臺灣臺中地方法院刑事判決
111年度金訴字第2408號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 高健勝
（現另案於法務部○○○○○○○○○執行，暫寄於法務部○○○○○○○○○○○）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第41221號），被告就被訴之事實為有罪陳述，經告知被
告簡式審判程序之旨，並聽取當事人意見後，本院合議庭裁定由
受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
戊○○犯如本判決附表所示之罪，各處如本判決附表所示之刑。應執行有期徒刑壹年參月。未扣案之犯罪所得新臺幣伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除犯罪事實二第1行「丙○○、丁○○訴 由」刪除，起訴書附表「告訴人」欄修正為「被害人」欄； 證據部分增列被告戊○○於本院行準備、審理程序時之自白、 被害人丙○○報案之彰化縣政府警察局北斗分局北斗派出所受 理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、被害人丁○○報案之新北市 政府警察局永和分局得和派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便 格式表，證據清單及待證事實之「告訴人」均修正為「被害 人」外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。二、論罪科刑：
（一）論罪：
1.罪名：
⑴查被告於警詢、偵訊、審理程序中供承其本案提領款項犯 行，均係受「色狼」指示，並將所提領款項均交付予傅毅 豪等語（見111年度偵字第22009號卷第43、90頁，111年 度金訴字第2408號卷［下稱本院卷］第74、75頁），是被告 行為時知悉本案各次犯行之共同正犯至少有「色狼」及傅 毅豪，是被告與其2人彼此間有犯意聯絡及行為分擔，自 屬3人以上共同實行詐欺。
⑵按洗錢防制法業於民國105年12月28日修正公布，並於106 年6月28日生效施行。為澈底打擊洗錢犯罪，新法乃依照 國際防制洗錢金融行動工作組織（Financial Action Tas k Force）40項建議之第3項建議，並參採聯合國禁止非法 販運麻醉藥品和精神藥物公約及聯合國打擊跨國有組織犯 罪公約之洗錢行為定義，將洗錢行為之處置、多層化及整
合等各階段，全部納為洗錢行為，而於新法第2條規定： 「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定 犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特 定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源 、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受 、持有或使用他人之特定犯罪所得。」以求與國際規範接 軌。過去實務認為，行為人對犯特定犯罪所得之財物或利 益作直接使用或消費之處分行為，或僅將自己犯罪所得財 物交予其他共同正犯，祇屬犯罪後處分贓物之行為，非該 條例所規範之洗錢行為，惟依新法規定，倘行為人意圖掩 飾或隱匿特定犯罪所得來源，而將特定犯罪所得直接消費 處分，甚或交予其他共同正犯，而由共同正犯以虛假交易 外觀掩飾不法金流移動，即難認單純犯罪後處分贓物之行 為，應仍構成新法第2條第1或2款之洗錢行為（最高法院1 08年度台上字第1744號、第2425號、第2500號判決意旨參 照）。查被告基於共同隱匿詐欺犯罪（被告本案所犯三人 以上共同詐欺取財罪，屬洗錢防制法第3條第1款之特定犯 罪）所得款項之來源及去向之犯意聯絡及行為分擔，依「 色狼」指示，領取並轉交詐得款項予傅毅豪，掩飾、隱匿 詐欺犯罪所得之來源及去向，揆諸上開說明，被告上開所 為已構成洗錢防制法第2條第2款之洗錢行為。 ⑶核被告所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以 上共同犯詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪 。
⑷被告與本案詐欺集團相關成員就本案各次犯行，均有犯意 聯絡與行為分擔，均應依刑法第28條規定論以共同正犯。 2.罪數：
⑴被告就起訴書犯罪事實一暨附表編號1、2所為，係各以一 行為觸犯上開三人以上共同詐欺取財、洗錢犯行，各自成 立1行為觸犯2罪名之想像競合關係，均應依刑法第55條前 段規定，從一重之三人以上共同詐欺取財罪處斷。 ⑵本案如起訴書犯罪事實一暨附表編號1、2所示各次實施詐 術時間、詐欺對象交付財物時間、內容，既均有別，顯係 基於各別犯意先後所為，是被告如起訴書犯罪事實一暨附 表編號1、2所示之2次犯行，應予分論併罰。（二）刑之減輕：
1.按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」。其所謂 從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為 科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法 定刑，而為一個處斷刑。易言之，想像競合犯侵害數法益
者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告 所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應 說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充 足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對 於其餘各罪可置而不論。因此，法院決定處斷刑時，雖以 其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕 重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上 字第4405、4408號判決意旨參照）。
2.被告為本案犯行後，洗錢防制法第16條已於112年6月14日 修正公布，並於同年月16日生效施行，而該法第16條第2 項原規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減 輕其刑。」修正後則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷 次審判中均自白者，減輕其刑。」需於偵查及「歷次」審 判中均自白犯罪始得減刑，減刑要件較嚴格，是經新舊法 比較結果，修正後之規定並未較有利於被告，自應適用修 正前之洗錢防制法第16條第2項規定。被告於偵查、審判 中均自白本案各次洗錢犯行，業如前述，本應依修正前洗 錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，惟因該等洗錢罪， 均屬想像競合犯中之輕罪，本院決定被告犯行之處斷刑時 ，固以其中最重罪名即三人以上共同詐欺取財罪之法定刑 作為裁量之準據，惟於後述量刑時仍當一併衡酌上開洗錢 罪減輕其刑之事由，併予敘明。
（三）量刑：
爰審酌被告犯罪之動機、目的、手段，其行為所造成之損 害，並考量被告犯後坦承犯行，惟未與被害人2人成立和 解，兼衡其前科素行（見卷附臺灣高等法院被告前案紀錄 表），於審理程序中自陳高中肄業之智識程度，入監執行 前受僱從事輕隔間裝潢工作，月收入約新臺幣（下同）2 萬5000元，與父親、母親、妹妹同住，父親需其扶養，經 濟狀況勉持等一切情狀，分別量處如本判決附表所示之刑 ，並審酌被告犯行次數、密集程度、侵害程度等情，定其 應執行刑如主文所示，以資懲儆。
三、沒收：
（一）按2人以上共同犯罪，關於犯罪所得之沒收、追繳或追徵 ，應就各人所分得者為之，所謂各人「所分得」，係指各 人「對犯罪所得有事實上之處分權限」，法院應視具體個 案之實際情形而為認定：倘若共同正犯各成員內部間，對 於不法利得分配明確時，固應依各人實際分配所得沒收； 然若共同正犯成員對不法所得並無處分權限，其他成員亦 無事實上之共同處分權限者，自不予諭知沒收；至共同正
犯各成員對於不法利得享有共同處分權限時，則應負共同 沒收之責。被告就本案各次犯行，共實際獲得報酬為傅毅 豪所給付之5000元1筆，業據其於審理程序中供陳在卷（ 見本院卷第74、75頁），為其本案各次犯行之全部犯罪所 得，應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定宣告沒收 ，並諭知於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵 其價額。
（二）又洗錢防制法第18條第1項規定：「犯第十四條之罪，其 所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之 財物或財產上利益，沒收之；犯第十五條之罪，其所收受 、持有、使用之財物或財產上利益，亦同。」，係採取義 務沒收主義，只要合於該規定，法院固應為相關沒收之諭 知，然該洗錢行為之標的是否限於行為人所有者始得宣告 沒收，法無明文，實務上一向認為倘法條並未規定「不問 屬於犯罪行為人與否均沒收」時，自仍以屬於被告所有者 為限，始應予沒收。本院認在洗錢防制法並未規定「不問 屬於犯罪行為人與否」之情形下，自宜從有利於被告之認 定。查被告就本案犯行所領取之款項，固為其犯本案之罪 所得之財物，然該等款項領取後業已交付傅毅豪轉交本案 詐欺集團成員收受，並非其所有，亦非在其實際掌控中， 業經認定如前，則其就此部分犯罪所領取之財物本不具所 有權及事實上處分權，無從依洗錢防制法第18條第1項就 所領取之款項諭知沒收，附此說明。 四、依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310 條之2、第454條，判決如主文。
五、如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀， 並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆 滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附 繕本）。切勿逕送上級法院。告訴人或被害人如不服判決， 應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察 官收受判決正本之日起算。
本案經檢察官甲○○提起公訴，由檢察官乙○○到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 8 月 16 日 刑事第十八庭 法 官 吳欣哲
以上正本證明與原本無異。
書記官 劉子瑩中 華 民 國 112 年 8 月 17 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條之4
犯第三百三十九條詐欺罪而有下列情形之一者，處一年以上七年
以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。本判決附表：
編號 對應犯罪事實 罪刑 1 起訴書犯罪事實一暨附表編號1 戊○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 2 起訴書犯罪事實一暨附表編號2 戊○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 --------------------------------------------------------附件：
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第41221號
被 告 戊○○ 男 23歲（民國00年0月0日生） 住彰化縣○○鎮○○路00號 (另案在法務部○○○○○○○○附設 勒戒所觀察勒戒中) 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、戊○○(涉嫌違反組織犯罪防制條例部分，業經臺灣雲林地方 檢察署檢察官以110年度偵字第9516號、9520號、111年度偵 字第499號、2104號、2281號、111年少連偵字第37號提起公 訴)自民國110年10月間某日起，應允參加某真實姓名、年籍 不詳，TELEGRAM通訊軟體暱稱「色狼」(由警另行偵辦)之人 所發起、指揮、操縱，而具有持續性、牟利性、結構性之詐 欺集團犯罪組織，擔任俗稱「車手」之為詐欺集團提領詐欺 款項之工作，再將領得之款項交付傅毅豪(由警另行偵辦)轉 交所屬詐欺集團成員收受，每日並可獲得由傅毅豪所交付其 提領金額3%款項之報酬。戊○○即與「色狼」、傅毅豪以及其 他所屬詐欺集團成員間，共同意圖為自己不法之所有，基於 3人以上加重詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先由所屬詐欺集 團成員於附表所示時間，撥打電話予附表所示之人，並以附 表所示之方式進行詐騙，致附表所示之人陷於錯誤，於附表 所示時間，匯款附表所示金額之款項，至葉宏文(由警另行 偵辦)申辦之台新國際商業銀行(下稱台新銀行)帳號000-000 00000000000號帳戶中。戊○○再依「色狼」指示，持上開台
新銀行帳戶金融卡，於附表所示時間，前往附表所示地點， 操作自動櫃員機提領附表所示金額之款項，再將領得之款項 交付傅毅豪轉交所屬詐欺集團成員收受，以此方式掩飾、隱 匿詐欺所得之本質、來源、去向及所在。嗣經附表所示之人 發現受騙，報警處理，始循線查得上情。
二、案經丙○○、丁○○訴由臺中市政府警察局第二分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 一 被告戊○○於警詢及本署偵查中之供述。 坦承全部犯罪事實。 二 告訴人丙○○於警詢中之指訴。 告訴人丙○○遭詐騙後， 於110年11月11日18時24分許，匯款新臺幣(下同)2萬9,985元至上開台新銀行帳戶中。 三 告訴人丁○○於警詢中之指訴。 告訴人丁○○遭詐騙後， 於110年11月11日19時10分許，匯款1萬1,078元至上開台新銀行帳戶中。 四 台新銀行帳號000-000000 00000000號帳戶交易明細1份。 告訴人丙○○、丁○○於110年11月11日分別匯款至該帳戶中，且款項旋遭提領之事實。 五 員警111年4月20日職務報告書1紙、110年11月11日臺中市○區○○路0段000號統一便利超商臺中忠太店監視器影像擷圖2張、110年11月11日臺中市○區○○街000號統一便利超商臺中新德化店監視器影像擷圖1張。 證明被告有於附表所示時間，前往附表所示地點提領款項之事實。 二、核被告戊○○所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款之3人以 上加重詐欺取財及洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢等罪 嫌（涉犯組織犯罪防制條例部分，業經臺灣雲林地方檢察署 檢察官以110年度偵字第9516號、9520號、111年度偵字第49 9號、2104號、2281號、111年少連偵字第37號提起公訴，不 在本件起訴範圍；另報告意旨認被告涉犯刑法第339條之2罪 嫌，容有誤會）。被告與「色狼」、傅毅豪就本件加重詐欺 及洗錢犯行，有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。又 被告對告訴人丙○○、丁○○所為犯行，均係以一行為同時觸犯 刑法第339條之4第1項第2款之3人以上加重詐欺取財罪及洗 錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，為想像競合犯，皆請 依刑法第55條之規定，從重依刑法第339條之4第1項第2款之 3以上加重犯詐欺取財處斷。再被告所犯2次加重詐欺取財罪 間，犯意各別，行為互殊，請予分論併罰。至被告之犯罪所 得，請依刑法第38條之1第1項前段之規定，宣告沒收之，於 全部或一部不能執行沒收或不宜執行沒收時，請依同條第3 項之規定，追徵其價額。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 20 日 檢 察 官 甲○○
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 12 月 8 日 書 記 官 張智翔 所犯法條：
中華民國刑法第339條之4第1項第2款
犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
二、三人以上共同犯之。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人 詐騙時間及方式 匯款時間 匯入帳戶 匯款金額 (新臺幣/元) 提領時間 提領地點 提領金額 (新臺幣/元) 1 丙○○ 於110年11月11日17時20分許，撥打電話佯稱：伊為Garmin廠，因其在實體店面 購買手錶時有被重複扣款，須依指示前往自動櫃員機操作始能解決云云。 110.11.11 18：24 台新銀行帳號000-00000000 000000號帳戶 29,985元 110.11.11 18：30 臺中市○區○○路0段000號統一便利超商臺中忠太店 20.000元 110.11.11 18：30 臺中市○區○○路0段000號統一便利超商臺中忠太店 20,000元 2 丁○○ 於110年11月11日18時30分許，撥打電話佯稱：伊為環球購物之之客服人員，因 系統故障誤將其訂單多刷一筆10期分期付款，須依指示前往自動櫃員機操作始能解除云云。 110.11.11 19：10 台新銀行帳號000-00000000 000000號帳戶 11,078元 110.11.11 19：15 臺中市○區○○街000號統一便利超商臺中新德化店 11,000元