臺灣彰化地方法院刑事判決
111年度金訴字第352號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 潘佳瑜
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴(111年度
少連偵緝字第12號、111年度偵字第17718號)，被告於準備程序
中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取
公訴人及被告之意見後，由本院合議庭裁定由受命法官獨任進行
簡式審判程序，判決如下：
主 文
甲○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、被告甲○○所犯並非死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有 期徒刑之罪，或高等法院管轄第一審之案件，被告於準備程 序中，就被訴事實為有罪之陳述，經受命法官告知簡式審判 程序之旨，並聽取公訴人與被告之意見後。本院合議庭認適 宜進行簡式審判程序，爰依刑事訴訟法第273條之1第1項規 定，裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序。且依刑事訴訟 法第273條之2及第159條第2項之規定，本案不適用同法第15 9條第1項傳聞法則有關限制證據能力之相關規定，亦不受同 法第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第170 條規定之限制，合先敘明。
二、犯罪事實
甲○○依其智識程度及社會生活經驗，知悉金融帳戶為個人信 用、財產之重要表徵，而國內社會層出不窮之犯罪不法份子 為掩飾不法行徑，避免執法人員追究及處罰，經常利用他人 金融帳戶掩人耳目，已預見將自己所有之金融帳戶交付與身 分不詳之他人使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關，極有可 能遭詐欺集團成員利用作為人頭帳戶，便利詐欺集團成員用 以向他人詐騙款項，因而幫助詐欺正犯從事財產犯罪。且受 詐騙人匯入款項遭轉出或提領後，即產生遮斷資金流動軌跡 而逃避國家追訴、處罰之洗錢效果。竟仍基於縱若取得其所 提供之金融帳戶之人，自行或轉交他人用以實施詐欺取財等 財產性犯罪，供作財產犯罪被害人匯款帳戶，且受詐騙人匯 入款項遭轉出或提領即遮斷資金流動軌跡而逃避國家追訴、
處罰之掩飾、隱匿犯罪所得去向、所在效果，亦不違背其本 意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年5 月19日17時48分許後至111年5月26日前之某時，將其所申請 之中華郵政股份有限公司(下稱中華郵政)彰化中庄仔郵局局 號0000000號、帳號0000000號帳戶(下稱本案郵局帳戶)之金 融卡及金融卡密碼交給姓名年籍不詳某成年人。嗣該成年人 取得本案郵局帳戶之金融卡及金融卡密碼後，即與所屬詐欺 集團成員間(無證據證明甲○○已預見有3人以上犯案)，共同 意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之各別犯意聯 絡，使用本案郵局帳戶作為詐欺及洗錢工具，而為下列行為 ：
(一)上開姓名年籍不詳某成年人所屬詐欺集團之不詳成員於111 年5月26日20時54分許起，先後假冒係「博客來」網站客服 人員及中華郵政北門郵局人員，撥打電話及以通訊軟體LINE 與FONG MAN KING(港澳居民，中文名：乙○○，下稱乙○○)聯 繫，佯稱因系統設定錯誤，將乙○○自動升級為「博客來」網 站高級會員，須依指示辦理始能將款項退回渠郵局帳戶云云 。致乙○○陷於錯誤，依指示先後於111年5月26日21時44分許 及111年5月27日0時23分許，分別轉帳新臺幣(下同)2萬53元 與2萬9985元至本案郵局帳戶內。其後遭詐欺集團不詳成員 提領，而以此方式製造金流斷點，掩飾、隱匿該等詐欺犯罪 所得之去向及所在。
(二)上開姓名年籍不詳某成年人所屬詐欺集團之不詳成員於111年 5月26日20時23分許起，先後冒為「迪卡儂」網站客服人員 及合作金庫銀行人員，撥打電話與丙○○聯繫，誆稱因「迪卡 儂」網站作業設定錯誤，將渠訂單付款方式改成分期付款， 需依指示驗證渠合作金庫銀行帳戶後，始能變更付款方式云 云。致丙○○陷於錯誤，依指示先後於111年5月26日21時32分 許及同日21時39分許，分別轉帳4萬9981元與4萬9987元至本 案郵局帳戶內。其後遭詐欺集團不詳成員提領，而以此方式 製造金流斷點，掩飾、隱匿該等詐欺犯罪所得之去向及所在 。嗣乙○○與丙○○察覺有異報警處理後，經警循線查悉上情。三、證據名稱
(一)被告於本院準備程序及審理時之自白。
(二)證人即告訴人乙○○於警詢、偵查時、證人即告訴人丙○○於警 詢時之指證。
(三)本案郵局帳戶之基本資料、客戶歷史交易清單。(四)告訴人乙○○之報案資料：含內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表、告訴人乙○○轉帳之網路銀行轉帳手機畫面擷圖、中國 信託商業銀行自動櫃員機交易明細表、告訴人乙○○之手機通
話紀錄資料。
(五)告訴人丙○○報案資料：含告訴人丙○○轉帳之網路銀行轉帳手 機畫面擷圖、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市 政府警察局龍潭分局石門派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便 格式表、受(處)理案件證明單、金融機構聯防機制通報單。四、論罪科刑
(一)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助一般洗錢罪及刑法第30條第1項前段、刑法第 339條第1項之幫助詐欺取財罪。
(二)被告提供本案郵局帳戶之金融卡及金融卡密碼供前述姓名年 籍不詳某成年人及渠所屬詐欺集團成員使用，僅有一幫助行 為，助成詐欺、洗錢犯罪之正犯詐欺告訴人乙○○、丙○○受騙 轉帳至本案郵局帳戶，再提領該等款項，產生遮斷金流效果 ，係以一行為觸犯數個構成要件相同之幫助詐欺取財及幫助 一般洗錢罪名，依刑法第55條規定，應各論以一罪；且所犯 幫助詐欺取財及幫助一般洗錢犯行，亦係以一行為觸犯數罪 名，依刑法第55條規定，應從一重之幫助一般洗錢罪處斷。 起訴書雖漏未記載告訴人乙○○遭詐欺集團成員詐欺後，於11 1年5月27日0時23分許，轉帳2萬9985元至本案郵局帳戶內， 並遭詐欺集團成員提領等事實。惟此業經檢察官於本院準備 程序時當庭補充，且該部分與起訴書原所記載被告幫助詐欺 集團成員對告訴人乙○○為詐欺取財、洗錢之犯罪事實，具實 質上一罪關係，為起訴效力所及，本院自得加以審究，併此 敘明。
(三)刑之減輕事由說明
1.被告所為本案犯行，屬幫助犯，犯罪情節較正犯輕微，爰依 刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕。
2.被告於本院準備程序及審理時已自白上開幫助一般洗錢罪， 爰依洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞減輕 其刑。
(四)爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供本案郵局帳戶之金 融卡及金融卡密碼予他人使用而幫助他人為詐欺取財及一般 洗錢犯行，致告訴人乙○○、丙○○遭詐欺而受有財產上損害， 並使為詐欺取財、一般洗錢犯行之正犯即詐欺集團成員得以 隱身在後，詐欺犯罪所得不知去向，增加檢警查緝及告訴人 求償之困難，被告所為應予非難。併斟酌被告犯罪之動機、 目的、手段，本案受害告訴人之人數、累積受騙轉帳至本案 郵局帳戶之總金額，被告犯罪後，雖坦承犯行，惟並未與本 案各該告訴人達成和解，賠償渠等所受損害。兼考量被告前 曾因將其女兒之郵局帳戶金融卡(含密碼)交付他人使用，經
詐欺集團成員持以為詐欺取財犯行，被告因而幫助犯詐欺取 財罪，經本院以103年度簡字第165號判決判處罪刑確定之素 行，此有本院103年度簡字第165號判決、刑案資料查註紀錄 表及臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可稽，暨被告自述教 育程度為高中肄業，家中成員尚有婆婆、先生、4個小孩(3 名就讀國小、1名患有腦性麻痺，就讀幼稚園)，其負責在家 照顧4個小孩，經濟由先生工作負擔，整體經濟狀況勉強等 一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分，諭知 易服勞役之折算標準。
(五)被告非實際將前開告訴人乙○○、丙○○遭詐欺後轉帳至本案郵 局帳戶內之款項再行提領之人，並非犯洗錢防制法第14條第 1項之罪之正犯。且該等款項均非屬被告所有，亦非在其實 際掌控中，被告就此等詐欺犯罪贓款不具所有權及事實上處 分權，無任何處分權限，自不適用洗錢防制法第18條第1項 沒收之規定。
(六)被告提供給他人使用之本案郵局帳戶資料，雖係供被告為本 案犯罪所用之物，且為被告所有。然該金融帳戶已由警方向 金融機構通報涉案，列為警示帳戶，應無再供不法使用之可 能，沒收欠缺刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2第2項規 定不予宣告沒收。此外檢察官並未舉證證明被告為本案犯行 有何犯罪所得及聲請宣告沒收。且依卷內現有事證，尚乏積 極證據足認被告已實際獲取犯罪所得，自無從宣告沒收犯罪 所得。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第1項，判決如主文。本案經檢察官林芬芳提起公訴，檢察官何昇昀到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 4 月 20 日 刑事第一庭 法 官 林慧欣
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 112 年 4 月 20 日 書記官 楊雅芳
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2項之未遂犯罰之。