臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第402號
公 訴 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 彭建成
選任辯護人 許仲盛律師
上列被告因詐欺案件，經檢察官聲請簡易判決處刑（111 年度偵
字第9093號）及移送併辦（112年度偵字第11057號），後經本院
改依通常程序審理，又因被告自白犯罪，本院合議庭認宜以簡易
判決處刑（原案號：111年度金訴字第339號），爰裁定由受命法
官獨任逕以簡易判決處刑，並判決如下
主 文
彭建成幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，應依附表所示之方式履行負擔，並應接受法治教育貳場次，緩刑期間付保護管束。
事實及理由
一、彭建成依其智識程度及一般社會生活之通常經驗，可預見取 得他人金融帳戶者常與財產犯罪有密切關聯，且詐欺集團等 不法份子經常利用他人存款帳戶、提款卡、密碼及網路銀行 帳號、密碼以轉帳方式，詐取他人財物；另可預見詐欺集團 向不特定民眾詐騙金錢後，為躲避檢警追緝並掩飾、隱匿詐 欺犯罪所得去向、所在，常利用他人存款帳戶、提款卡、密 碼及網路銀行帳號、密碼以轉帳或提款方式獲取詐欺所得， 製造金流斷點，藉此迂迴層轉之方式，切斷詐得款項來源與 詐欺犯行之關聯，隱匿犯罪所得之來源、去向及所在，而逃 避國家之追訴、處罰，竟仍基於縱有人利用其所提供之金融 帳戶作為詐欺取財及洗錢之犯罪工具，亦不違背其本意之幫 助詐欺取財及洗錢犯意，經詐欺集團成員「李姵沂」（真實 姓名、年籍均不詳）告以將按每本帳戶、每月新臺幣（下同 ）4萬5,000元之代價收購帳戶（無證據顯示彭建成最終獲取 報酬），即於民國110年12月17日18時許，至統一超商門市 將其所申設之中華郵政股份有限公司帳號000-0000000-0000 000號帳戶（下稱該郵局帳戶）之存摺、提款卡、密碼交寄 予「李姵沂」，容任該人及其所屬之詐欺集團成員使用該郵 局帳戶遂行犯罪。嗣該詐欺集團成員意圖為自己不法之所有 ，共同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，由真實姓名年籍不詳 之該詐欺集團某成員，為以下犯行：
㈠、於110年12月13日19時40分許，以通訊軟體LINE向王美蓮佯稱
：如欲借款，需支付法院公證費用、購買防疫保單等語，致 王美蓮陷於錯誤，依指示同年月21日15時52分許，匯款新臺 幣（下同）1萬3,000元至該郵局帳戶內，旋遭提領一空。㈡、於110年12月21日17時52分許，撥打電話予趙愛卿佯稱：購買 餐券，誤設分期扣款，需依指示操作取消等語，致趙愛卿陷 於錯誤，依指示於同日18時26分許，匯款9萬9,987元至該郵 局帳戶內，旋遭提領一空。
二、上開事實，業據被告彭建成於本院審理中坦承不諱，核與告 訴人王美蓮、趙愛卿於警詢中之指訴相符，並有該郵局帳戶 客戶基本資料、客戶歷史交易清單、臺北市政府警察局松山 分局三民派出所受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表 、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通 報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、告訴人趙愛卿 提出之臺幣活存明細、門號通話紀錄手機截圖、臉書求職廣 告網頁截圖、被告與「李姵沂」間LINE對話紀錄（含寄件資 料、單據照片）、桃園市政府警察局中壢分局龍興派出所受 （處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶 通報警示簡便格式表、告訴人王美蓮提出之帳戶封面存摺、 手機對話紀錄截圖等在卷可佐，足認被告自白與事實相符， 堪以採信。從而，本件事證明確，被告上開犯行，堪以認定 ，應依法論科。
三、論罪科刑部分：
㈠、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言。是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出 於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。被告 雖有提供該郵局帳戶之存摺、提款卡及密碼予本案詐欺集團 使用，但被告單純提供帳戶資料供人使用之行為，並不等同 於向告訴人王美蓮、趙愛卿施以欺罔之詐術行為，亦非洗錢 行為，且卷內亦未見被告有何參與詐欺本案告訴人王美蓮、 趙愛卿之行為或於事後提領、分得詐騙款項之積極證據，被 告上揭所為，應屬詐欺取財、洗錢罪構成要件以外之行為， 在無證據證明被告係以正犯之犯意參與犯罪之情形下，應認 被告所為僅成立幫助犯而非正犯。是核被告所為，係犯刑法 第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，以及 刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般 洗錢罪。被告以一提供該郵局帳戶之行為，幫助詐欺集團正 犯遂行詐欺取財及洗錢，而侵害告訴人王美蓮、趙愛卿之財 產法益，同時達成掩飾、隱匿詐欺所得款項去向之結果，應 認係以一行為侵害數法益、觸犯數罪名，為想像競合犯，應
依刑法第55條規定，從一重之幫助犯洗錢罪處斷。㈢、又被告係幫助犯，其犯罪情節較正犯輕微，爰依刑法第30條 第2項規定，按正犯之刑減輕之。
㈣、另按被告行為後，洗錢防制法第16條第2項之規定已於112年6 月14日公布施行，於同年月16日生效，比較新舊法之結果， 關於自白減刑之規定，新法規定須被告於偵查及審判中均自 白，方得減輕其刑，是舊法較有利於被告，依刑法第2條第1 項前段之規定，本案仍應適用修正前洗錢防制法第16條第2 項之規定。查被告於審判程序中認罪，核屬於審判中自白洗 錢犯罪，依修正前洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑 。
㈤、被告同俱有上開減輕事由，應依法遞減其刑。㈥、檢察官112年度偵字第11057號號移送併辦意旨所載犯罪事實 （即告訴人王美蓮受詐騙部分），與經聲請簡易判決處刑之 犯行（即告訴人趙愛卿受詐騙部分）有想像競合之裁判上一 罪關係，已如前述，為聲請簡易判決處刑效力所及，本院自 得併予審究。
㈦、爰審酌被告將帳戶任意交付他人使用，進而幫助該詐欺集團 詐騙告訴人王美蓮、趙愛卿及幫助他人犯洗錢罪，影響告訴 人王美蓮、趙愛卿財產權益，行為有可議之處。惟念被告為 幫助犯，不法及罪責內涵較低，並參以現存證據資料，並無 證據證明被告就本件獲有利益。且被告犯後終能坦承犯行， 並與本案中損害金額最高之告訴人趙愛卿達成調解一情，有 本院調解筆錄在卷可查，足認被告確有以實際行動填補告訴 人趙愛卿之財產損失，態度尚可；至被告雖尚未與告訴人王 美蓮達成和解或調解，然告訴人王美蓮就其所受損害部分， 仍可另尋民事訴訟程序救濟；兼衡被告自陳之智識程度及家 庭經濟狀況（見警詢筆錄「受詢問人」欄之記載）及其無其 他前科之素行（見卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表）等一 切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分，諭知如主 文所示之易服勞役折算標準。
㈧、又被告未曾因故意犯罪受有期徒刑之宣告一情，有臺灣高等 法院被告前案紀錄表可參。被告因一時失慮致罹本罪，犯後 已坦承犯行，應已瞭解其所為有所錯誤。又被告自調解成立 以來均有按期履行調解條件一情，亦有本院電詢告訴人趙愛 卿所做成之本院辦理刑事案件電話紀錄查詢表在卷可憑，可 見其確有彌補行為錯誤之悔意，諒其經此偵審程序，當知所 警惕，應無再犯之虞，本院認被告所受之宣告刑，以暫不執 行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，諭知緩刑2年 ，以啟自新。復審酌被告與告訴人趙愛卿達成之調解條件為
分期付款，因尚未履行完畢，為督促被告後續能確實履行， 並保障告訴人趙愛卿之權益，爰依刑法第74條第2項第3款之 規定，命被告應履行如附表所示之負擔即調解條件。又為導 正被告錯誤觀念，建立守法意識以避免再犯，爰依刑法第74 條第2項第8款之規定，命被告參加法治教育2場次，並依刑 法第93條第1項第2款規定，諭知緩刑期間付保護管束，期被 告能於法治教育過程及保護管束期間，確切明瞭其行為所造 成之危害，培養正確法律觀念。倘被告日後未履行前開負擔 情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑 罰之必要時，檢察官得依刑法75條之1第1項第4款規定，向 法院聲請撤銷緩刑宣告，附此敘明。
四、末查，被告雖將帳戶提供該詐欺集團成員遂行詐欺取財等犯 行，惟卷內尚無證據證明被告因本案犯行獲有不法利益，自 無就其犯罪所得宣告沒收或追徵之問題；又告訴人王美蓮、 趙愛卿匯入該郵局帳戶之款項，業由詐欺集團成員提領一空 ，復無證據顯示上開款項係在被告實際掌控之中，是認被告 就其所幫助隱匿之財物不具所有權及事實上處分權，此等款 項即無從依洗錢防制法第18條第1項之規定宣告沒收。五、被告交付之該郵局帳戶存摺、提款卡，雖係供犯罪所用之物 ，但未經扣案，而該郵局帳戶依正常通報程序應已列為警示 帳戶，無法再供交易使用，則該存摺、提款卡應不再具有通 常使用之價值，而不具有刑法上之重要性，是本院認無沒收 之實益，爰不予宣告沒收。
七、如不服本判決，得自收受本判決書送達之日起20日內，向本 院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方 法院合議庭。
本案經檢察官廖春源聲請簡易判決處刑，檢察官劉俊良移送併辦，檢察官姜麗儒到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 8 月 4 日 刑事簡易庭 法 官 陳鑕靂
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。
中 華 民 國 112 年 8 月 4 日 書記官 楊竣凱
◎附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條第1項：
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
附表：
被告應履行之負擔（依本院111年度雄司附民移調字第1765號調解筆錄之記載） 被告應給付告訴人趙愛卿新臺幣（下同）6萬元，以匯款方式分期匯入告訴人趙愛卿指定帳戶（帳號詳卷），給付期日為： 一、1萬5,000元，於111年12月25日前給付完畢。 二、餘款4萬5,000元，自112年1月25日起至全部清償完畢止，共分為9期，每月為1期，按月於每月25日前給付5,000元，如有1期未給付，尚未到期部分視為全部到期。