臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第364號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 蘇昱維
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第9274號、第10530號），及移送併辦(112年度偵字第183
44號、第18745號、第18750號、第20320號、第26330號、第2802
0號、第28092號、第26430號、第26507號)，因被告自白犯罪，
本院合議庭認宜以簡易判決處刑，裁定由受命法官獨任逕以簡易
判決處刑如下：
主 文
蘇昱維幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣壹萬元沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 犯罪事實
一、本案犯罪事實及證據，除檢察官起訴書及移送併辦意旨書應 更正、補充如下外，其餘均引用如附件一檢察官起訴書及如 附件二、三、四檢察官移送併辦意旨書之記載：㈠、起訴書附表編號1「敦俊儀」應更正為「郭俊儀」。 ㈡、112年度偵字第26430號、第26507號移送併辦意旨書附表編號 1詐欺方式「111年10月17日」應更正為「111年10月13日」 、編號2匯款時間「111年10月23日16時20分許」應更正為「 111年10月23日16時19分許」。
㈢、增列「告訴代理人洪淑惠（郭俊儀）提出之報案資料即金融 機構聯防機制通報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、高雄市政府警察局楠梓分局加昌派出所受理詐騙帳戶通報 警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀 錄表、投資APP頁面擷圖、被害人左南華之報案資料即臺中 市政府警察局第二分局立人派出所受（處）理案件證明單、 受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、投資頁面擷圖、被害 人黃政凱提出之報案資料即暱稱「李可馨」之IG頁面擷圖、 投資網頁頁面擷圖、苗栗縣警察局頭份分局斗坪派出所受（ 處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、告訴人陳承毅提 出之報案資料即高雄市政府警察局三民第二分局鼎金派出所 受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、告訴人王涓 涓提出之報案資料即高雄市政府警察局三民第一分局三民派
出所受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、被害人 蔡嘉倫提出之報案資料即新北市政府警察局新店分局安和派 出所受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、告訴人 宗守文提出之報案資料即郵局存摺影本、臺北市政府警察局 大安分局新生南路派出所受理各類案件紀錄表、受（處）理 案件證明單、告訴人邱重勝提出之報案資料即臺南市政府警 察局歸仁分局德南派出所受（處）理案件證明單、受理各類 案件紀錄表及被告蘇昱維於本院準備程序時之自白」為證據 。
二、論罪科刑
㈠、按金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並 無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用 ，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶 ，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提 款卡及提款、網路銀行轉帳交易密碼，則提供金融帳戶者主 觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領、轉帳特定犯罪 所得使用，對方提領、轉帳後會產生遮斷金流以逃避國家追 訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款 卡及提款、網路銀行轉帳交易密碼，以利洗錢實行，仍可成 立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院110年度台上字第5841號 判決意旨參照）。
㈡、被告僅提供將來商業銀行之使用者帳號、密碼、金鑰與他人 作為詐欺取財及一般洗錢犯罪使用，並無證據證明其有參與 詐欺取財或一般洗錢之構成要件行為，或有與本案詐欺集團 成員有詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，是被告基於幫助之 意思，參與詐欺取財、一般洗錢之構成要件以外之行為，為 幫助犯；且被告對於詐欺成員究竟由幾人組成，尚非其所能 預見，依罪證有疑利於被告之原則，本院認尚無從遽認被告 主觀上係基於幫助三人以上共同詐欺取財之犯意，而為幫助 加重詐欺取財犯行。核被告所為，係犯刑法第30條第1項前 段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前 段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。 ㈢、被告以一提供將來商業銀行之使用者帳號、密碼、金鑰之行 為，幫助詐欺正犯詐欺如附件一檢察官起訴書及如附件二、 三、四檢察官移送併辦意旨書所示不同告訴人及被害人等之 財物及為一般洗錢等犯行，侵害數個告訴人及被害人等之財 產法益，係一行為觸犯數個基本構成要件相同之幫助詐欺取 財、幫助一般洗錢罪名，及一行為觸犯數罪名，應依刑法第 55條規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。 ㈣、被告幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，其惡性及犯罪情節
均較正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減 輕之。
㈤、又被告行為後，洗錢防制法第16條第2項規定於民國112年6月 14日修正公布，並於同年月16日生效施行。修正前該法第16 條第2項規定「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減 輕其刑。」，修正後則規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次 審判中均自白者，減輕其刑。」，修正後條文規定限縮須被 告「偵查及歷次審判中」均自白者，始有該條項減輕其刑規 定之適用，該減輕其刑要件顯然較修正前為嚴苛，影響被告 實質之刑罰，自有比較新舊法之必要。而經比較新舊法之結 果，以修正前之規定較有利於被告，依刑法第2條第1項前段 規定，應適用行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項規定 。被告於本院準備程序時坦承不諱(見本院金訴卷第62頁)， 應依上開規定減輕其刑，並與前開減輕部分，依刑法第71條 第2項、第70條之規定遞減輕之。
㈥、臺灣臺中地方檢察署檢察官112年度偵字第18344號、第18745 號、第18750號、第20320號、第26330號、第28020號、第28 092號、第26430號、第26507號移送併辦意旨書所載之犯罪 事實，與經檢察官起訴且為本院認定有罪之犯罪事實，有想 像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自應併 予審究。
三、爰審酌被告率爾提供將來商業銀行之使用者帳號、密碼、金 鑰等資料供他人非法使用，致無辜之告訴人及被害人等遭詐 欺受有財產上損害，並使詐騙者得以掩飾真實身分，隱匿詐 欺所得之去向，助長社會犯罪風氣及增加查緝犯罪之困難， 行為殊屬不當，復考量被告未實際參與詐欺取財、一般洗錢 犯行，兼衡其無前科之素行、犯罪動機、目的、手段、所生 損害、犯後坦承犯行，惟迄未與告訴人及被害人等達成和解 並賠償損害，及其自述之智識程度、職業、家庭生活經濟狀 況（見本院金訴卷第62頁）等一切情狀，量處如主文所示之 刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準，以示懲儆。 四、被告於偵查及本院準備程序中均供稱：有領到新臺幣1萬元 等語（見偵9274卷第155頁，本院金訴卷第62頁），為其犯 罪所得，未據扣案，爰依刑法第38條之1第1項前段、第3項 規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時， 追徵其價額。至告訴人及被害人等遭詐欺之款項，非被告所 提領，亦非在其實際掌控中，其就所隱匿之財物不具所有權 及事實上處分權，無從依洗錢防制法第18條第1項規定諭知 沒收。又被告提供之將來商業銀行之使用者帳號、密碼、金 鑰，已由詐欺集團成員持用，未據扣案，而該物品可隨時停
用、掛失補辦，且就沒收制度所欲達成之社會防衛目的亦無 助益，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收、追徵之必要。五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454 條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官黃嘉生提起公訴及移送併辦，檢察官楊仕正移送併辦，檢察官陳永豐到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 7 月 25 日 刑事第十六庭 法 官 張雅涵
上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 黃佳莉
中 華 民 國 112 年 7 月 25 日附錄本案論罪科刑法條
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件一
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第9274號
112年度偵字第10530號
被 告 蘇昱維 男 33歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路0段000巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號 選任辯護人 鄭才律師 陳冠仁律師 覃思嘉律師上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、蘇昱維於民國111年10月2日15時37分許，欲應徵兼職工作而 以通訊軟體LINE與真實姓名年籍不詳、自稱樂天經理人通訊 軟體暱稱「NONAME」之人（下稱「NONAME」）聯繫。「NONA ME」向蘇昱維稱凡加入VIP會員提供金融帳戶綁定供公司使 用，每日可領新臺幣（下同）2,000元、月領獎金10萬元之 報酬，蘇昱維聞訊後，已預見任意將金融帳戶帳號、金融卡 及密碼交付於他人使用，足供他人作為詐欺等犯罪後收受被 害人匯款之工具，並幫助他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此 逃避國家追訴處罰，竟仍基於縱使取得帳戶之人利用其交付 之帳戶以為詐欺犯罪工具與遮斷犯罪所得金流軌跡亦不違背 其本意之幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於111年10月1 4日9時48分許，先透過通訊軟體LINE將其所申設之將來商業 銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱將來銀行帳戶） 之使用者帳號、密碼、金鑰、手機門號及其身分證正反面照 片傳送予「NONAME」及其所屬之詐欺集團成員，容任「NONA ME」及其所屬之詐欺集團成員作為犯罪使用之人頭帳戶，蘇 昱維並因此取得1萬元之報酬。迨「NONAME」取得上開將來 銀行帳戶資料後，「NONAME」即與所屬詐騙集團其他成員， 共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯 絡，推由成年之某詐欺集團成員於附表「詐欺方式」欄所示 之時間，以附表「詐欺方式」欄所示方式對附表「被害人」 欄所示之人施以詐術，致其等分別陷於錯誤，分別於附表「 匯款時間」欄所示之時間，匯款如附表「匯款金額」欄所示 金額至被告上開將來銀行帳戶內，並由該詐欺集團成員將之 提領一空，以此方式製造金流斷點，隱匿詐欺取財犯罪所得 去向、所在。嗣經附表「被害人」欄所示之人察覺受騙並報 警處理，因而循線查悉上情，
二、案經敦俊儀委由洪淑惠訴由臺南市政府警察局新營分局、臺 南市政府警察局善化分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、詢據被告蘇昱維固坦承有因兼職將其上開將來銀行帳戶資料 交付予「NONAME」，並領得薪水1萬元之事實，然矢口否認 有何本案犯行，辯稱：111年10月中旬在臉書找兼職而與暱 稱「樂天經理人」之人互加通訊軟體LINE，通訊軟體LINE暱 稱「NONAME」之人邀約加入樂天交易平台VIP會員，伊因此 將上開將來銀行帳戶資料提供予對方，作為買賣交易匯款帳
戶，惟無法提供「NONAME」基本資料及聯繫方式云云。惟查 ：
㈠如附表「被害人」欄所示之人確因遭詐欺集團成員詐騙，而 將如附表所示款項匯入被告蘇昱維所申辦之前開金融帳戶內 之事實，業據如告訴代理人洪淑惠、被害人左南華於警詢指 訴明確，並有被告上開將來銀行帳戶基本資料及歷史交易清 單、告訴代理人洪淑惠及被害人左南華提出之如附表所示之 證據資料等附卷可參。足證被告上開將來銀行帳戶係遭用於 詐騙告訴人敦俊儀及被害人左南華匯入款項之匯款帳戶甚明 。
㈡查在金融機構開設帳戶，申請存摺、金融卡及網路銀行帳號 ，係針對個人身分之社會信用而予以資金流通，具有強烈之 屬人性格，而金融帳戶作為個人理財工具，申請開設並無任 何特殊之限制，一般民眾皆得以存入最低開戶金額之方式申 請取得，且同1人均得在不同之金融機構申請數個存款帳戶 使用，乃眾所週知之事實。且金融存款帳戶事關存戶個人財 產權益之保障，其與存戶印鑑章結合，具高度專有性，若非 申請人本人或與本人親密關係者，難認有何理由可自由流通 使用該帳戶存摺、金融卡、網路銀行帳號、密碼之必要，一 般人皆有妥為保管，防阻他人任意使用之認識，縱因特殊情 況偶有交付他人使用之需，亦必然深入瞭解用途後再行提供 以使用，方符常情。而被告當時為32歲之成年人，對於上開 情形自無不知之理，竟將其所有之前開將來銀行帳戶等資料 ，以1萬元之代價交付予真實姓名、年籍不詳之人使用，顯 見被告知悉向其取得前開金融帳戶之人，將以該金融帳戶作 為非法用途，是其主觀上顯具有縱使該人取得上開金融帳戶 資料後，持以作為詐欺取財之用，亦不違背其本意之不確定 故意至明。
㈢被告固以前詞置辯，於提供其與「NONAME」間之通訊軟體LIN E對話內容截圖、受（處）理案件證明單等資料各1份以佐其 說，惟查：被告係為求職而向「NONAME」聯繫，且依「NONA ME」所述，被告向「NONAME」所謂「公司」所應聘者，僅係 由被告提供金融帳戶資料之「工作」，該「工作」毋庸實際 執行其餘勞務工作，更不需以任何知識技能作為基礎；另被 告於提供帳戶資料予「NONAME」時，已有於電子廠之正職工 作等節，衡情一般正常工作須付出相當智識、勞力，於金融 帳戶人人均可申請，亦毋需付出相當成本之下，單純提供金 融帳戶以作為兼職賺取財物，反倒與一般出租金融帳戶供他 人作為人頭帳戶使用之情形無二致，是被告以求兼職遂為提 供將來帳戶資料之行為以辯，已屬謬論。況參諸前開被告與
「NONAME」之對話紀錄，被告詢問對方為何要提供將來銀行 使用者代號、密碼、金鑰及手機門號，「NONAME」對被告稱 「你設定將來這個就是公司要綁定使用，這個你是用不到的 ，每天給你安排薪水，每個月給你獎金就可以了，不需要你 投入任何資金」，被告則回覆以「簡單就是租用我的將來帳 號，對吧」、「請教一個問題，你說會更改密碼，這樣使用 權變成你的，如果沒有像你說的每日2000，這樣我不就沒有 保障了嗎?」，「NONAME」則對被告稱「放心每天都有2000 塊」等語，顯然被告早已對於上開「兼職」之成本與利潤全 然不成比例一事，抱有高度懷疑的態度，益徵被告對於本案 將來銀行帳戶極可能供作詐欺、洗錢等不法目的使用，當有 合理之預見。從而，是其所辯應係卸責之詞，不足採信，其 罪嫌應堪認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告為幫助犯，請依同法第30條 第2項規定，減輕其刑。又被告交付詐欺集團成員前開將來 銀行帳戶資料，致使該詐欺集團成員得以詐騙如附表「被害 人」欄之人，幫助他人詐欺取財及洗錢，係一行為觸犯數罪 名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗 錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 112 年 3 月 31 日 檢 察 官 黃嘉生本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 4 月 20 日 書 記 官 宋祖寧
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 被害人/是否提出告訴 詐欺方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 告訴人及被害人提供之證據資料 1 敦俊儀 (提告) 以通訊軟體LINE暱稱「陳小鹿」對敦俊儀佯以投資火幣虛擬貨幣平台保證獲利之情，致敦俊儀陷於錯誤，而依詐欺集團成員指示匯款。 111年10月23日11時8分許 2萬元 1.存摺封面及內頁交易明細、網路匯款交易明細表、自動櫃員機交易明細表擷圖。 2.通訊軟體LINE對話 紀錄擷圖。 2 左南華 以通訊軟體LINE暱稱「Amy臻臻」對左南華佯以投資澳門新葡京五分彩號碼保證獲利之情，致左南華陷於錯誤，而依詐欺集團成員指示匯款。 111年10月23日10時30分許 3萬元 1.網路匯款交易明細表擷圖。 2.通訊軟體LINE對話 紀錄擷圖。
附件二
臺灣臺中地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第18344號
112年度偵字第18745號
112年度偵字第18750號
112年度偵字第20320號
被 告 蘇昱維 男 33歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路0段000巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院審理之112年度金訴字第965號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：蘇昱維於民國111年10月2日15時37分許，欲應徵 兼職工作而以通訊軟體LINE與真實姓名年籍不詳、自稱樂天 經理人通訊軟體暱稱「NONAME」之人（下稱「NONAME」）聯 繫。「NONAME」向蘇昱維稱凡加入VIP會員提供金融帳戶綁 定供公司使用，每日可領新臺幣（下同）2,000元、月領獎 金10萬元之報酬，蘇昱維聞訊後，已預見任意將金融帳戶帳 號、金融卡及密碼交付於他人使用，足供他人作為詐欺等犯 罪後收受被害人匯款之工具，並幫助他人遮斷犯罪所得金流 軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，竟仍基於縱使取得帳戶之人 利用其交付之帳戶以為詐欺犯罪工具與遮斷犯罪所得金流軌
跡亦不違背其本意之幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於 111年10月14日9時48分許，先透過通訊軟體LINE將其所申設 之將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱將來 銀行帳戶）之使用者帳號、密碼、金鑰、手機門號及其身分 證正反面照片傳送予「NONAME」及其所屬之詐欺集團成員， 容任「NONAME」及其所屬之詐欺集團成員作為犯罪使用之人 頭帳戶，蘇昱維並因此取得1萬元之報酬。迨「NONAME」取 得上開將來銀行帳戶資料後，「NONAME」即與所屬詐騙集團 其他成員，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗 錢之犯意聯絡，推由成年之某詐欺集團成員於附表「詐欺方 式」欄所示之時間，以附表「詐欺方式」欄所示方式對附表 「被害人」欄所示之人施以詐術，致其等均陷於錯誤，分別 於附表「匯款時間」欄所示之時間，匯款如附表「匯款金額 」欄所示金額至被告上開將來銀行帳戶內，並由該詐欺集團 成員將之提領一空，以此方式製造金流斷點，隱匿詐欺取財 犯罪所得去向、所在。嗣經附表「被害人」欄所示之人察覺 受騙並報警處理，因而循線查悉上情。案經黃書洋訴由新北 市政府警察局新莊分局、李懿真訴由高雄市政府警察局鳳山 分局、陳慧珍訴由臺中市政府警察局第三分局及臺北市政府 警察局中山分局報告偵辦。
二、證據：
㈠被告蘇昱維於警詢之供述。
㈡告訴人黃書洋、李懿真、陳慧珍及被害人黃政凱於警詢之 指訴。
㈢被告蘇昱維所申設將來銀行帳戶之開戶資料及存款交易明 細。
㈣告訴人黃書洋之自動櫃員機交易明細表、通訊軟體LINE對 話紀錄擷圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理 詐騙帳戶通報警示簡便格式、金融機構聯防機制通報單各 1份。
㈤告訴人李懿真之匯款交易明細擷圖、通訊軟體LINE對話紀 錄擷圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙 帳戶通報警示簡便格式各1份。
㈥告訴人陳慧珍之郵政跨行匯款申請書、存摺封面及內頁擷 圖、交易明細表、受（處）理案件證明單、受理各類案件 紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙 帳戶通報警示簡便格式、金融機構聯防機制通報單各1份 。
㈦被害人黃政凱之網路匯款交易明細擷圖、交易明細表、對 話紀錄擷圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理
詐騙帳戶通報警示簡便格式、金融機構聯防機制通報單各 1份。
三、所犯法條：核被告蘇昱維所為，係犯刑法第30條第1項、第3 39條第1項之幫助犯詐欺取財及刑法第30條第1項、洗錢防制 法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。又被告交付詐欺集團成 員前開金融帳戶資料，致使該詐欺集團成員得以詐欺如附表 之人，幫助他人詐欺取財及洗錢，係一行為觸犯數罪名，為 想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處 斷。再被告以幫助洗錢之不確定故意，將前揭帳戶資料提供 予詐欺集團成員使用，係參與洗錢罪構成要件以外之行為， 為幫助犯，請依刑法第30條第2項之規定，減輕其刑。四、移送併辦理由：被告前因違反洗錢防制法等案件，業經本署 檢察官以112年度偵字第9274號、第10530號案件提起公訴， 現由貴院（偉股）以112年度金訴字第965號案件審理中，有 起訴書、全國刑案資料查註表及本署辦案公務電話紀錄表各 1份在卷可參。本案被告所提供帳戶與被告於前案提供之將 來銀行帳戶相同，僅被害人不同，是本案與前案核屬一行為 侵害數法益之想像競合犯關係，為裁判上一罪之法律上同一 案件，自應移請併案審理。
此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 112 年 5 月 17 日 檢 察 官 黃 嘉 生 附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 被害人 詐欺方式 匯款時間、匯款金額(新臺幣) 卷證出處 1 黃書洋 (提告) 自111年9月30日起，以通訊軟體LINE暱稱「劉秀珍」對黃書洋佯以投資玖方億購網購平台保證獲利之情，致黃書洋陷於錯誤，而依詐欺集團成員指示匯款。 111年10月22日11時36分許，匯款2萬元。 112年度偵字第18344號 2 李懿真 (提告) 自111年9月初起，以通訊軟體LINE「沙拉」等暱稱向李懿真佯稱：投資電商平台保證獲利云云，致李懿真陷於錯誤，遂依對方指示匯款 1、111年10月22日11時57分許，匯款6萬元。 2、111年10月22日12時46分許，匯款8,000元。 112年度偵字第18745號 3 陳慧珍 (提告) 自111年9月初起，以通訊軟體LINE向陳慧珍佯稱：利用澳門新葡京博弈網站漏洞賺取獲利云云，致陳慧珍陷於錯誤，遂依對方指示匯款 111年10月21日11時1分許，匯款15萬元。 112年度偵字第18750號 4 黃政凱 自111年9月15日起，以通訊軟體LINE向黃政凱佯稱：投資外匯期貨保證獲利云云，致黃政凱陷於錯誤，遂依對方指示匯款 111年10月23日12時8分許，匯款3萬元。 112年度偵字第20320號
附件三
臺灣臺中地方檢察署檢察官移送併辦意旨書 則股 112年度偵字第26330號
112年度偵字第28020號
112年度偵字第28092號
被 告 蘇昱維 男 33歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路0段000巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應移由貴院（偉股、112年度金訴字第965號）併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：
一、犯罪事實：蘇昱維可預見將金融帳戶資料提供給他人使用， 可能幫助他人實施詐欺犯罪，用以隱匿、掩飾犯罪所得之來 源及去向，致被詐騙人及警方難以追查，竟仍以縱若有人持 之以犯罪亦不違反其本意，而基於幫助詐欺取財、幫助洗錢 之不確定故意，於民國111年10月中旬某日，將所申辦之將 來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶之帳號及密碼等
資料提供給某真實姓名年籍不詳之人使用，容任他人作為詐 欺取財、洗錢之犯罪工具。嗣該人即與所屬詐欺集團成員共 同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，分別於如附表所示詐騙 時間、以如附表所示之詐騙方式詐騙如附表所示之吳偉誌、 林國有、呂冠勳、陳錦祥、陳承毅、王涓涓、蔡嘉倫、宗守 文及邱重勝陷於錯誤，遂各於如附表所示匯款時間，將如附 表所示金額匯入前揭帳戶內。嗣吳偉誌等9人發現受騙乃報 警處理，為警循線查悉上情。案經吳偉誌、林國有、陳錦祥 、陳承毅、王涓涓、宗守文及邱重勝告訴及高雄市政府警察 局鼓山分局、新北市政府警察局土城分局、臺中市政府警察 局大甲分局報告偵辦。
二、證據並所犯法條：
㈠1.被告蘇昱維於警詢時之供述。
2.告訴人吳偉誌、林國有、陳錦祥、陳承毅、王涓涓、宗守 文、邱重勝及被害人呂冠勳、蔡嘉倫於警詢時之指述。 3.前揭帳戶之開戶資料、交易明細表、對話內容影本。 4.受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通 報單及內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表等影本。 ㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項、洗 錢防制法第14條第1項之幫助詐欺取財、幫助洗錢罪嫌。被 告幫助詐欺集團為詐欺取財、洗錢犯行，為幫助犯，得按正 犯之刑減輕之。
三、併辦理由：被告蘇昱維前因提供前揭帳戶帳號及密碼等資料 給他人使用，致其他被害人受騙匯款至前揭帳戶之幫助詐欺 取財、幫助洗錢案件（下稱前案），經本署檢察官於112年3 月31日以112年度偵字第9274、10530號提起公訴後，現由貴 院（偉股）以112年度金訴字第965號審理中，有前案起訴書 、全國刑案資料查註表在卷可稽。本案與前案之犯罪事實為 同一交付前揭帳戶之行為，致不同之告訴人吳偉誌、林國有 、陳錦祥、陳承毅、王涓涓、宗守文、邱重勝及被害人呂冠 勳、蔡嘉倫受騙交付財物，核屬一行為侵害數法益而觸犯數 同一罪名之同種想像競合犯之裁判上一罪關係，為法律上同 一案件，爰移送貴院併案審理。
此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 112 年 6 月 13 日 檢察官 楊仕正
附表：
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 新臺幣： 案號 1 吳偉誌（告訴人） 111年10月中旬 透過臉書張貼徵人廣告，待吳偉誌加入「亞馬遜跨境電商購物平台」LINE後，佯稱：可代墊費用購買商品，再加價販售給顧客以賺取差價云云，致吳偉誌陷於錯誤，遂依指示匯款。 111年10月22日 12時02分許 111年10月24日 09時48分許 09時49分許 2萬9000元 3萬元 2萬1000元 112年度偵字第26330號 2 林國有（告訴人） 111年9月15日 10時許 透過臉書自稱「吳悅芳」，謊稱：可至玖方電商平台匯款投資，如有出貨即可賺取中間佣金云云，致林國有陷於錯誤，乃依指示匯款。 111年10月22日 11時46分許 2萬元 112年度偵字第28020號 3 呂冠勳 111年11月18日 20時許 透過LINE暱稱「快樂小香豬」，誆稱：可下載APP至玖方億購網站，匯款至指定帳戶投資云云，致呂冠勳陷於錯誤，遂依指示匯款。 111年10月22日 13時43分許 1萬元 同上 4 陳錦祥（告訴人） 111年8月間 透過臉書自稱「琪琪」、LINE暱稱「曼蒂斯理經理」，偽稱：先匯款購買商品成為平台賣家，再將商品出售給買家以賺取差價云云，致陳錦祥陷於錯誤，乃依指示匯款。 111年10月24日 14時44分許 4萬元 同上 5 陳承毅（告訴人） 111年10月24日前某日 佯稱：在雅士達購物平台當賣家，先匯款再出貨給買家，從中抽取獲利云云，致陳承毅陷於錯誤，遂依指示匯款。 111年10月24日 09時21分許 2萬元 112年度偵字第28092號 6 王涓涓（告訴人） 111年10月27日 19時許 謊稱：匯款投資即可獲利云云，致王涓涓陷於錯誤，乃依指示匯款。 111年10月22日 13時25分許 3萬1940元 同上 7 蔡嘉倫 111年10月15日 以LINE暱稱「怡君」，誆稱：伊媽媽又動手術急需用錢要借款云云，致蔡嘉倫陷於錯誤，遂依指示匯款。 111年10月22日 16時05分許 1萬元 同上 8 宗守文（告訴人） 111年10月15日 透過某網站偽稱：只要幫忙在網站賣商品即可賺取差價云云，致宗守文陷於錯誤，乃依指示匯款。 111年10月23日 18時53分許 1萬9000元 同上 9 邱重勝（告訴人） 111年10月21日 透過交友平台「緣圈」暱稱「甜頭」，佯稱：下載「寶佳優選」購物平台程式買賣商品可賺錢云云，致邱重勝陷於錯誤，遂依指示匯款。 111年10月22日 09時49分許 12時49分許 111年10月23日 11時17分許 111年10月24日 10時14分許 2萬元 1萬元 2萬5000元 1萬元 同上
附件四
臺灣臺中地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第26430號
112年度偵字第26507號
被 告 蘇昱維 男 33歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路0段000巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院審理之112年度金訴字第965號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：