一編號16 1.告訴人徐子晴之指訴（112偵12981卷第7至12頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、匯款申請書、對話紀錄（112偵12981卷第69、85至99、109至111、147頁）。 附表一編號17 1.告訴人呂詩婷之指訴（112偵26571卷第9至17頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、網路交易截圖、對話紀錄（112偵26571卷第23、89至95、129、147頁） 。 附表一編號18 1.告訴人李滎恩之指訴（112偵17616卷第15至17頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、交易明細（112偵17616卷第129至131、139、151頁）。 附表一編號19 1.告訴人康婷涵之指訴（112偵32682卷第4至6頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、交易紀錄（112偵32682卷7、10、15頁）。 附表一編號20 1.告訴人張翊庭之指訴（112偵40042卷第9至14頁） 2.跨行匯款申請書、交易明細（112偵40042卷第21、33至34頁）。 附表一編號21 1.告訴人張伈彤之指訴（112偵40043卷第11至13頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、交易明細、LINE對話紀錄（112偵40043卷第15至47頁）。 附表一編號22 1.告訴人呂蓓蓓之指訴（112偵31419卷第13至18頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、LINE對話紀錄、交易明細（112偵31419卷第45、53、61、67至85頁）。 附表一編號23 1.告訴人阮秋儀之指訴（111偵56967卷第13至16頁） 2.内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、LINE對話紀錄、中國信託銀行存款交易明細、LINE對話紀錄（111偵56967卷第64、89至90、97、105至131頁）。