臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第456號
111年度金簡字第457號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 蕭永祥
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵緝字第1332號、110年度偵字第21779號、第23204號、第232
10號、第23661號、第26004號、第27411號、第28604號、第3200
5號、第33971號、第35220號、第39501號、第41058號）、追加
起訴（110年度偵字第41305號），嗣被告於本院準備程序（原受
理案號：111年度金訴字第279號、第608號）中自白犯罪，本院
合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
天○○犯如附表所示之罪，各處如附表所示之刑。應執行有期徒刑壹年玖月，併科罰金新臺幣貳拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除下列更正、補充、增列外，餘均引 用檢察官起訴書、追加起訴書之記載（如附件一、二）：（一）犯罪事實部分：
1.起訴書犯罪事實一㈤第3行「12時10分許」更正為「13時13 分許」。
2.起訴書犯罪事實一㈥第1行「110年3月9日」更正為「110年 3月4日」。
3.起訴書犯罪事實一㈦第2至3行「12時21分許」更正為「13 時2分許」。
4.起訴書犯罪事實一第1至2行「寅○○」均更正為「陳純貞 」、第2至3行「11時35分許」更正為「12時31分許」。 5.起訴書犯罪事實一第3行「10時39分許」更正為「10時59 分許」。
6.起訴書犯罪事實一第3至4行「11時58分許」更正為「12 時37分許」。
7.起訴書犯罪事實一第3至4行「12時5分許」更正為「12時 4分許」。
8.起訴書犯罪事實一第3行「13時24分許」更正為「13時35 分許」。
9.起訴書犯罪事實一倒數第4行「天○○再以網路轉帳方式將 款項提領一空」補充更正為「天○○再以網路轉帳方式，將
辰○○、戌○○、午○○、巳○○、甲○○、亥○○、壬○○、乙○○、庚 ○○、玄○○、地○○、丑○○、陳純貞、未○○、黃○○、陳彤俞、 戊○○、丙○○遭詐取之款項轉出一空」。
10.起訴書犯罪事實二第4行「鄭裕元」更正為「亥○○」。 11.追加起訴書犯罪事實一第5至6行「110年2月17日」更正為 「110年2月7日」、第8行「同年3月15日」後補充「13時3 5分許」、第8至9行「華南銀行帳戶。」後補充「天○○再 以網路轉帳方式將款項轉出一空，以此方式製造金流追查 斷點，隱匿詐欺所得之去向」。
（二）證據部分：
1.起訴書證據並所犯法條欄一（一）第3行「寅○○」更正為 「陳純貞」、第4行「子○○」更正為「陳彤俞」。 2.增列被告天○○於本院訊問程序及準備程序中之自白。二、論罪科刑：
（一）論罪：
1.罪名：
⑴按洗錢防制法業於民國105年12月28日修正公布，並於106 年6月28日生效施行。為澈底打擊洗錢犯罪，新法乃依照 國際防制洗錢金融行動工作組織（Financial Action Tas k Force）40項建議之第3項建議，並參採聯合國禁止非法 販運麻醉藥品和精神藥物公約及聯合國打擊跨國有組織犯 罪公約之洗錢行為定義，將洗錢行為之處置、多層化及整 合等各階段，全部納為洗錢行為，而於新法第2條規定： 「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定 犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特 定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源 、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受 、持有或使用他人之特定犯罪所得。」以求與國際規範接 軌。過去實務認為，行為人對犯特定犯罪所得之財物或利 益作直接使用或消費之處分行為，或僅將自己犯罪所得財 物交予其他共同正犯，祇屬犯罪後處分贓物之行為，非該 條例所規範之洗錢行為，惟依新法規定，倘行為人意圖掩 飾或隱匿特定犯罪所得來源，而將特定犯罪所得直接消費 處分，甚或交予其他共同正犯，而由共同正犯以虛假交易 外觀掩飾不法金流移動，即難認單純犯罪後處分贓物之行 為，應仍構成新法第2條第1或2款之洗錢行為（最高法院1 08年度台上字第1744號、第2425號、第2500號判決意旨參 照）。查被告基於共同隱匿對告訴人或被害人辰○○、戌○○ 、午○○、巳○○、甲○○、亥○○、壬○○、乙○○、庚○○、玄○○、 地○○、丑○○、陳純貞、未○○、黃○○、陳彤俞、戊○○、丙○○
、張琡敏詐欺犯罪（被告所犯詐欺取財罪，屬洗錢防制法 第3條第2款之特定犯罪）所得款項之來源及去向之不確定 故意，依真實姓名年籍不詳之人之指示，將詐欺贓款以網 路轉帳至其他不詳帳戶，掩飾、隱匿該詐欺犯罪所得之來 源及去向，揆諸上開說明，被告上開所為已構成洗錢防制 法第2條第2款之洗錢行為。
⑵又當被害人遭詐欺集團成員施以詐術，陷於錯誤，而將金 錢匯入詐欺集團成員所持用之人頭帳戶時，該詐欺取財犯 行自當「既遂」；至於帳戶內詐欺所得款項遭詐欺集團指 派之人提領成功與否，乃屬洗錢行為既、未遂之認定；即 人頭帳戶內詐欺所得款項若已遭詐欺集團指派之人提領得 手，當屬洗錢行為既遂，自成立洗錢防制法第14條第1項 之一般洗錢罪；若該帳戶遭檢警機關通報金融業者列為警 示帳戶而凍結、圈存該帳戶內款項，致詐欺集團成員無法 提領詐欺所得款項，或者詐欺集團成員提領帳戶內之詐欺 所得款項時，遭檢警機關當場查獲而未能提領得手，則屬 洗錢行為未遂，僅能成立洗錢防制法第14條第2項、第1項 之一般洗錢未遂罪（最高法院110年度台上字第1797號判 決意旨參照）。如起訴書犯罪事實一㈤、㈨、㈩所示之詐得 款項雖已匯入本案帳戶，該次犯行所詐款項未遭提領或轉 出，該帳戶即經警察通報列為警示帳戶，並未掩飾或隱匿 特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在，因而洗錢未遂 ，此有金融機構聯防機制通報單、本案國泰世華銀行帳戶 交易明細在卷可稽（見110年度偵字第23204號卷第153頁 ，110年度偵字第27411號卷第45頁、第115至131頁），應 僅成立洗錢防制法第14條第2項、第1項之洗錢未遂罪。 ⑶核被告如起訴書犯罪事實一㈠至㈣、㈥至㈧、至及追加起訴 書犯罪事實一所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財 罪、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪；如起訴書犯罪事 實一㈤、㈨、㈩所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財 罪、洗錢防制法第14條第2項、第1項之一般洗錢未遂罪。 ⑷按應否變更檢察官所起訴之法條，以罪名為準；刑事訴訟 法第300條所謂法條變更指罪名之變更，與法條項款是否 相同無關；罪名相同，僅行為態樣有既遂與未遂之分，無 庸贅引刑事訴訟法第300條變更檢察官起訴之法條（司法 院73年7月7日（73）廳刑一字第603號、76年10月29日（7 6）廳刑一字第1983號函意旨參照）。起訴意旨認被告如 起訴書犯罪事實一㈤、㈨、㈩所為係犯刑法第339條第1項之 詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，惟上開3 次犯行詐得款項未遭提領或轉出，該帳戶即經警察通報列
為警示帳戶，並未掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源 、去向、所在，因而洗錢未遂，業如前述，此係罪名相同 ，僅行為態樣有既遂與未遂之差異，不生變更起訴法條之 問題。
⑸共同正犯：
被告與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員就上開各次犯行， 均有犯意聯絡與行為分擔，均應依刑法第28條規定論以共 同正犯。
2.罪數：
⑴被告就起訴書犯罪事實一㈠至、追加起訴書犯罪事實一所 為，係各以一行為觸犯上開共同詐欺取財、洗錢既遂或未 遂犯行，各自成立1行為觸犯2罪名之想像競合關係，均應 依刑法第55條前段規定，從一重之洗錢既遂或未遂罪處斷 。
⑵本案之詐欺對象為22人，實施詐術時間、詐欺對象交付財 物時間、內容，既均有別，顯係基於各別犯意先後所為， 是被告如起訴書犯罪事實一㈠至、追加起訴書犯罪事實一 所示之22次犯行，應予分論併罰。
（二）刑之減輕：
1.按犯洗錢防制法第14條第1項之罪，在偵查或審判中自白 者，減輕其刑，洗錢防制法第16條第2項定有明文。被告 於審判中坦認洗錢既遂、未遂犯行，依上開規定，應就洗 錢罪部分均減輕其刑。
2.另未遂犯之處罰，以有特別規定者為限，並得按既遂犯之 刑減輕之，刑法第25條第2項亦有明定。被告如起訴書犯 罪事實一㈤、㈨、㈩犯行，詐得款項均未遭提領或轉出而洗 錢未遂，爰依刑法第25條第2項規定，均按既遂犯之刑減 輕之。被告前述洗錢罪之刑之減輕（審判中自白、未遂犯 ），應遞減之。
（三）量刑：
爰審酌被告犯罪之動機、目的、手段，其行為所造成之損 害，並考量被告犯後坦承犯行，惟未與告訴人及被害人22 人成立和解，兼衡被告之前科素行（見卷附臺灣高等法院 被告前案紀錄表），於準備程序中自陳高中畢業，目前擔 任白牌車駕駛，月收入約新臺幣4萬元，與母親及2名未成 年子女同住，2名未成年子女均需其扶養，經濟狀況勉持 等一切情狀，分別量處如附表所示之刑，並就併科罰金部 分均諭知易服勞役之折算標準；暨審酌其犯行次數、密集 程度、危害程度等情，分別定其應執行刑如主文所示，並 就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。
三、不予沒收之說明：
（一）被告固為取得真實姓名年籍不詳之人承諾之報酬，而將本 案帳戶提供本案詐欺集團成員，並依指示將詐欺贓款轉出 ，遂行詐欺取財、洗錢之犯行，惟被告於本院準備程序中 稱本案詐欺贓款進入其本案帳戶後，其即全數轉給上游， 自己並未留下任何款項作為報酬等語（見111年度金訴字 第279號卷第338頁），且卷內亦乏積極證據證明被告就此 獲有報酬或因此免除債務，自無從遽認被告有何實際獲取 之犯罪所得，爰不予諭知沒收犯罪所得或追徵其價額。（二）告訴人或被害人辰○○、戌○○、午○○、巳○○、甲○○、亥○○、 壬○○、乙○○、庚○○、玄○○、地○○、丑○○、陳純貞、未○○、 黃○○、陳彤俞、戊○○、丙○○、張琡敏遭詐取之款項，已由 被告依真實姓名年籍不詳之人指示，以網路轉帳至其他不 詳帳戶；告訴人丁○○、酉○○、辛○○遭詐取之款項，未遭提 領或轉出即經圈存，均非屬被告所有，亦非在被告實際掌 控中，被告就該等款項不具所有權及事實上處分權，無從 依洗錢防制法第18條第1項諭知沒收。
四、退併辦部分：
（一）移送併辦意旨分別如附件三至五移送併辦意旨書所載。（二）按刑事審判採訴訟主義，法院不得就未經起訴之犯罪審判 ，其就起訴書所未記載之事實而得予以審判者，則以起訴 效力所及之事實為限，必須認定未經起訴書所記載之事實 成立犯罪，且與已起訴應論罪之事實具有單一性不可分之 關係者，始得為之。又案件起訴後，檢察官認有裁判上一 罪關係之他部事實，函請併辦審理，此項公函非屬訴訟上 之請求，目的僅在促使法院注意而已。法院審理結果如認 兩案無裁判上一罪之關係，自應將併辦之部分退回原檢察 官，由其另為適法之處理，方為合法（最高法院97年度台 上字第2459號判決意旨參照）。又詐欺取財罪係侵害個人 財產法益之犯罪，其罪數計算，應以被害人數決定其犯罪 之罪數，則倘若移送併辦意旨與起訴書所載之告訴人、被 害人不同，抑或告訴人、被害人遭詐欺情節顯然有異、截 然可分，該等詐欺取財行為顯係基於各別犯意，應予分論 併罰，移送併辦之犯罪事實與本案起訴事實間即不生裁判 上一罪關係，非起訴效力所及，法院自無從併案審理，移 送併辦部分即應退回由檢察官另為適法之處理。（三）上開移送併辦意旨所載各詐欺取財、洗錢犯行之告訴人、 被害人、情節，與本案起訴書所載均不相同，依上開說明 ，均係獨立之犯罪，核與被告本案之詐欺取財犯行為數罪 併罰關係，無從成立事實上或裁判上一罪或同一案件之關
係，自非本案起訴效力所及，且未經起訴，本院無從併予 審理，自應退回由檢察官另為適法之處理，附此敘明。五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條，逕以簡易判 決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上訴 狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官癸○○提起公訴，檢察官己○○追加起訴，由檢察官申○○、宇○○到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 5 月 31 日 刑事第十八庭 法 官 吳欣哲
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 劉子瑩中 華 民 國 112 年 6 月 5 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 對應犯罪事實 罪刑 1 起訴書犯罪事實一㈠（詐欺對象：辰○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 起訴書犯罪事實一㈡（詐欺對象：戌○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 3 起訴書犯罪事實一㈢（詐欺對象：午○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 4 起訴書犯罪事實一㈣（詐欺對象：巳○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 5 起訴書犯罪事實一㈤（詐欺對象：丁○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第二項、第一項之洗錢未遂罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 6 起訴書犯罪事實一㈥（詐欺對象：甲○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 7 起訴書犯罪事實一㈦（詐欺對象：亥○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 8 起訴書犯罪事實一㈧（詐欺對象：壬○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 9 起訴書犯罪事實一㈨（詐欺對象：酉○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第二項、第一項之洗錢未遂罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 10 起訴書犯罪事實一㈩（詐欺對象：辛○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第二項、第一項之洗錢未遂罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 11 起訴書犯罪事實一（詐欺對象：乙○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 12 起訴書犯罪事實一（詐欺對象：庚○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 13 起訴書犯罪事實一（詐欺對象：玄○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 14 起訴書犯罪事實一（詐欺對象：地○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 15 起訴書犯罪事實一（詐欺對象：丑○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 16 起訴書犯罪事實一（詐欺對象：陳純貞） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 17 起訴書犯罪事實一（詐欺對象：未○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 18 起訴書犯罪事實一（詐欺對象：黃○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 19 起訴書犯罪事實一（詐欺對象：陳彤俞） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 20 起訴書犯罪事實一（詐欺對象：戊○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 21 起訴書犯罪事實一（詐欺對象：丙○○） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 22 追加起訴書犯罪事實一（詐欺對象：張琡敏） 天○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 --------------------------------------------------------附件一：
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵緝字第1332號
110年度偵字第21779號
110年度偵字第23204號
110年度偵字第23210號
110年度偵字第23661號
110年度偵字第26004號
110年度偵字第27411號
110年度偵字第28604號
110年度偵字第32005號
110年度偵字第33971號
110年度偵字第35220號
110年度偵字第39501號
110年度偵字第41058號
被 告 天○○ 男 28歲（民國00年0月0日生） 住○○市○區○○路00號7樓之68號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、天○○與其他真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，共同意圖為自 己不法之所有，基於詐欺取財及掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向 及所在之洗錢犯意聯絡，於民國110年3月15日前某時，提供所 申辦之華南商業銀行帳戶(帳號:000-
000000000000，下稱華南銀行帳戶)、國泰世華商業銀行(帳 號：000-000000000000，下稱國泰世華銀行帳戶)帳戶，而 與其他詐欺集團成員共同為下列犯行：
㈠、於110年3月13日前某日，以網路暱稱「林志偉」、「BP+」向 辰○○誆稱可投資賺錢云云，致辰○○陷於錯誤，依其指示於11 0年3月15日11時26分許、11時29分許，轉帳新臺幣(下同)5 萬元、5萬元至天○○之華南銀行帳戶(110年度偵緝字第1332 號)。
㈡、於110年2月中旬，以網路暱稱「太陽」、「Coincheck」向戌 ○○誆稱可以投資賺錢云云，致戌○○陷於錯誤，依其指示於11 0年3月16日15時24分許，匯款20萬元至天○○之華南銀行帳戶 (110年度偵字第21779號)。
㈢、於110年3月6日，以網路暱稱「晴天的雨」、「單純又不簡單 」向午○○誆稱有投資平台「螞蟻ANTS」可以投資賺錢云云， 致午○○陷於錯誤，於110年3月15日11時24分許、11時26分許 、12時19分許、12時23分許、12時25分許，分別轉帳5萬元 、5萬元、1萬元、5萬元、5萬元至天○○之國泰世華銀行帳戶 (110年度偵字第23204號)。
㈣、於110年3月8日，以網路暱稱「bfs6686」向巳○○誆稱可以申 辦外匯VIP，惟須繳納保證金云云，致巳○○陷於錯誤，於110 年3月15日10時56分許，轉帳5萬元至天○○之國泰世華銀行帳 戶(110年度偵字第23204號)。
㈤、於110年3月9日，以網路暱稱「linmeiling318589」向丁○○誆 稱可投資獲利云云，致丁○○陷於錯誤，於110年3月15日12時 10分許，匯款36萬元至天○○之國泰世華銀行帳戶
(110年度偵字第23204號)。
㈥、於110年3月9日，以網路暱稱「吳菁雅」向甲○○誆稱可投資獲 利云云，致甲○○陷於錯誤，於110年3月15日12時15分許，轉 帳1萬2000元至天○○之國泰世華銀行帳戶(110年度偵字第232 10號)。
㈦、於110年2月27日，以網路暱稱「佳琪」向亥○○誆稱可投資獲 利云云，致亥○○陷於錯誤，於110年3月15日12時21分許，匯 款46萬5000元至天○○之國泰世華銀行帳戶(110年度偵字第23 661號)。
㈧、於110年3月8日，以網路暱稱「李飛」向壬○○誆稱可投資獲利 云云，致壬○○陷於錯誤，於110年3月15日13時15分許，匯款 90萬元至天○○之華南銀行帳戶(110年度偵字第 26004號)。
㈨、於109年9月28日，以網路暱稱「張浩宇」向酉○○誆稱可投資 獲利云云，致酉○○陷於錯誤，於110年3月15日13時15分許， 匯款4萬8000元至天○○之國泰世華銀行帳戶(110年度偵字第2 7411號)。
㈩、於110年3月14日，以網路暱稱「DAISY CARBAJAL」向辛○○誆 稱可於理財投資網站投資獲利云云，致辛○○陷於錯誤，於11 0年3月15日13時11分許，轉帳3000元至天○○之國泰世華銀行 帳戶(110年度偵字第28604號)。
、於110年3月12日22時45分許，以網路暱稱「陳欣怡」向乙○○ 誆稱可於購物平台「亞馬遜跨境店」從事代購從中獲取差價 云云，致乙○○陷於錯誤，於110年3月15日11時47分許，轉帳 3萬元至天○○之國泰世華銀行帳戶(110年度偵字第 28604號)。
、於110年3月10日，以網路暱稱「婷」向庚○○誆稱可於網站「A USFOREX」投資獲利云云，致庚○○陷於錯誤，於110年3月15 日13時3分許，轉帳3000元至天○○之國泰世華銀行帳戶(110 年度偵字第28604號)。
、於110年3月9日，以網路暱稱「高佳怡」向玄○○誆稱可於購物 平台「亞馬遜跨境店」從事代購從中獲取差價云云，致玄○○ 陷於錯誤，於110年3月15日12時16分許，轉帳4萬 5800元至天○○之國泰世華銀行帳戶(110年度偵字第28604號) 。
、於110年2月25日，以網路暱稱「林勝豪」向地○○誆稱可加入 投資網站投資獲利云云，致地○○陷於錯誤，於110年3月15日 10時21分許，轉帳9000元至天○○之國泰世華銀行帳戶(110年 度偵字第28604號)。
、於110年3月1日，以網路暱稱「fssqfdc」、「Bowen Lin」向
丑○○誆稱可加入投網平台「metatrader5」投資獲利云云， 致丑○○陷於錯誤，於110年3月15日13時26分許、110年3月16 日13時17分許，分別匯款20萬元、80萬元至天○○之華南銀行 帳戶(110年度偵字第28604號)。
、於110年3月14日11時53分許，佯以寅○○親友名義，向寅○○誆 稱欲借款云云 致寅○○陷於錯誤，於110年3月15日11時35分 許，匯款10萬元(另有30元手續費)至天○○之國泰世華銀行帳 戶(110年度偵字第28604號)。
、於110年2月27日，以網路暱稱「陳怡君」向未○○誆稱可從事 外匯投資云云，致未○○陷於錯誤，依其指示連結網址並轉帳 ，於110年3月15日10時39分許、11時46分許、11時49分許， 臨櫃匯款30萬元、網路轉帳5萬元、5萬元至天○○之國泰世華 帳戶(110年度偵字第32005號)。
、於110年3月15日前某日，以網路暱稱「陸文傑」、「JIE JIE文傑」向黃○○誆稱是澳門公益彩券之開獎人員，握有中 獎號碼云云，致黃○○陷於錯誤，於110年3月15日11時58分許 ，匯款16萬8000元至天○○之國泰世華帳戶(110年度偵字第33 971號)。
、於110年2月19日某時，以網路暱稱「劉國慶」向陳彤俞誆稱 係新加坡軟體維護檢測工作人員，知悉程式錯誤數據可從中 獲利云云，致陳彤俞陷於錯誤，於110年3月15日12時5分許 ，轉帳1萬5000元至天○○之國泰世華帳戶(110年度偵字第352 20號)。
、於110年1月間某日，以網路暱稱「周愷」向戊○○誆稱可於網 站「GS高盛投資集團」投資獲利云云，致戊○○陷於錯誤，於 110年3月16日13時24分許，匯款50萬元至天○○之華南銀行帳 戶(110年度偵字第39501號)
、於110年2月間某日，以網路暱稱「LIHAN」向丙○○誆稱可加入 APP「幣安」賺錢獲利云云，致丙○○陷於錯誤，於110年3月1 5日13時49分許，匯款30萬元至天○○之華南銀行帳戶(110年 度偵字第41058號)。
嗣天○○之華南銀行帳戶、國泰世華銀行帳戶收受上開款項後 ，天○○再以網路轉帳方式將款項提領一空，以此方式製造金 流追查斷點，隱匿詐欺所得之去向。嗣辰○○等人事後察覺受 騙，報警處理，經警調閱帳戶資訊後，始循線查悉上情。二、案經辰○○訴由臺南市政府警察局第四分局、戌○○訴由桃園市 政府警察局桃園分局；午○○、巳○○、丁○○訴由臺南市政府警 察局永康分局、甲○○訴由南投縣政府警察局竹山分局、鄭裕 元訴由臺北市政府警察局士林分局、壬○○訴由彰化縣警察局 溪湖分局、酉○○訴由新北市政府警察局板橋分局；辛○○、乙
○○、玄○○、地○○、丑○○、陳純貞訴由臺中市政府警察局第三 分局、未○○訴由彰化縣警察局鹿港分局、黃○○訴由彰化縣警 察局芳苑分局、陳彤俞訴由高雄市政府警察局旗山分局、丙 ○○訴由桃園市政府警察局龍潭分局及臺中市政府警察局霧峰 分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、詢據被告天○○矢口否認涉有上開犯行，辯稱：伊是虛擬貨幣 之幣商，在平台MNS銷售AUTU貨幣，有人下訂購買，伊確認 有錢進來，就跟幣商買幣，再叫幣商直接移轉AUTU幣予客戶 云云。經查：
(一)告訴人或被害人辰○○、戌○○、午○○、巳○○、丁○○、甲○○、亥 ○○、壬○○、酉○○、辛○○、乙○○、庚○○、玄○○、地○○、丑○○、 寅○○、未○○、黃○○、子○○、戊○○、丙○○等人遭詐欺集團成員 以前揭所述之手法施行詐術，致陷於錯誤，而匯款入被告上 揭銀行帳戶內，業據上開告訴人及被害人於警詢時指訴綦詳 ，並有相關報案紀錄、其等提供之轉帳、臨櫃交易單據或存 摺影本、與詐騙集團之網路對話內容、被告華南銀行帳戶、 國泰世華銀行帳戶之存戶個人資料、交易明細表等資料在卷 可憑。足認被告所有之上開帳戶，確遭詐欺集團作為實施詐 欺取財犯行之用無訛。
(二)雖被告以上開情詞置辯，並提出平台MNS已完成訂單明細為 據。然其所述交易過程，事先毋須握有AUTU幣，待收受款項 後，再向幣商下單購買，並指示幣商直接移轉予購買者，然 其無法提供指示幣商直接移轉購買者之對話內容，所屬是否 真實，非無疑義。且被告自承幣商亦在平台MNS銷售AUTU幣 ，買家實無必要在同一平台透過被告購買AUTU幣，徒讓被告 從中獲取差價。被告無須庫存AUTU幣，是無存貨成本，進貨 來源及銷售去向均在同一平台，其交易模式與一般正常買賣 交易之商業模式殊異。被告雖稱可從中獲取差價利益，然幣 商與購買者均在同一平台，實無賺取差價可言。再者，被害 人款項集中於110年3月15日、16日轉入被告金融帳戶，金額 近30筆、總計491萬8800元，存入後旋遭被告以網路轉帳方 式轉出，除國泰世華銀行帳戶末3筆存入後未及轉出外，帳 戶餘額經轉出後所剩無幾，此觀諸被告華南銀行、國泰世華 銀行帳戶之交易明細甚明(詳110年度偵緝字第1332號卷附交 易明細)，明顯從事洗錢交易，非渠所述之虛擬貨幣買賣。 所述尚難採信，其所涉詐欺及洗錢罪嫌，堪以認定。二、按洗錢防制法第2條規定，該法所稱洗錢，指下列行為：一、 意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴， 而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之
本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三 、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。故若行為人意圖掩 飾或隱匿特定犯罪所得來源，而將特定犯罪所得直接消費處分 ，甚或交予其他共同正犯，而由共同正犯以虛假交易外觀掩 飾不法金流移動，即難認單純犯罪後處分贓物之行為，應仍構成 新法第2條第1或2款之洗錢行為。又刑法第339條之詐欺取財 罪，屬洗錢防制法第3條第2款所規定之特定犯罪。因此，若 詐騙集團係使被害人將款項存入該集團所使用之帳戶，以隱 匿其詐欺所得之去向，其犯行當應成立洗錢防制法第14條第1項 之一般洗錢罪（最高法院108年度台上字第1744號判決意旨參照 ）。是核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財、洗 錢防制法第2條第2款、第14條第1項之隱匿、掩飾特定犯罪所 得去向、所在之洗錢等罪嫌。被告與真實姓名年籍不詳之詐 欺集團成員，有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。被 告係以一行為同時觸犯洗錢、詐欺取財等2罪名，為想像競合 犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之洗錢罪處斷。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 111 年 1 月 17 日 檢 察 官 癸○○本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 1 月 27 日 書 記 官 甘獻基
所犯法條
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。--------------------------------------------------------附件二：
臺灣臺中地方檢察署檢察官追加起訴書 籍股
110年度偵字第41305號
被 告 天○○ 男 28歲（民國00年0月0日生） 住○○市○區○○路00號7樓之68號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認與現由臺灣臺中地方法院以111年度金訴字第297號(敏股)審理中之案件，為一人犯罪數罪之相牽連案件，宜追加起訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、天○○與其他真實姓名年籍不詳詐欺集團成員，共同意圖為自己 不法之所有，基於詐欺取財及掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向及 所在之洗錢犯意聯絡，於民國110年3月15日前某時，提供所申 辦之華南商業銀行帳號000-000000000000號帳戶(下稱華南 銀行帳戶)，而與其他詐欺集團成員，自110年2月17日下午2 時許起，透過社群軟體Facebook、通訊軟體Line聯繫張琡敏 ，佯稱推薦其參與比特幣投資，致張琡敏陷於錯誤，於同年 3月15日匯款新臺幣(下同)70萬元至天○○之華南銀行帳戶。 嗣經張琡敏發現受騙後報警處理，因而查獲上情。二、案經張琡敏訴由新北市政府警察局新店分局報告偵辦。 證據、所犯法條及併辦理由
一、證據清單：
㈠被告天○○於警詢、偵查中之供述。
㈡告訴人張琡敏於警詢中之指訴。
㈢告訴人提供之國泰世華商業銀行匯出匯款憑證。 ㈣告訴人與詐欺集團成員之LINE通訊軟體對話紀錄擷圖。 ㈤被告天○○之華南銀行帳號000-000000000000帳戶交易明細。二、核被告天○○所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財、洗錢 防制法第2條第2款、第14條第1項之隱匿、掩飾特定犯罪所得 去向、所在之洗錢等罪嫌。被告天○○與真實姓名年籍不詳之 詐欺集團成員，有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。 被告天○○係以一行為同時觸犯洗錢、詐欺取財等2罪名，為想 像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之洗錢罪處斷 。
三、追加起訴理由:
被告前因詐欺等案件，業經本署檢察官以110年度偵緝字第 1332號、110年度偵字第21779號、第23204號、第23210號、 第23661號、第26004號、第27411號、第28604號、第32005 號、第33971號、第35220號、第39501號、第41058號案件提 起公訴，現由貴院（敏股）以110年度金訴字第279號案件審 理中，有該案檢察官起訴書、刑案資料查註紀錄表在卷可參 ；本案被告天○○所為與前揭起訴案件，均係同一銀行帳戶而
涉詐欺罪嫌，與前開起訴案件之部分基本社會事實同一，為 同一案件，請予併案審理。
四、依刑事訴訟法第265條第1項追加起訴。 此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 111 年 3 月 28 日 檢 察 官 己○○本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 3 月 31 日 書 記 官 吳清贊附錄本案所犯法條
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有