臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第395號
聲 請 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 謝伯偉
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（
112年度偵字第2219號、第2462號、第3097號、第7030號）及移
送併辦（112年度偵字第8866號、第13811號、第15525號、第159
56號、第19290號、第20070號），本院判決如下：
主 文
謝伯偉幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣參拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、謝伯偉可預見提供金融機構帳戶予他人使用，可能幫助他人 遂行詐欺取財犯行及掩飾、隱匿他人犯罪所得去向，仍不違 背其本意，而基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意， 於民國111年8月23日前之某時許，將其所申設臺灣銀行帳號 000-000000000000號帳戶（下稱前開帳戶）之存摺、提款卡 及密碼、網路銀行帳號及密碼，寄交予真實姓名年籍不詳之 詐欺集團成員使用。嗣詐欺集團成員取得前開帳戶後，即意 圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意，於如附 表所示之時間，以如附表所示之方式，向程經文等14人施用 詐術，致程經文等14人陷於錯誤，依指示於附表所示時間將 附表所示款項匯入前開帳戶內，旋遭該集團成員予以提領， 以此方式製造金流斷點，使該犯罪所得嗣後之流向不明，而 達隱匿犯罪所得之效果。嗣程經文等14人發覺有異報警處理， 始循線查悉上情。
二、認定事實之理由：
㈠被告謝伯偉固坦承前開帳戶為其所申設，且有交予他人使用 之事實，惟矢口否認有何幫助詐欺取財、洗錢之犯行，辯稱 ：我在網路上辦理貸款，LINE暱稱「蘇先生」說要審核我的 專案，要拉高我的貸款額度，就將前開帳戶的存摺、提款卡 、密碼及網路銀行帳號密碼寄出，也去申辦約定轉帳，只是 單純想說這樣貸款較快云云。
㈡經查，前開帳戶為被告所申設，且於上開時間將前開帳戶存 摺、提款卡、密碼及網路銀行帳號密碼交付予真實姓名年籍 不詳之人；嗣詐欺集團成員於如附表所示之時間，以如附表
所示之方式，向告訴人程經文、葉鎂慧、錢麗珠、游文祥、 劉錦霞、黃子澐、吳家銓、龍雲香、蔡穎杰、宋家美、王為 正、吳成文、石貴珍、被害人束玉燕（下稱本案告訴人、被 害人）等人施用詐術，致其等陷於錯誤，依指示於附表所示 時間將附表所示款項匯入前開帳戶內，旋遭該集團成員予以 提領等情，業據本案告訴人、被害人於警詢證述明確，復有 本案告訴人、被害人之相關報案資料、匯款或轉帳明細資料 、通訊軟體或社群軟體對話紀錄截圖、被告所申設前開帳戶 之開戶基本資料及帳戶交易明細等附卷可稽，且被告於偵查 中亦不諱言前開帳戶為其所申設，且有寄交存摺、提款卡、 密碼及網路銀行帳號密碼予真實姓名年籍不詳之人使用之事 實，是此部分事實應堪認定。
㈢被告雖辯稱係為貸款而交付前開帳戶資料，並提出所謂與對 方之LINE對話紀錄為證。然仔細查看該等對話紀錄，可知被 告係於「111年8月30日」之對話後，始提供其帳戶之存摺、 提款卡、密碼及網路銀行帳號密碼等資料（見偵一卷第125 至127頁），然本案詐欺集團早於「111年8月23日」即使用 被告前開帳戶詐欺被害人，且旋將詐欺所得款項以轉帳方式 匯出（見偵一卷第18頁），是被告所提出LINE對話紀錄內容 與客觀事證有所未合，是否為其交付帳戶前之真實對話紀錄 ，實有相當可疑，已難憑為被告有利之認定。又姑且不論被 告所提出LINE對話紀錄內容，在時間點上有前開重大疑點， 本院衡以詐騙集團為獲取他人帳戶，所運用之說詞、手段不 一，即便直接出價向他人購買帳戶資料使用，衡情通常亦不 會對提供帳戶者承認將利用該帳戶資料作為詐騙他人之工具 ，是以無論不詳之詐騙集團成員直接價購或藉辦理貸款等名 目吸引他人提供帳戶，差別僅在於係提供現實之對價或將來 之利益吸引他人交付帳戶，惟該等行為均係以預擬之不實說 詞，利用他人僥倖心理巧取帳戶資料。是以提供者是否涉及 詐欺取財、洗錢之犯嫌，應由提供之過程，判斷其主觀上是 否預見該帳戶資料有被作為詐欺、洗錢使用，而仍輕率交付 他人，就個案具體情節為斷，並非詐騙集團成員有以貸款等 其他名目收取帳戶，該提供帳戶者即當然不成立犯罪。本院 審酌被告與其所稱貸款業者素未謀面，僅以LINE訊息聯繫， 且被告所提出前開對話中，更未見欲申辦貸款之額度、利息 、還款期數、違約條件等相關資料，已與正常貸款情狀有違 ；況現今無論是金融機構一般貸款，抑或是民間小額放貸， 均無須於申請貸款之際提供提款卡、密碼、網路銀行帳號及 密碼等資料予貸款之對方，否則所申辦之貸款，豈非可能遭 得使用提款卡或網路銀行之對方予以轉帳侵吞？是上揭迥異
於正常貸款之情狀，當足使一般正常人心生懷疑，則被告於 此情形猶率爾交付前開帳戶，其主觀上即難謂為僅單純認知 交付帳戶係供貸款使用，其實可預見前開帳戶資料有被作為 不法使用可能仍輕率交付他人，甚為灼然。從而，被告最終 仍做出交付前開帳戶之判斷，顯然係為追求「獲得貸款之利 益」，甘願承擔「帳戶有被作為不法使用之風險」，而容任 他人對外得以無條件使用其所有具私密性及專屬性之帳戶、 容任帳戶不明進出資金可能產生金流斷點之結果，而具有幫 助詐欺取財、洗錢結果亦不違反其本意之不確定故意甚明。 是綜上所述，被告前開所辯及提出與對方之聯繫紀錄，均無 從資為其有利之認定。
㈣從而，本件事證明確，被告前開犯行堪予認定，應予依法論 科。
三、論罪科刑：
㈠刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫 助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者 而言（最高法院88年度台上字第1270號判決要旨參照）。是 以，如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意 思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。查被告將前開帳 戶提供予他人使用，使詐欺集團成員得基於詐欺取財、洗錢 之犯意，對本案告訴人、被害人為詐欺取財犯行，且旋將匯 入前開帳戶之詐欺所得款項提領，達到掩飾、隱匿詐欺取財 犯罪所得去向之目的，已如上述。則被告單純提供帳戶予他 人使用，作為詐欺集團遂行詐欺犯行、洗錢之工具，尚難逕 與向本案告訴人、被害人施以欺罔之詐術行為、直接參與轉 匯款項犯行等視，而未參與實施犯罪構成要件，且無證據證 明被告與前揭詐騙集團有何詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，是 被告應係以幫助之意思，參與詐欺取財、洗錢構成要件以外 之行為，而對於他人詐欺取財、洗錢犯行資以助力。 ㈡是核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項及洗錢 防制法第14條第1項之幫助詐欺取財罪、幫助洗錢罪。又其 以一提供前開帳戶之行為，幫助詐欺集團詐騙本案告訴人、 被害人，並幫助洗錢，為想像競合犯，應從一重之幫助洗錢 罪處斷。至檢察官移送併辦部分（臺灣高雄地方檢察署112 年度偵字第8866號、第13811號、第15525號、第15956號、 第19290號、第20070號），因與聲請簡易判決處刑部分有前 述想像競合犯之裁判上一罪關係，為聲請簡易判決處刑之效 力所及，本院自得併予審理。
㈢另被告未實際參與洗錢犯行，所犯情節較正犯輕微，爰依刑 法第30條第2項規定減輕其刑。至聲請意旨雖認被告本件犯
行應論以累犯，惟並未就構成累犯之事實及應加重其刑之事 項，具體指出刑案資料查註紀錄表以外之其他相關證明方法 ，是參照最高法院110年度台上大字第5660號裁定意旨，本 院亦毋庸依職權調查並為相關之認定，然被告前科素行仍依 刑法第57條第5款規定於量刑時予以審酌，附此敘明。 ㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意提供前開帳戶資料 予他人，幫助詐欺集團遂行詐欺取財及洗錢犯行，除造成本 案告訴人、被害人蒙受財產損害，亦使該等犯罪所得嗣後流 向難以查明，所為確實可議；再審酌其犯後否認犯行，且迄 未與本案告訴人、被害人達成和解或予以賠償；惟念其就本 件犯行僅係處於幫助地位，較之實際詐騙、洗錢之人，惡性 較輕；並斟酌本案告訴人、被害人所受損害金額，兼衡被告 前科素行（見卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表）、於警詢 自述教育程度及家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示 之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。四、末查，被告雖將前開帳戶提供犯罪集團成員遂行詐欺取財等 犯行，惟卷內尚無證據證明被告因本案犯行獲有不法利益， 尚無就其犯罪所得宣告沒收或追徵之問題。又本案告訴人、 被害人匯入前開帳戶之款項，業由詐欺集團成員提領，非屬 被告所有，亦非在被告實際掌控中，難認其就所掩飾、隱匿 之財物有何最終管領、處分之權限，此等款項即無從依洗錢 防制法第18條第1項之規定宣告沒收。
五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第1項， 逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受本判決書送達之日起20日內，向本 院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方 法院合議庭。
本案經檢察官陳建州聲請以簡易判決處刑，檢察官陳彥竹移送併辦。
中 華 民 國 112 年 7 月 12 日 高雄簡易庭 法 官 姚億燦
以上正本，係照原本作成，證明與原本無異。
中 華 民 國 112 年 7 月 12 日 書記官 李欣妍
附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條第1項
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人/被害人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 備註 1 告訴人 程經文 詐欺集團成員於111年6月間起，透過通訊軟體LINE暱稱「謝雨潼」、「明月客服專員No.118」之人，向程經文佯稱：可下載「明月APP」儲值申購股票即可獲利云云，致程經文陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月25日10時21分許 10萬元 112年度偵字第2219號、第20070號 111年8月26日9時41分許（聲請意旨誤載為9時40分，應予更正） 10萬元 111年8月29日9時24分許 10萬元 2 告訴人葉鎂慧 詐欺集團成員於於111年7月底（聲請意旨誤載為8月前，應予更正）間，透過通訊軟體LINE暱稱「梁欣怡」之人，向葉鎂慧佯稱：可下載「明月APP」，即可投資股票獲利云云，致葉鎂慧陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月24日10時50分許 2萬元 112年度偵字第2219號、第20070號 111年8月26日10時54分許 3萬元 3 告訴人錢麗珠 詐欺集團成員於111年6月16日起，透過通訊軟體LINE暱稱「明月投信客服」之人，向錢麗珠佯稱：可下載「明月APP」，即可投資股票獲利云云，致錢麗珠陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月29日13時29分許（聲請意旨未載時間，應予補充） 4萬元 112年度偵字第2219號 4 告訴人游文祥 詐欺集團成員於111年7月間起，透過通訊軟體LINE暱稱「陳雅雯」、「明月客服專員No.118」之人，向游文祥佯稱：可下載「明月APP」，即可投資股票獲利云云，致游文祥陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月24日12時53分許（聲請意旨誤載為12時2分，應予更正） 31萬5000元 112年度偵字第2462號、第15956號 111年8月29日12時38分許（聲請意旨誤載為12時2分，應予更正） 20萬元 111年8月30日11時許（聲請意旨誤載為10時56分，應予更正） 30萬元 5 告訴人劉錦霞 詐欺集團成員於111年6月28日起，透過通訊軟體LINE暱稱「黃碩英」之人，向劉錦霞佯稱：可加入「股市長虹、資訊」LINE群組，即可投資股票獲利云云，致劉錦霞陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月25日13時14分許 10萬元 112年度偵字第3097號 111年8月25日13時22分許 10萬元 6 告訴人黃子澐 詐欺集團成員於111年6月9日起，透過通訊軟體LINE暱稱「黃惠敏」之人，向黃子澐佯稱：可加入「朗月清風發財」LINE群組，並下載「明月APP」，即可投資股票獲利云云，致黃子澐陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月30日9時56分許（聲請意旨誤載為9時13分，應予更正） 60萬元 112年度偵字第3097號 7 告訴人吳家銓 詐欺集團成員於111年7月間起，透過通訊軟體LINE暱稱「梁欣怡」、「明月客服專員No.118」之人，向吳家銓佯稱：可下載「明月APP」，即可投資股票獲利云云，致吳家銓陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月30日9時56分許（聲請意旨誤載為9時5分，應予更正） 7萬8000元 112年度偵字第3097號 8 告訴人龍雲香 詐欺集團成員於111年6月16日起，透過通訊軟體LINE暱稱「李馨嵐」、「明月客服專員No.118」之人，向龍雲香佯稱：可下載「明月APP」，即可投資股票獲利云云，致龍雲香陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月23日16時33分許 70萬元 112年度偵字第7030號、第15525號 111年8月30日15時10分許 25萬元 9 告訴人蔡穎杰 詐欺集團成員於111年8月3日起，透過通訊軟體LINE暱稱「李宜玟」、「明月客服專員No.118」之人，向蔡穎杰佯稱：可下載「明月+APP」，即可投資股票獲利云云，致蔡穎杰陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月23日13時24分許 10萬元 112年度偵字第8866號 111年8月25日13時5分許 2萬元 10 告訴人宋家美 詐欺集團成員於111年7月底起，透過通訊軟體LINE暱稱「黃碩英」、「Lily」、「明月客服專員No.118」之人，向宋家美佯稱：可下載「明月APP」，即可投資股票獲利云云，致宋家美陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月24日15時1分許 20萬元 112年度偵字第8866號 111年8月26日10時48分許（聲請意旨誤載為11時40分，應予更正） 18萬元 11 告訴人 王為正 詐欺集團成員於111年8月3日15時12分許起，透過通訊軟體LINE暱稱「王語彤」、「陳秀雯」、「楊鴻光」之人，向王為正佯稱：可下載「明月、BAIRDAPP」，即可投資股票獲利云云，致王為正陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月26日9時5分許 10萬元 112年度偵字第8866號、第20070號 111年8月30日9時35分許 50萬元 12 告訴人 吳成文 詐欺集團成員於111年8月23日起，透過通訊軟體LINE暱稱「黃慧雯」之人，向吳成文佯稱：可下載「明月APP」，即可投資股票獲利云云，致吳成文陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月23日14時54分許 20萬元 112年度偵字第13811號 13 被害人 束玉燕 詐欺集團成員於111年8月2日前之某日起，透過通訊軟體LINE暱稱「楊華小」之人，向束玉燕佯稱：可下載「明月+APP」，即可獲得內線消息，投資股票高獲利云云，致束玉燕陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月26日11時41分許 100萬元 112年度偵字第15956號 14 告訴人 石貴珍 詐欺集團成員於111年6月15日9時35分許起，透過通訊軟體LINE暱稱「陳怡涵」、「明月客服專員No.118」之人，向石貴珍佯稱：可下載「明月APP」，即可投資股票獲利云云，致石貴珍陷於錯誤，因而於右列時間，依指示匯款右列金額至前開帳戶內。 111年8月23日8時53分許 10萬元 112年度偵字第19290號 111年8月24日9時4分許 10萬元