臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
112年度審金簡字第312號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 黃閎富
指定辯護人 本院公設辯護人廖彥傑
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第41383號、第50746號、第50811號、第50812號、第5081
3號、第51358號、112年度偵字第88號、第3164號、第5993號）
暨移送併辦（112年度偵字第7259號、第8537號、第17334號、第
17913號、第33822號、第14232號），本院受理後（112年度審金
訴字第358號），經被告自白犯罪，合議庭裁定改以簡易判決處
刑，判決如下：
主 文
壬○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依附件六所示內容履行給付。 事實及理由
一、本件犯罪事實暨證據，除證據部分均增列「被告壬○○於本院 準備程序中之自白」外，其餘均與臺灣桃園地方檢察署檢察 官起訴書及移送併辦意旨書之記載相同，茲引用如附件一、 二、三、四、五。
二、論罪科刑
（一）核被告壬○○所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、違反洗錢 防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助一般洗錢 罪。被告以一幫助詐欺取財行為，使詐騙集團得以利用被 告本案金融帳戶，分別對附件一、二、三、四、五所示之 告訴人及被害人等詐欺取財，為想像競合犯，應依刑法第 55條之規定，從一重以幫助詐欺取財罪處斷。被告以一行 為犯幫助一般洗錢罪及幫助詐欺取財罪，應依刑法第55條 想像競合犯規定，從一重以幫助洗錢罪處斷。
（二）被告幫助他人犯洗錢之罪，則依刑法第30條第2 項之規定 ，按正犯之刑減輕之。又被告行為後，洗錢防制法第16條 第2項於民國112年6月14日修正公布，並於同年月16日生 效施行。修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前二 條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後則 規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，
減輕其刑」，經比較新舊法結果，修正後之規定就被告自 白犯罪減輕其刑之要件，變更為「於偵查及『歷次』審判中 均自白」，相較於修正前之規定更為嚴苛，應以修正前規 定較有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，應適用被 告行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項規定。查被告 於偵查及審判中均自白洗錢犯罪，應依修正前洗錢防制法 第16條第2項規定減輕其刑。復按有二種以上減輕者，應 依刑法第71條第2 項規定，先依較少之數減輕之，再依刑 法第70條規定遞減之。
（三）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告將金融帳戶提供予他 人，使詐騙集團得以利用，助長詐騙財產犯罪之風氣，且 亦因被告之行為，掩飾了犯罪所得之去向，進而使執法人 員難以追查詐騙犯罪人之真實身分，造成告訴人及被害人 等受騙，所為實非可取；惟念被告犯後坦承犯行，並與告 訴人丑○○、戊○○、寅○○成立調解，此有本院112年度附民 移調字第910號調解筆錄附卷可查（見本院審金訴卷第131 至132頁），複衡諸被告犯罪之動機、目的、手段、品行 與智識程度、家庭經濟及生活狀況、犯罪所生之損害等一 切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折 算標準（被告所犯為最重本刑7 年以下有期徒刑之罪，縱 受6個月以下有期徒刑之宣告，依法仍不得諭知易科罰金 之折算標準）。
（四）末查，被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上之宣告，此有 臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，而被告犯後已坦 承犯行，且與告訴人丑○○、戊○○、寅○○達成調解，已如上 述，並表達悔過之意，是本院寧信其經此偵審程序及刑之 宣告後，應能知所警惕而無再犯之虞，認其所受刑之宣告 以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併 宣告緩刑2年，以啟自新，且依刑法第74條第2項第3款規 定，命被告應依附件六所載內容履行給付。又此部分依刑 法第75條之1規定，受緩刑之宣告而違反上開本院所定負 擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執 行刑罰之必要者，得撤銷其緩刑之宣告，併附此敘明提醒 之。
三、末按幫助犯僅對犯罪構成要件以外之行為加以助力，並無共 同犯罪之意思，自不適用責任共同原則，對於正犯所有因犯 罪所得之物，無庸為沒收之宣告（最高法院86年度台上字第 6278號判決、89年度台上字第6946號判決意旨參照）。經查 ，被告於本院準備程序中供稱於本案所獲得之報酬為新臺幣 5,000元（見本院審金訴卷第123頁），為其犯罪所得，原應
宣告沒收，惟考量被告業與告訴人丑○○、戊○○、寅○○成立調 解，此有本院112年度附民移調字第910號調解筆錄附卷可查 （見本院審金訴卷第131至132頁），是被告因上開和解所給 付之賠償金額已逾其犯罪所得，被告已未保有犯罪所得，合 法財產秩序功能業經回復，若仍宣告沒收被告上開犯罪所得 ，將使被告承受過度不利益，而有過苛之虞，爰依刑法第38 條之2第2項規定，不予宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項（本案 採判決精簡原則，僅引述程序法條），逕以簡易判決處刑如 主文。
五、如不服本判決，得於判決送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴狀（應附繕本），上訴於本院第二審合議庭。中 華 民 國 112 年 9 月 8 日 刑事審查庭 法 官 高上茹
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 涂頴君
中 華 民 國 112 年 9 月 8 日附錄本判決論罪法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件一：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第41383號
111年度偵字第50746號
111年度偵字第50811號
111年度偵字第50812號
111年度偵字第50813號
111年度偵字第51358號
112年度偵字第88號
112年度偵字第3164號
112年度偵字第5993號
被 告 壬○○ 男 30歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段00號 居桃園市○○區○○路0段00○0號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、壬○○即黃閎靖能預見任意將所有之金融機構帳戶及網路銀行帳 號密碼交付不熟識之他人，足供他人用為詐欺等犯罪後收受 被害人匯款，以遂其掩飾或隱匿犯罪所得財物目的之工具， 竟基於上開結果之發生，亦不違反其本意之幫助詐欺及幫助 洗錢之不確定故意，於民國111年7月23日下午5時53分許， 在臺灣地區某不詳地點，將其所申辦之中國信託商業銀行帳 號000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之帳戶資料及 網路銀行帳號密碼，透過通訊軟體LINE傳送予真實姓名年籍不 詳、LINE暱稱「李郁文專員」之詐欺集團成員，以此方式提 供予詐欺集團使用。嗣該詐欺集團成員於取得本案帳戶資料 及網路銀行帳號密碼，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取 財、洗錢之犯意，於如附表所示之時間、方式，詐騙如附表 所示之人，致渠等陷於錯誤，而分別於如附表所示之時間， 匯款、轉帳如附表所示之金額至本案帳戶內，旋遭提領或轉 帳一空。嗣如附表所示之人察覺有異而報警處理，始循線查 悉上情。
二、案經巳○○、丑○○、丙○○、寅○○、甲○○、黄家宥、丁○○、辰○○ 、己○○、酉○○、午○○、未○○、卯○○、癸○○及戊○○等15人分別 訴由桃園市政府警察局刑事警察大隊、臺中市政府警察局第 六分局、桃園市政府警察局楊梅分局及南投縣政府警察局集 集分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告壬○○於警詢時及偵查中之自白 ⑴被告坦承本案帳戶原為其所申辦、持用，嗣於配合真實身分不詳、自稱「李郁文專員」之人至中國信託商業銀行開通外幣帳戶功能及設定約定帳戶後，將本案帳戶資料、網路銀行帳號密碼交付之，並獲取新臺幣（下同）5,000元之報酬之事實。 ⑵證明被告曾向銀行借貸，顯非無借貸經驗之人之事實。 ⑶證明被告於提供本案帳戶資料及網路銀行帳號密碼之際，該帳戶內幾乎沒有餘額之事實。 2 證人即告訴人巳○○於警詢時之證述 證明告訴人巳○○於如附表編號1所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號1所示之金額至本案帳戶之事實。 3 證人即告訴人丑○○於警詢時之證述 證明告訴人丑○○於如附表編號2所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號所示2之金額至本案帳戶之事實。 4 證人即告訴人丙○○於警詢時之證述 證明告訴人丙○○於如附表編號3所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號3所示之金額至本案帳戶之事實。 5 證人即告訴人寅○○於警詢時之證述 證明告訴人寅○○於如附表編號4所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號4所示之金額至本案帳戶之事實。 6 證人即告訴人甲○○於警詢時之證述 證明告訴人甲○○於如附表編號5所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號5所示之金額至本案帳戶之事實。 7 證人即告訴人黄家宥於警詢時之證述 證明告訴人黄家宥於如附表編號6所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號6所示之金額至本案帳戶之事實。 8 證人即告訴人丁○○於警詢時之證述 證明告訴人丁○○於如附表編號7所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號7所示之金額至本案帳戶之事實。 9 證人即告訴人辰○○於警詢時之證述 證明告訴人辰○○於如附表編號8所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號8所示之金額至本案帳戶之事實。 10 證人即告訴人己○○於警詢時之證述 證明告訴人己○○於如附表編號9所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號9所示之金額至本案帳戶之事實。 11 證人即告訴人酉○○於警詢時之證述 證明告訴人酉○○於如附表編號10所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號10所示之金額至本案帳戶之事實。 12 證人即告訴人午○○於警詢時之證述 證明告訴人午○○於如附表編號11所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號11所示之金額至本案帳戶之事實。 13 證人即告訴人未○○於警詢時之證述 證明告訴人未○○於如附表編號12所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號12所示之金額至本案帳戶之事實。 14 證人即告訴人卯○○於警詢時之證述 證明告訴人卯○○於如附表編號13所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號13所示之金額至本案帳戶之事實。 15 證人即被害人庚○○於警詢時之證述 證明被害人庚○○於如附表編號14所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號14所示之金額至本案帳戶之事實。 16 證人即告訴人癸○○於警詢時之證述 證明告訴人癸○○於如附表編號15所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號15所示之金額至本案帳戶之事實。 17 證人即告訴人戊○○於警詢時之證述 證明告訴人戊○○於如附表編號16所示之時間遭詐欺集團詐騙，並轉帳如附表編號16所示之金額至本案帳戶之事實。 18 告訴人丑○○、甲○○、黄家宥、丁○○、辰○○、己○○、酉○○、午○○、癸○○、戊○○及被害人庚○○所分別提供渠等與詐欺集團間之通話紀錄、對話紀錄截圖及轉帳資料 證明告訴人丑○○、甲○○、黄家宥、丁○○、辰○○、己○○、酉○○、午○○、癸○○、戊○○及被害人庚○○分別於如附表所示之時間遭詐欺集團詐騙，並分別轉帳如附表所示之金額至本案帳戶之事實。 19 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表暨受（處）理案件證明單 證明告訴人巳○○、丑○○、丙○○、寅○○、甲○○、黄家宥、丁○○、辰○○、己○○、酉○○、午○○、未○○、卯○○、癸○○、戊○○及被害人庚○○察覺受騙後，前往報案，本案帳戶乃經通報為警示帳戶之事實。 20 本案帳戶之存款交易明細、中國信託商業銀行111年10月31日函附客戶基本資料、網路銀行服務申請及異動資料 ⑴證明本案帳戶為被告申辦之事實。 ⑵證明告訴人巳○○、丑○○、丙○○、寅○○、甲○○、黄家宥、丁○○、辰○○、己○○、酉○○、午○○、未○○、卯○○、癸○○、戊○○及被害人庚○○分別於如附表所示之時間轉帳如附表所示之金額至各該帳戶之事實。 21 被告所提供與「李郁文專員」間之通訊軟體LINE對話紀錄 證明被告配合真實身分不詳、自稱「李郁文專員」之人至中國信託商業銀行辦理設定約定帳戶後，將本案帳戶資料、網路銀行帳號密碼交付之，並獲取報酬之事實。 二、核被告壬○○所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第2條第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以同一 提供帳戶之行為，致數個被害人匯款至本案帳戶，係以一行 為觸犯上開幫助詐欺及幫助洗錢等罪嫌，為想像競合犯，請
依刑法第55條規定，從較重之幫助洗錢罪嫌處斷。又被告係 對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯 ，請依刑法第30條第2項之規定減輕其刑。至本案帳戶內尚 有餘額新臺幣40萬0,203元，係犯罪所得，請依刑法第38條 之1第1項前段規定宣告沒收，如於全部或一部不能沒收或不宜 執行沒收時，請依同條第3項規定追徵其價額。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 1 月 31 日 檢 察 官 葉益發 李 頎
本件證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 2 月 8 日 書 記 官 劉季勲附加所犯法條：
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙時間、方式 (犯罪事實) 匯款/轉帳時間 匯款/轉帳金額 （新臺幣） 1 巳○○ 詐欺集團某成員於111年7月26日前之某日起，陸續以社交軟體臉書暱稱「張小平」、通訊軟體LINE暱稱「f陽光」之帳號向告訴人巳○○施以假投資之詐術。 111年8月1日上午10時25分 2萬7,000元 2 丑○○ 詐欺集團某成員於111年7月間之某日起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「盧燕俐」之帳號向告訴人丑○○施以假投資之詐術。 111年8月1日上午10時58分 40萬元 3 丙○○ 詐欺集團某成員於111年7月19日起，陸續以交友軟體Pairs暱稱「羅瑛」之帳號向告訴人丙○○施以假投資之詐術。 111年8月3日上午9時40分 25萬元 4 寅○○ 詐欺集團某成員於111年7月19日起，陸續以交友軟體Pairs暱稱「彭新琪」之帳號向告訴人寅○○施以假投資之詐術。 111年8月3日上午9時31分 38萬5,000元 5 甲○○ 詐欺集團某成員於111年8月3日前之某日起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「胡睿涵」之帳號向告訴人甲○○施以假投資之詐術。 111年8月3日上午12時14分 21萬元 6 黄家宥 詐欺集團某成員於111年7月中旬起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「蕭應敏」之帳號向告訴人黄家宥施以假投資之詐術。 111年8月3日下3時36分 2萬元 111年8月5日上午10時45分 2萬元 7 丁○○ 詐欺集團某成員於111年8月4日，以通訊軟體LINE暱稱「平價家電館」之帳號向告訴人丁○○施以假網購之詐術。 111年8月4日上午11時51分 3萬元 8 辰○○ 詐欺集團某成員於111年7月中旬起，陸續以交友軟體某不詳暱稱、通訊軟體LINE暱稱「Grand Signal Markets」之帳號向告訴人辰○○施以假投資之詐術。 111年8月5日上午10時17分 3萬元 111年8月5日上午10時18分 3萬元 9 己○○ 詐欺集團某成員於111年7月下旬之某日起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「賴憲政」之帳號向告訴人己○○施以假投資之詐術。 111年8月5日上午11時39分 100萬元 10 酉○○ 詐欺集團某成員於111年8月4日，以購物網站蝦皮帳號「wu509249」、通訊軟體LINE帳號「kefu5789」之帳號向告訴人酉○○施以假網購之詐術。 111年8月5日上午11時39分 4萬7,280元 11 午○○ 詐欺集團某成員於111年8月3日，以購物網站蝦皮帳號「du02273」、通訊軟體LINE暱稱「OK SHOPPING」之帳號向告訴人午○○施以假網購之詐術。 111年8月5日下午12時13分 1萬5,832元 12 未○○ 詐欺集團某成員於111年7月2日起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「李蜀芳」之帳號向告訴人未○○施以假投資之詐術。 111年8月5日下午12時32分 10萬元 13 卯○○ 詐欺集團某成員於111年7月3日起，陸續以通訊軟體LINE暱稱「元大投顧-胡睿涵」之帳號向告訴人卯○○施以假投資之詐術。 111年8月5日下午3時41分 50萬元 14 庚○○ 詐欺集團某成員於111年8月4日起，陸續以社交軟體臉書暱稱「May Xing」、通訊軟體LINE暱稱「小雪」之帳號向被害人庚○○施以假租屋之詐術。 111年8月5日上午10時55分 2萬6,000元 15 癸○○ 詐欺集團某成員於111年7月27日起，陸續以交友軟體Pairs暱稱「高杏芳」、通訊軟體LINE暱稱「Sandy」之帳號向告訴人癸○○施以假投資之詐術。 111年8月4日上午11時36分 1萬5,000元 111年8月5日上午11時36分 3萬元 16 戊○○ 詐欺集團某成員於111年7月22日起，陸續以社交軟體臉書暱稱「cai cai」、通訊軟體LINE暱稱「芳華」之帳號向告訴人戊○○施以假投資之詐術。 111年8月1日上午10時24分 3萬元 附記事項：
第三人得依刑事訴訟法第455條之12第1項規定，向臺灣桃園地方法院聲請參與沒收程序。
附件二：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第7259號
112年度偵字第8537號
被 告 壬○○ (原名黃閎靖)
男 31歲（民國00年0月0日生）
住○○市○○區○○路0段00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應移由臺灣桃園地方法院併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
壬○○能預見任意將所有之金融機構帳戶及網路銀行帳號密碼交 付不熟識之他人，足供他人用為詐欺等犯罪後收受被害人匯 款，以遂其掩飾或隱匿犯罪所得財物目的之工具，竟基於上 開結果之發生，亦不違反其本意之幫助詐欺及幫助洗錢之不 確定故意，於民國111年7月23日下午5時53分許，在臺灣地 區某不詳地點，將其所申辦之中國信託商業銀行帳號000-00 0000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之帳戶資料及網路銀行帳 號密碼，透過通訊軟體LINE傳送予真實姓名年籍不詳、LINE 暱稱「李郁文專員」之詐欺集團成員，以此方式提供予詐欺 集團使用。嗣該詐欺集團成員於取得本案帳戶資料及網路銀行 帳號密碼，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢 之犯意，於如附表所示之時間、方式，詐騙寅○○、申○○，致 渠等陷於錯誤，而分別於如附表所示之時間，匯款如附表所 示之金額至本案帳戶內，旋遭提領或轉帳一空。嗣寅○○、申 ○○察覺有異而報警處理，始循線查悉上情。
二、證據：
㈠被告壬○○於警詢及前案偵查中之供述。
㈡證人即告訴人寅○○於警詢時之證述。
㈢證人即被害人申○○於警詢時之證述。
㈣本案帳戶之存款基本資料、存款交易明細、中國信託商業銀行1 11年10月31日函附客戶基本資料、網路銀行服務申請及異動資料 。
㈤告訴人寅○○所提之郵政跨行匯款申請書影本、被害人申○○所 分別提供其與詐欺集團成員間之對話紀錄及匯款申請書影本 。
㈥內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示 簡便格式表、金融機構聯防機制通報單。
三、所犯法條：被告以幫助詐欺取財、洗錢之意思，參與詐欺取 財罪構成要件以外之行為及洗錢行為，所為係犯刑法第339條 第1項之詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項之洗錢等罪嫌， 且均為幫助犯，請依同法第30條第2項規定按正犯之刑減輕 之。
四、併案理由：
被告前因提供本案帳戶資料予詐欺集團而涉犯幫助詐欺取財
、洗錢等罪嫌之行為，業經本署檢察官以111年度偵字第4138 3號、第50746號、第50811號、第50812號、第50813號、第5 1358號、112年度偵字第88號、第3164號及第5993號（下稱 前案）提起公訴，現由貴院審理中（尚未分案），有前案起 訴書及全國刑案資料查註表各1份在卷可參。查本件被告所涉 犯行與前案，係同一時間、地點交付相同帳戶，其中致同一 被害人（寅○○）遭詐欺取財之結果，係同一犯罪事實，為事 實上一罪；另致不同被害人 (申○○)遭詐欺取財之結果，為 一行為觸犯數罪名之想像競合關係，為法律上一罪，爰均請 依法併予審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 2 月 26 日 檢 察 官 葉益發 李 頎
附加所犯法條：
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙時間、方式 匯款/轉帳時間 匯款/轉帳金額 （新臺幣） 1 寅○○ 詐欺集團某成員於111年7月19日起，陸續以交友軟體Pairs暱稱「彭新琪」之帳號向告訴人寅○○施以假投資之詐術。 111年8月3日上午9時31分 38萬5,000元 2 申○○ 詐欺集團某成員於111年7月15日起，陸續以某交友軟體暱稱「李子揚」之帳號向被害人申○○施以假投資之詐術。 111年8月1日上午9時47分 5萬元
附件三：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第17334號
被 告 壬○○ 男 31歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段00號 居桃園市○○區○○路0段00○0號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院（佑股）審理之112年度審金訴字第358號案件併案審理，茲敘述犯罪事實及證據並所犯
法條如下：
一、犯罪事實：壬○○明知金融機構存款帳戶為個人信用之表徵， 任何人均可自行到金融機構申請開立存款帳戶而無特別之窒礙 ，而可預見真實姓名年籍均不詳之人（無證據顯示其未滿18歲 ，下稱「不詳之人」）以支付報酬之方式，徵求他人提供金融 機構帳戶存摺、提款卡及提款密碼等金融帳戶資料，該金融機 構存款帳戶極可能供不法詐騙份子用以充作詐欺犯罪被害人 匯款之指定帳戶，並於不法詐騙份子提款後，遮斷資金流動軌 跡，使檢警難以追緝，而有掩飾詐欺犯罪所得之本質及去向 之虞，竟不違背其本意，基於幫助他人詐欺取財及幫助掩飾 、隱匿詐欺取財犯罪所得本質及去向之洗錢不確定故意，於民 國111年7月23日下午5時53分許，在臺灣地區某不詳地點， 將其所申辦之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（ 下稱本案帳戶）之帳戶資料及網路銀行帳號密碼，透過通訊軟 體LINE（下稱LINE）傳送予真實姓名年籍不詳、LINE暱稱「 李郁文專員」之詐欺集團成員，以此方式提供予詐欺集團使 用。俟取得本案帳戶之某詐欺集團成員間（無證據顯示壬○○ 知悉或可得而知該詐欺集團成員達3人以上或其中含有少年成 員，下稱「本案詐欺集團」），共同意圖為自己不法之所有 ，基於詐欺取財及掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得本質及去向 之洗錢等犯意聯絡，由「本案詐欺集團」機房成員於111年7月 13日14時10許，以LINE群組「理財生活小學堂」邀請卯○○加 入上開群組，復以LINE暱稱「元大投顧-胡睿涵」加入卯○○ 分享投資理財訊息，並要求卯○○加入名為「UOSHENG」之投 資網站（https://www.uswlinmited.com/mobile/zh-hant/m .html#1）會員，指示卯○○在前揭投資網站操作投資，致卯○ ○陷於錯誤，而於111年8月5日15時10分許，前往臺北市○○區○ ○路0段00號兆豐銀行內湖分行，以臨櫃匯款之方式匯款新臺 幣50萬元（不含手續費）至壬○○所申辦之本案帳戶後，「本 案詐欺集團」車手成員旋將匯入之款項提領一空，而掩飾、隱 匿上揭詐欺取財犯罪所得之本質及去向。
二、證據：
㈠告訴人卯○○之警詢筆錄。
㈡告訴人與LINE暱稱「元大投顧-胡睿涵」之對話紀錄。三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339 條第1項之幫助詐欺取財及幫助犯洗錢防制法第14條第1項之 一般洗錢等罪嫌。被告以一提供本案帳戶資料之行為，幫助本 案詐欺集團向告訴人詐欺取財，而犯幫助詐欺取財及幫助犯 一般洗錢等罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從 一重處斷。又被告所涉前揭行為係幫助犯，請依刑法第30條
第2項規定，按正犯之刑減輕之。
四、併辦理由：被告前因違反洗錢防制法等案件，業由本署檢察 官於112年1月31日以111年度偵字第41383、50746、50811、508 12、50813、51358號、112年度偵字第88、3164、5993號提 起公訴，現由貴院以112年度審金訴字第358號（佑股）審理中， 有前案起訴書及刑案資料查註紀錄表各1份等附卷可稽。而本 件移送併辦審理被告所涉犯之違反洗錢防制法等案件，核與 前案同係提供本案帳戶資料予相同被害人之一幫助行為所引致 ，為事實上一罪關係，為事實上同一案件，自應移送併辦審 理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 4 月 11 日 檢 察 官
附件四：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第14232號
被 告 壬○○（原名：黃閎靖）
男 31歲（民國00年0月0日生）
住○○市○○區○○路0段00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應與貴院審理之112年度審金簡字第312號（佑股）洗錢防制法案件併案審理，茲將犯罪事實、證據及所犯法條與併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
壬○○可預見若將金融機構帳戶提供不熟識之他人使用，可能因此 供不法詐騙份子用以詐使他人將款項匯入後，再加以提領使用 ，且將產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，竟仍基於 幫助詐欺取財及幫助洗錢之犯意，於民國111年8月1日前之不 詳時點，以不詳方式，將其名下中國信託商業銀行帳號000-00 0000000000號帳戶（下稱A中信帳戶）、帳號000-000000000 000號帳戶（下稱B中信帳戶）提供與不詳詐欺集團成員使用 。嗣該詐欺集團成員共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取 財、洗錢之犯意聯絡，於如附表所示之詐欺時間，對如附表 所示之人施用詐術，致如附表所示之人陷於錯誤，遂匯款至 壬○○之A中信帳戶，詐欺集團成員並隨即將款項轉出至B中信 帳戶，以掩飾、隱匿上開犯罪所得之去向。案經乙○○訴由臺 中市政府警察局第六分局報告偵辦。
二、證據：
（一）被告壬○○於偵查中之供述。
（二）證人即告訴人乙○○於警詢時之證詞。
（三）證人乙○○提供之第一銀行匯款申請書回條。（四）中國信託商業銀行帳號000-000000000000號、000-0000000 00000號帳戶基本資料及帳戶交易明細資料。（五）證人乙○○之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構 聯防機制通報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表。三、所犯法條：
核被告壬○○所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第2條第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為 觸犯上開幫助詐欺及幫助洗錢等罪嫌，為想像競合犯，請依 刑法第55條規定，從較重之幫助洗錢罪嫌處斷。四、併案理由：
被告所涉幫助詐欺取財及洗錢等犯嫌，前經本署檢察官以11 1年度偵字第41383、50746、50811、50812、50813、51358號 、112年度偵字第88、3164、5993案件提起公訴，並經貴院佑 股以112年度審金簡字第312號審理中，有前開案件起訴書及全國 刑案資料查註表在卷可稽，而本件被告所交付之銀行帳戶同於 前案交付之銀行帳戶，被告係以同一提供帳戶之行為，致數個 被害人匯款至同一銀行帳戶，是本案與前經起訴之案件應有 想像競合犯之裁判上一罪關係，而為前案起訴之效力所及， 爰請予以併案審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 7 月 3 日 檢 察 官 林柏成
附錄本案所犯法條：
刑法第30條、刑法第339條
刑法第30條、洗錢防制法第14條
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 詐欺時間 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯款帳戶 (第一層) 轉匯入第二層帳戶時間 轉入金額 （美金） 1 乙○○ 111年7月28日 不詳詐欺集團成員透過通訊軟體LINE向乙○○佯稱：可以教導投資相關知識，並操作投資獲利，致乙○○陷於錯誤，而依指示匯款。 111年8月1日 11時20分 20萬元 A中信帳戶 111年8月1日 11時26分 9989.01元
附件五：
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第17913號
112年度偵字第33822號
被 告 壬○○ 男 31歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路0段00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應與貴院審理之112年度審金簡字第312號（佑股）併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
壬○○能預見任意將所有之金融機構帳戶及網路銀行帳號密碼交 付不熟識之他人，足供他人用為詐欺等犯罪後收受被害人匯 款，以遂其掩飾或隱匿犯罪所得財物目的之工具，竟基於上 開結果之發生，亦不違反其本意之幫助詐欺及幫助洗錢之不 確定故意，於民國111年7月23日17時53分許，在臺灣地區某 不詳地點，將其所申辦之中國信託商業銀行帳號000-000000 000000號帳戶（下稱本案帳戶）之帳戶資料及網路銀行帳號密 碼，透過通訊軟體LINE，傳送予真實姓名年籍不詳、LINE暱 稱「李郁文專員」之詐欺集團成員，以此方式提供予詐欺集 團使用。嗣該詐欺集團成員於取得本案帳戶資料及網路銀行帳 號密碼，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之 犯意，於如附表所示之時間、方式，詐騙子○○、辛○○，致渠 等陷於錯誤，而分別於如附表所示之時間，匯款如附表所示 之金額至本案帳戶內，旋遭提領或轉帳一空。嗣子○○、辛○○ 察覺有異而報警處理，始循線查悉上情。案經子○○訴由臺中 市政府警察局第五分局、辛○○訴由新北市政府警察局三峽分 局報告偵辦。
二、證據：
㈠被告壬○○於警詢及前案偵查中之供述。
㈡證人即告訴人子○○於警詢時之證述。
㈢證人即告訴人辛○○於警詢時之證述。
㈣本案帳戶之存款基本資料、存款交易明細、中國信託商業銀行 客戶基本資料、網路銀行服務申請及異動資料。 ㈤告訴人子○○所提之郵政跨行匯款申請書影本、告訴人辛○○所 分別提供其與詐欺集團成員間之對話紀錄。
㈥內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示 簡便格式表、金融機構聯防機制通報單。
三、所犯法條：被告以幫助詐欺取財、洗錢之意思，參與詐欺取 財罪構成要件以外之行為及洗錢行為，所為係犯刑法第339條 第1項之詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項之洗錢等罪嫌， 且均為幫助犯，請依同法第30條第2項規定按正犯之刑減輕 之。
四、併案理由：
被告前因提供本案帳戶資料予詐欺集團而涉犯幫助詐欺取財 、洗錢等罪嫌之行為，業經本署檢察官以111年度偵字第4138 3號、第50746號、第50811號、第50812號、第50813號、第5 1358號、112年度偵字第88號、第3164號及第5993號（下稱 前案）提起公訴，現由貴院佑股以112年度審金簡字第312號 審理中，有前案起訴書及全國刑案資料查註表各1份在卷可參 。查本件被告所涉犯行與前案，係同一時間、地點交付相同 帳戶，致不同被害人 (子○○、辛○○)遭詐欺取財之結果，為 一行為觸犯數罪名之想像競合關係，為法律上一罪，爰均請 依法併予審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 7 月 1 日 檢 察 官
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人/被害人 詐騙時間、方式 匯款/轉帳時間 匯款/轉帳金額 （新臺幣） 1 子○○ 詐欺集團某成員於111年6月15日起，以通訊軟體LINE暱稱「陳依琳」之帳號，向告訴人子○○施以假投資之詐術。 111年8月3日上午10時44分 30萬元 2 辛○○ 詐欺集團某成員於111年7月11日起，以通訊軟體LINE暱稱「LION」之帳號，向告訴人辛○○施以假投資之詐術。 111年8月3日上午11時7分、8分 5萬元、5萬元
附件六：本院112年度附民移調字第910號調解筆錄調 解 筆 錄
聲請人 丑○○
住○○市○○區○○里0鄰○○○0號
居桃園市○○區○○路000號4樓
聲請人 戊○○
住○○市○里區○○路000 號
聲請人 寅○○
住○○市○區○○路○段000 號4 樓之1
相對人 壬○○
住○○市○○區○○路0段00號
居桃園市○○區○○路0段00○0號
上當事人間112 年度附民移調字第910號就本院112 年度審附民字第821、825、1045號一案刑事附帶民事訴訟事件，於中華民國112 年5 月31日上午11時整在本院調解室調解成立。茲記其大要