臺灣新竹地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第101號
聲 請 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官陳興男、陳子維
被 告 王晉邦
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第2496號、112年度偵緝字第158、159、160號）及移送併
辦（112年度偵字第3986號、112年度偵字第5734號、112年度偵
字第7203號、112年度偵字第7845、7853號、112年度偵字第9650
、9651號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，爰不
經通常程序，逕以簡易程序判決如下：
主 文
王晉邦幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役以新臺幣參仟元折算壹日。
未扣案之犯罪所得新臺幣伍萬元沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯罪事實及證據名稱
一、本件犯罪事實及證據，除附件犯罪事實所載被告王晉邦交付 金融帳戶資料之時間均應更為：「111年9月14日前某時」、 應補充所交付金融帳戶之帳號分別為渣打銀行帳號000-0000 0000000000號帳戶、台新銀行帳號000-00000000000000號帳 戶、中國信託銀行帳號000-000000000000號帳戶，及所提及 之「通軟體體LINE」均應更正為「通訊軟體LINE」；附件二 之112年度偵字第3986號移送併辦意旨書附表所載之詐騙方 式應更為：「透過網路求職廣告及通訊軟體LINE向被害人毛 信婷佯稱投資下單可以獲利」；另附件五之112年度偵字第7 845、7853號移送併辦意旨書犯罪事實所載被害人許哲誠、 曾品菱、陳柔安遭詐欺後匯款時間之年度均應更為「111年 」外，其餘均引用檢察官起訴書及移送併辦意旨書之記載（ 如附件一至六）。
二、累犯部分：
公訴意旨雖以被告有附件起訴書及移送併辦意旨書所載之前 案執行完畢紀錄，請求本院裁量依累犯加重其刑。 按被告構成累犯之事實及應加重其刑之事項，均應由檢察官 主張並具體指出證明之方法後，經法院踐行調查、辯論程序 ，方得作為論以累犯及是否加重其刑之裁判基礎(最高法院 刑事大法庭110年度台上大字第5660號裁定參照)。 查本案檢察官雖以被告之刑案資料查註紀錄表為據，主張被
告應構成累犯，請求本院依司法院大法官釋字第775號解釋 意旨，裁量加重被告之最低本刑等語。惟就前階段被告是否 構成累犯而言，被告之刑案資料查註紀錄表，僅係司法機關 相關人員依憑原始資料所輸入之前案紀錄，並非足以證明被 告構成累犯事實之前案徒刑執行完畢資料(例如前案確定判 決、執行指揮書、執行函文、執行完畢文件等相關執行之原 始資料或其影本)。基此，檢察官僅單純空泛提出被告之刑 案資料查註紀錄表，難認已具體指出證明方法而謂盡實質之 舉證責任，是本案尚難調查被告是否構成累犯，自勿庸再審 酌後階段被告是否應依累犯規定加重其最低本刑，而僅就被 告上開前科素行，納為本案量刑之審酌因素。
三、被告行為後，洗錢防制法第16條第2項業於民國112年6月14 日經總統公布修正施行，並自同年月16日起生效，經新舊法 比較之結果，依刑法第2條第1項前段之規定，應適用被告於 行為時之法律即修正前之洗錢防制法第16條第2項對被告較 為有利。被告在偵查及審判中自白犯罪，依修正前洗錢防制 法第16條第2項規定，減輕其刑。又被告為幫助犯，應依刑 法第30條第2項再減輕其刑。
四、沒收部分：
按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前二項之沒收， 於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑 法第38之1條第1項前段、第3項分別定有明文。 本件被告自承於本案犯行確有收受新臺幣5萬元（本院112年 金訴字第191號卷第96頁），自應依前開規定予以沒收，併 諭知於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額 ，以利執行。
五、應適用之法條：
（一）刑事訴訟法第449條第2項、第450條第1項、第454條第2項 。
（二）洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項、修正前第16條第2 項；刑法第11條、第339條第1項、第30條第1項前段、第2 項、第55條、第42條第3項前段、第38之1條第1項前段、 第3項。
（三）刑法施行法第1條之1第1項。 六、如不服本判決，得於判決書送達之翌日起20日內，以書狀敘 述理由，向本院提出上訴。
七、本案經檢察官邱宇謙到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 7 月 31 日 新竹簡易庭 法 官 陳健順
以上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 112 年 7 月 31 日 書記官 吳玉蘭
附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條第2款
本法所稱洗錢，指下列行為：
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附件一：
臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第2496號
112年度偵緝字第158號
159號
160號
被 告 王晉邦 男 30歲（民國00年00月00日生） 住○○市○區○○里0鄰○○路00巷0 0弄00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、王晉邦前因施用毒品案件，經法院判處有期徒刑2月確定， 於民國109年3月9日易科罰金執行完畢。詎其仍不思悔改，可 預見將金融機構之帳戶提供他人使用，可能遭詐騙集團使用為 詐欺取財之犯罪工具，讓被詐騙人陷於錯誤而將款項匯入渠 所提供之金融帳戶，藉以掩飾犯行，逃避檢警人員追緝，竟基 於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於111年9月16日前某 時，在桃園市中壢服務區，將渠附表所示之銀行帳戶存簿、 提款卡、密碼資料提供給詐欺集團成員「溫德智」、「捲毛
」使用。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，即共同意 圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所 示詐騙時間、方式，詐騙附表所示之洪瑩錡等4人，致其因 此陷於錯誤，於附表所示之匯款時間，轉帳如附表所示之金 額至附表所示之王晉邦帳戶內。
二、案經李姵諄訴由臺北市政府警察局文山第一分局、洪瑩錡訴 由新北市政府警察局新莊分局、莊靖敏訴由新北市政府警察 局樹林分局、臺北市政府警察局內湖分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告王晉邦於偵查中之自白。 犯罪事實之全部。 2 告訴人李姵諄、洪瑩錡、莊靖敏、被害人林峻堂於警詢時之指述。 其遭詐騙而匯款之事實。 3 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、陳報單、金融機構聯防機制通報單、LINE通訊軟體訊息列印資料、匯款單（匯款申請書）及臺幣活存明細、中國信託商業銀行股份有限公司帳號000-000000000000號帳戶（下稱中信託銀行帳戶）、台新商業銀行股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱台新銀行帳戶）、渣打商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱渣打銀行帳戶）客戶基本資料、交易明細等。 佐證全部犯罪事實。 4 刑案資料查註紀錄表 被告構成累犯之事實 二、核被告王晉邦所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項 之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1 項、第2條第2款之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供金融帳戶 之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55 條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告前有如事實 欄所載之犯罪科刑及執行情形，有刑案資料查註紀錄表附卷可憑 ，其於有期徒刑之執行完畢5年以內，故意再犯本件有期徒刑 以上之罪，為累犯，參照大法官釋字第775號解釋意旨，審酌 是否依刑法第47條第1項規定加重其刑。被告以幫助詐欺取 財及幫助洗錢之犯意，參與詐欺取財罪及洗錢罪構成要件以 外之行為，為幫助犯，請依同法第30條第2項之規定，按正犯 之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 112 年 2 月 10 日 檢 察 官 陳興男
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 2 月 13 日 書 記 官 許戎豪附表：（新臺幣）
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 匯款帳戶 1 林峻堂 111年7月30日 在社群軟體臉書刊登不實兼差訊息，再以通軟體體LINE暱稱「沂雯」向林峻堂佯稱：可協助下單操作獲利云云 111年9月16日15時30分 80000元（共遭詐騙130000元） 渣打銀行帳戶 2 李姵諄 111年8月11日23時 虛設網路投資平台後，以通軟體體LINE暱稱「與泰迪作夥」向李姵諄佯稱：依老師明牌操作網路投資平台可獲利云云 111年9月15日14時16分 7945元（共遭詐騙161000元） 台新銀行帳戶 3 洪瑩錡 111年9月1日11時43分前某時 在社群軟體臉書刊登不實投資訊息，再以通軟體體LINE暱稱「阮慕華」、「賴詩琪」向洪瑩錡佯稱：依老師明牌操作網路投資平台可獲利，惟須支付10%佣金云云 111年9月15日9時30分 30000元（共遭詐騙0000000元） 中信託銀行帳戶 4 莊靖敏 111年9月13日20時28分 以通軟體體LINE暱稱「徐彥鑫」向莊靖敏佯稱：依老師明牌操作網路投資平台可獲利云云 111年9月15日14時47分 20000元（共遭詐騙83220元 台新銀行帳戶
==========強制換頁==========附件二：
臺灣新竹地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第3986號
被 告 王晉邦 男 30歲（民國00年00月00日生） 住○○市○區○○里0鄰○○路00巷0
0弄00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，應與貴院（智股）審理之112年度金訴字第191號案件（原起訴案號：112年度偵字第2496號）併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下： 犯罪事實
一、王晉邦前因施用毒品案件，經法院判處有期徒刑2月確定， 於民國109年3月9日易科罰金執行完畢。詎其仍不思悔改，可 預見將金融機構之帳戶提供他人使用，可能遭詐騙集團使用為 詐欺取財之犯罪工具，讓被詐騙人陷於錯誤而將款項匯入渠 所提供之金融帳戶，藉以掩飾犯行，逃避檢警人員追緝，竟基 於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於111年9月16日前某 時，在桃園市中壢服務區，將渠附表所示之銀行帳戶存簿、 提款卡、密碼資料提供給詐欺集團成員「溫德智」、「捲毛 」使用。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，即共同意 圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所 示詐騙時間、方式，詐騙附表所示之毛信婷，致其因此陷於 錯誤，於附表所示之匯款時間，轉帳如附表所示之金額至附 表所示之王晉邦帳戶內。
二、案經毛信婷訴由新北市政府警察局三重分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告王晉邦於前案（112年度偵字第2496號）偵查中之自白。 犯罪事實之全部。 2 告訴人毛信婷於警詢時之指述。 其遭詐騙而匯款之事實。 3 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受理案件證明單、陳報單、告訴人臺灣土地銀行存摺影本、ATM交易明細表翻拍照片、LINE通訊軟體訊息列印資料、台新商業銀行股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱台新銀行帳戶）客戶基本資料、交易明細等。 佐證全部犯罪事實。 4 刑案資料查註紀錄表。 被告為累犯之事實。 二、核被告王晉邦所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項 之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1 項、第2條第2款之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供金融帳戶 之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55 條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。被告以幫助詐欺取 財及幫助洗錢之犯意，參與詐欺取財罪及洗錢罪構成要件以 外之行為，為幫助犯，請依同法第30條第2項之規定，按正犯 之刑減輕之。又被告前有如事實欄所載之犯罪科刑及執行情形 ，有刑案資料查註紀錄表附卷可憑，其於有期徒刑之執行完畢5 年以內，故意再犯本件有期徒刑以上之罪，為累犯，請依刑法 第47條第1項規定加重其刑。
三、併辦理由：被告王晉邦前因詐欺等案件，業經本署檢察官以 112年度偵字第2496號提起公訴，並經臺灣新竹地方法院以1 12年度金訴字191號案（智股）審理中，有前案起訴書、刑 案資料查註紀錄各1份在卷可參。經查，上開犯罪事實與本 署112年度偵字第2496號起訴書附表所示犯罪事實核屬同一 案件，自應為前案起訴效力所及，爰移請貴院併案審理。
此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 112 年 3 月 22 日 檢 察 官 陳興男 附表：
告訴人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 匯款帳戶 毛信婷 111年8月2日12時許 在社群軟體臉書刊登不實兼差訊息，再以通軟體體LINE暱稱「沂雯」向被害人林峻堂佯稱：可協助下單操作獲利云云 111年9月16日10時38分、40分 51700元（共遭詐騙391700元） 台新銀行帳戶 ==========強制換頁==========附件三：
臺灣新竹地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第5734號
被 告 王晉邦 男 30歲（民國00年00月00日生） 住○○市○區○○里0鄰○○路00巷0 0弄00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，應與貴院（智股）審理之112年度金訴字第191號案件（原起訴案號：112年度偵字第2496號）併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下： 犯罪事實
一、王晉邦前因施用毒品案件，經法院判處有期徒刑2月確定， 於民國109年3月9日易科罰金執行完畢。詎其仍不思悔改，可 預見將金融機構之帳戶提供他人使用，可能遭詐騙集團使用為 詐欺取財之犯罪工具，讓被詐騙人陷於錯誤而將款項匯入渠 所提供之金融帳戶，藉以掩飾犯行，逃避檢警人員追緝，竟基 於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於111年9月16日前某 時，在桃園市中壢服務區，將渠附表所示之銀行帳戶存簿、 提款卡、密碼資料提供給詐欺集團成員「溫德智」、「捲毛 」使用。嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，即共同意 圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所 示詐騙時間、方式，詐騙附表所示之林芷琪，致其因此陷於 錯誤，於附表所示之匯款時間，轉帳如附表所示之金額至附 表所示之王晉邦帳戶內。
二、案經林芷琪訴由新北市政府警察局樹林分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告王晉邦於前案（112年度偵字第2496號）偵查中之自白。 犯罪事實之全部。 2 告訴人林芷琪於警詢時之指述。 其遭詐騙而匯款之事實。 3 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、台幣交易明細查詢、LINE通訊軟體訊息列印資料、台新商業銀行股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱台新銀行帳戶）客戶基本資料、交易明細等。 佐證全部犯罪事實。 4 刑案資料查註紀錄表。 被告為累犯之事實。 二、核被告王晉邦所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項 之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1 項、第2條第2款之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供金融帳戶 之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55 條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。被告以幫助詐欺取
財及幫助洗錢之犯意，參與詐欺取財罪及洗錢罪構成要件以 外之行為，為幫助犯，請依同法第30條第2項之規定，按正犯 之刑減輕之。又被告前有如事實欄所載之犯罪科刑及執行情形 ，有刑案資料查註紀錄表附卷可憑，其於有期徒刑之執行完畢5 年以內，故意再犯本件有期徒刑以上之罪，為累犯，請依刑法 第47條第1項規定加重其刑。
三、併辦理由：被告王晉邦前因詐欺等案件，業經本署檢察官以 112年度偵字第2496號提起公訴，並經臺灣新竹地方法院以1 12年度金訴字191號案（智股）審理中，有前案起訴書、刑 案資料查註紀錄各1份在卷可參。經查，上開犯罪事實與本 署112年度偵字第2496號起訴書附表所示犯罪事實核屬同一 案件，自應為前案起訴及上訴效力所及，爰移請貴院併案審理 。
此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 112 年 3 月 31 日 檢 察 官 陳興男
附表：（新臺幣）
告訴人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 匯款帳戶 林芷琪 111年7月間 在社群軟體臉書刊登不實兼差訊息，再以通軟體體LINE暱稱「GMS-VIVI」、「富強」向告訴人佯稱：可協助操作虛擬貨幣獲利云云。 111年9月16日10時38分 80000元（共遭詐騙81000元） 台新銀行帳戶 ==========強制換頁==========附件四：
臺灣新竹地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第7203號
被 告 王晉邦 男 30歲（民國00年00月00日生） 住○○市○區○○路00巷00弄00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應移請臺灣新竹地方法院併案審理，茲敘述犯罪事實、證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、王晉邦明知近年來以虛設、借用或買賣人頭帳戶之方式，供 他人作為詐欺民眾交付財物等不法用途多有所聞，而金融機 構帳戶係個人理財之重要工具，關係個人財產、信用之表徵 ，依其智識程度及社會生活經驗，可預見將金融機構之存摺 、金融卡及密碼等資料提供予身分不詳之陌生人，可能使詐 騙集團隱匿身分，而幫助犯罪集團掩飾或隱匿他人實施詐欺 犯罪所得財物之用，竟仍基於幫助掩飾特定犯罪所得之去向 及幫助他人實施詐欺取財犯罪之不確定故意，於民國111年9 月16日前某時，在桃園市中壢服務區，將其所申設之台新商 業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱台新銀行帳戶）之 存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼，交予某詐欺集
團成員收受，而容任他人作為詐欺取財之犯罪工具。嗣該詐 欺集團取得上開台新銀行帳戶資料後，即共同意圖為自己不法 之所有，基於幫助詐欺及洗錢之犯意聯絡，於111年8月11日 某時，以通軟體體LINE（下稱LINE）暱稱「【協理】雯雯」 帳號向余麗文佯稱：可透過投資網站入股獲利云云，致余麗 文陷於錯誤，於111年9月15日下午1時9分許起，陸續匯款新 臺幣（下同）5萬元、5萬元至上開台新銀行帳戶。嗣余麗文 發覺受騙報警處理，始循線查悉上情。
二、案經新竹縣政府警察局橫山分局報告偵辦。三、證據：
（一）被害人余麗文於警詢時之指述。
（二）被害人所提供之LINE對話紀錄及手機轉帳截圖各1份。 （三）被告王晉邦上開台新銀行帳戶基本資料及交易明細各1份 。
四、所犯法條：核被告王晉邦 所為，係犯刑法第30條第1項前 段、第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段 、洗錢防制法第2條、第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告 前開2罪，係想像競合，請從一重處斷。被告以幫助詐欺取 財及幫助洗錢之犯意，參與詐欺取財罪及洗錢罪構成要件以 外之行為，為幫助犯，請依同法第30條第2項之規定，按正犯 之刑減輕之。
五、移送併辦理由：查被告前因交付同一台新銀行帳戶，供詐騙 集團成員使用，經本署檢察官以112年度偵字第2496號、112 年度偵緝字第158、159、160號提起公訴，現由貴院以112年 度金訴字第191號（智股）審理中，此有該起訴書及刑案資 料查註紀錄表各1份在卷足憑，本件被告所復因提供同一帳 戶涉嫌幫助洗錢等罪為警函送，與前開案件屬同一案件，為 前起訴效力所及，應移由貴院併案審理。
此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 112 年 4 月 28 日 檢 察 官 陳子維
==========強制換頁==========附件五：
臺灣新竹地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第7845號
第7853號
被 告 王晉邦 男 30歲（民國00年00月00日生） 住○○市○區○○路00巷00弄00號 國民身分證統一編號：Z000000000號
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應移請臺灣新竹地方法院併案審理，茲敘述犯罪事實、證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、王晉邦明知近年來以虛設、借用或買賣人頭帳戶之方式，供 他人作為詐欺民眾交付財物等不法用途多有所聞，而金融機 構帳戶係個人理財之重要工具，關係個人財產、信用之表徵 ，依其智識程度及社會生活經驗，可預見將金融機構之存摺 、金融卡及密碼等資料提供予身分不詳之陌生人，可能使詐 騙集團隱匿身分，而幫助犯罪集團掩飾或隱匿他人實施詐欺 犯罪所得財物之用，竟仍基於幫助掩飾特定犯罪所得之去向 及幫助他人實施詐欺取財犯罪之不確定故意，於民國111年9 月16日前某時，在桃園市中壢服務區，將其所申設之中國信 託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱中信銀行帳戶） 、台新商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱台新銀行 帳戶）之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼，交予 某詐欺集團成員收受，而容任他人作為詐欺取財之犯罪工具 。嗣該詐欺集團取得上開台新銀行帳戶資料後，即共同意圖 為自己不法之所有，基於幫助詐欺及洗錢之犯意聯絡： ㈠於111年8月底某時，透過通軟體體LINE（下稱LINE）某帳號， 向許哲誠佯稱：可投資博弈網站獲利云云，致許哲城陷於錯 誤，於112年9月14日晚間10時15分許，匯款新臺幣（下同）5 萬元至上開中信銀行帳戶。
㈡於111年9月1日某時，以LINE暱稱「DOREEN」之帳號，向曾品 菱佯稱：可儲值黃金投資網站獲利云云，致曾品菱陷於錯誤 ，於112年9月15日下午1時9分許起，陸續匯款5萬元、3萬元 、5萬元、5萬元、2萬元至上開台新銀行帳戶。 ㈢於111年8月中旬某時，以LINE暱稱「趙晴」之帳號，向陳柔安 佯稱：可出資投資廠商賺錢云云，致陳柔安陷於錯誤，於11 2年9月15日下午3時13分許，匯款5萬元至上開台新銀行帳戶。 嗣許哲誠、曾品菱、陳柔安等3人發覺受騙報警處理，始循線 查悉上情。
二、案經許哲誠訴由新北市政府警察局三峽分局、陳柔安訴由桃 園市政府警察局大溪分局報告偵辦。
三、證據：
㈠告訴人許哲誠、陳柔安及被害人曾品菱於警詢時之指述。 ㈡告訴人許哲誠所提供之手機轉帳及投資網站截圖；被害人曾品 菱所提供之網銀轉帳及LINE對話紀錄截圖；告訴人陳柔安所 提供之LINE對話紀錄及手機轉帳截圖。
㈢中國信託商業銀行股份有限公司112年3月13日中信銀字第1122 24839078501號函所附之被告上開中信銀行帳戶基本資料及交
易明細、台新國際商業銀行股份有限公司111年11月10日台新 總作文字第1110032023號函所附之上開台新銀行帳戶基本資 料與交易明細。
四、所犯法條：核被告王晉邦所為，係犯刑法第30條第1項前段 、第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、 洗錢防制法第2條、第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告前 開2罪，係想像競合，請從一重處斷。被告以幫助詐欺取財 及幫助洗錢之犯意，參與詐欺取財罪及洗錢罪構成要件以外 之行為，為幫助犯，請依同法第30條第2項之規定，按正犯之 刑減輕之。
五、移送併辦理由：查被告王晉邦前因交付同一中信及台新銀行 帳戶，供詐騙集團成員使用，經本署檢察官以112年度偵字 第2496號、112年度偵緝字第158、159、160號提起公訴，現 由貴院以112年度金訴字第191號（智股）審理中，有該起訴 書及全國刑案資料查註表各1份在卷足憑，本件被告復因提 供相同帳戶涉嫌幫助洗錢等罪為警函送，與前開案件屬同一 案件，為前起訴效力所及，應移由貴院併案審理。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 112 年 5 月 25 日 檢 察 官 陳子維
==========強制換頁==========附件六：
臺灣新竹地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第9650號
第9651號
被 告 王晉邦 男 30歲（民國00年00月00日生） 住○○市○區○○路00巷00弄00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應移請臺灣新竹地方法院併案審理，茲敘述犯罪事實、證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、王晉邦明知近年來以虛設、借用或買賣人頭帳戶之方式，供 他人作為詐欺民眾交付財物等不法用途多有所聞，而金融機 構帳戶係個人理財之重要工具，關係個人財產、信用之表徵 ，依其智識程度及社會生活經驗，可預見將金融機構之存摺 、金融卡及密碼等資料提供予身分不詳之陌生人，可能使詐 騙集團隱匿身分，而幫助犯罪集團掩飾或隱匿他人實施詐欺 犯罪所得財物之用，竟仍基於幫助掩飾特定犯罪所得之去向 及幫助他人實施詐欺取財犯罪之不確定故意，於民國111年9
月16日前某時，在桃園市中壢服務區，將其所申設之台新商 業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱台新銀行帳戶）、 渣打商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱渣打銀行帳 戶）之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼，交予某 詐欺集團成員收受，而容任他人作為詐欺取財之犯罪工具。 嗣該詐欺集團取得上開台新及渣打銀行帳戶資料後，即共同 意圖為自己不法之所有，基於幫助詐欺及洗錢之犯意聯絡： ㈠於111年8月14日某時，以通軟體體LINE（下稱LINE）暱稱「專 員-玲蛋」、「CREATE蘋蘋」及「財爺-董事-」之帳號，向 洪源良佯稱：可透過「17代工休閒娛樂」網站投資獲利云云 ，致洪源良陷於錯誤，於111年9月16日中午12時21分許，匯 款新臺幣（下同）5萬元至上開台新銀行帳戶。 ㈡於111年8月27日下午1時許，以LINE暱稱「連凱」、「昱琇」 及「謝文誠」之帳號，向温美琪佯稱：可購買虛擬機台獲利 云云，致温美琪陷於錯誤，於112年9月16日下午3時39分許起 ，陸續匯款4萬元、5萬元、1萬元至上開渣打銀行帳戶。嗣洪 源良、温美琪發覺受騙報警處理，始循線查悉上情。二、案經洪源良訴由桃園市政府警察局中壢分局；温美琪訴由桃 園市政府警察局龍潭分局報告偵辦。
三、證據：
㈠告訴人洪源良、温美琪於警詢時之指述。
㈡告訴人洪源良所提供之手機轉帳及LINE對話紀錄截圖各1份； 告訴人温美琪所提供之存摺影本、交易明細及LINE對話紀錄 截圖各1份。
㈢台新國際商業銀行股份有限公司112年4月12日台新總作文字第 1120011976號函所附之上開台新銀行帳戶基本資料與交易明 細各1份、渣打國際商業銀行股份有限公司112年4月27日渣打 商銀字第1120012369號函所附之上開渣打銀行帳戶基本資料 與交易明細各1份。
四、所犯法條：核被告王晉邦所為，係犯刑法第30條第1項前段 、第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、 洗錢防制法第2條、第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告前 開2罪，係想像競合，請從一重處斷。被告以幫助詐欺取財 及幫助洗錢之犯意，參與詐欺取財罪及洗錢罪構成要件以外 之行為，為幫助犯，請依同法第30條第2項之規定，按正犯之 刑減輕之。
五、移送併辦理由：查被告王晉邦前因交付同一台新及渣打銀行 帳戶，供詐騙集團成員使用，經本署檢察官以112年度偵字 第2496號、112年度偵緝字第158、159、160號提起公訴，現 由貴院以112年度金訴字第191號（智股）審理中，有該起訴
書及刑案資料查註紀錄表各1份在卷足憑，本件被告復因提 供相同帳戶涉嫌幫助洗錢等罪為警函送，與前開案件屬同一 案件，為前起訴效力所及，應移由貴院併案審理。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 112 年 6 月 27 日 檢 察 官 陳子維
, 台灣公司情報網
, 台灣公司情報網