臺灣臺南地方法院刑事判決
111年度金訴字第1231號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 楊若威
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵
字第22950號、第23693號、第27451號、第27923號），暨移送併
案審理（臺灣臺南地方檢察署112年度偵字第1464號、第3497號
、第5478號），本院判決如下：
主 文
楊若威幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
壹、本案因為諭知6月以下有期徒刑，依照刑事訴訟法第310條之 1第1項規定，判決書僅記載判決主文、犯罪事實、證據名稱 及應適用之法條。
貳、犯罪事實：
一、楊若威可預見將金融帳戶交予他人使用，可能作為掩飾或隱匿 他人實施詐欺犯罪所得財物之用，竟基於幫助詐欺取財及幫 助洗錢之不確定故意，於民國111年6月13日前某日，在臺南市 ○○區○○路0段000號「BS音樂會館」，將其申設之中國信託商 業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱中國信託帳戶）之存 摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼，交付真實姓名及 年籍不詳綽號「財哥」之人，以此方式幫助該人所屬之詐欺集 團詐欺取財及掩飾或隱匿其等因詐欺犯罪所得財物之去向。二、嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶存摺、提款卡等資料後，共 同基於意圖為自己不法所有之犯意聯絡：
1.以LINE暱稱「張邵坤」、「許希顏」、「陳奕霆」向謝瑞梅 佯稱：可至IDFPOWER網站下載META TRADER5，匯款至指定帳 戶，在該平臺投資期貨云云，致謝瑞梅陷於錯誤，於111年6 月15日15時24分許，匯款新臺幣(下同)75萬元至上開中國信 託帳戶內（即起訴之111年度偵字第22950號部分）。 2.111年2月10日，透過LINE投資群組向賴秀雯佯稱：助理會告 知哪支股票可獲利，若要更穩定獲利，可加入META5智能交 易網站，由電腦操作設定計算，並匯款至指定帳戶進行投資 云云，致賴秀雯陷於錯誤，於111年6月13日12時31分許，匯
款140萬元至上開中國信託帳戶內（即起訴之111年度偵字第 23693號部分）。
3.莊萬成於111年6月20日透過LINE以「投資賺錢為前提」結識 暱稱「LINDA」，對方佯邀投資虛擬貨幣、保證獲利、穩賺 不賠，致莊萬成陷於錯誤，於111年6月20日15時22分許，匯 款6萬元至上開中國信託帳戶內（即起訴之111年度偵字第27 451號部分）。
4.於111年4月1日加吳昭儀為LINE好友，對方介紹AI智能系統 賺錢軟體，並佯邀吳昭儀投資，致吳昭儀陷於錯誤，於111 年6月14日11時21分許，匯款70萬元至上開中國信託帳戶內 （即起訴之111年度偵字第27923號部分）。 5.以LINE暱稱「一拳熊」、「李欣瑩」向呂佩真佯稱：可下載 貝萊德APP，匯款至指定帳戶，在該平臺投資股票云云，致 呂佩真陷於錯誤，於111年6月20日9時15分許，匯款240萬元 至上開中國信託帳戶內。嗣呂佩真察覺有異，報警循線查悉 上情（即移送併辦之112年度偵字第1464號部分）。 6.先經由賴來章之姊賴秀雯轉告可投資外匯賺取利潤，再經由 通訊軟體LINE向賴來章佯稱可加入群組投資美股、台股獲利 云云，致賴來章陷於錯誤，即依指示於111年6月16日11時40 分許，在新竹縣○○鎮○○路000號上海商業儲蓄銀行，臨櫃匯 款250萬元至楊若威之上開中國信託銀行帳戶，旋遭提領一 空。嗣因賴來章發覺遭騙而報警處理，經警循線追查，始查 知上情（即移送併辦之112年度偵字第3497號部分）。 7.以LINE暱稱「林sir」、「李佳欣」結識林美蓮，並慫恿其 至IDFPpower網站投資股票，致林美蓮陷於錯誤，分別於111 年6月15日14時3分、14時8分、14時38分、14時51分許，各匯 款5萬元、5千元、5萬元及1萬7千元至楊若威上開中國信託 帳戶內。嗣林美蓮察覺有異，報警處理，始循線查悉上情（即 移送併辦之112年度偵字第5478號部分）。三、案經謝瑞梅訴由基隆市警察局第四分局、賴秀雯訴由新北市 政府警察局新莊分局、臺南市政府警察局佳里分局報告臺灣 臺南地方檢察署檢察官偵查起訴，暨呂佩真訴由臺北市政府 警察局內湖分局、賴來章告訴暨彰化縣警察局彰化分局、林 美蓮訴由新北市政府警察局林口分局報告臺灣臺南地方檢察 署檢察官移送併辦。
參、證據名稱：
一、起訴部分：
1.被告楊若威於偵查中之供述。
2.證人即告訴人謝瑞梅於警詢時之陳述及臺灣土地銀行匯款申
請書影本、證人即告訴人賴秀雯於警詢時之陳述及元大銀行 國內匯款申請書影本、證人即被害人莊萬成於警詢時之陳述 及合作金庫商業銀行匯款申請書代收入傳票、證人即被害人 吳昭儀於警詢時之陳述及臺灣中小企業銀行匯款申請書影本 。
3.被告上開中國信託帳戶存款基本資料、存款交易明細。二、移送併辦的112年度偵字第1464號部分： 1.證人即告訴人呂佩真於警詢時之指訴。
2.告訴人呂佩真提供與詐騙集團之LINE對話及匯款收執。 3.被告之中國信託帳戶開戶資料及交易明細各1份。 三、移送併辦的112年度偵字第3497號部分： 1.證人即告訴人賴來章於警詢時之指訴。
2.被告於警詢時之供述。
3.告訴人賴來章提出之對話翻拍及上海商業儲蓄銀行匯出匯款 申請書。
4.被告上開中國信託銀行帳戶開戶及交易明細資料。 四、移送併辦的112年度偵字第5478號部分： 1.證人即告訴人林美蓮於警詢時之指訴。
2.告訴人林美蓮提供之匯出款項富邦商銀帳戶存摺明細、網銀 轉帳明細截圖與詐騙集團之LINE對話紀錄截圖。 3.被告中國信託帳戶開戶資料及交易明細各1份。五、被告楊若威於本院審理中的自白（參見本院卷第139頁）。
肆、被告有幫助詐欺取財及幫助洗錢的不確定故意：一、刑法上之故意，可分為確定故意（直接故意）與不確定故意 （間接故意），所謂「不確定故意」，係指行為人對於構成 犯罪事實，預見其發生而其發生並不違反其本意者，這是刑 法第13條第2項的規定。
二、幫助犯的故意，以行為人主觀上認識被幫助者正欲從事犯罪 或係正在從事犯罪，且該犯罪有既遂的可能，而其行為足以 幫助他人實現構成要件者，就具有幫助故意，並不以行為人 確知被幫助者係犯何罪名為必要，只要概略認識該特定犯罪 之不法內涵即可以。而時下詐騙案件猖獗，各式各類詐騙手 法層出不窮，詐欺集團利用電話、通訊軟體進行詐欺犯罪， 並使用他人帳戶作為工具供被害者匯入款項，再領款、轉帳 以取得犯罪所得，同時造成金流斷點而掩飾、隱匿此等犯罪 所得之去向，藉此層層規避執法人員查緝等事例，已廣為報 章雜誌、電視、廣播等新聞媒體及電子網路所報導披露，政 府機關及各金融機構亦不斷呼籲民眾應謹慎控管自己之金融 帳戶，切勿交付個人帳戶供他人使用，以免淪為犯罪工具。
又現今金融服務內容多樣化，尤其電子、網路等新興金融所 架構之服務網絡更綿密、便利，一般民眾或公司行號皆可自 由申請開設金融帳戶，並無任何特殊之限制，亦得同時在不 同金融機構申請多數存款帳戶使用，此為吾人日常生活所習 知，倘非欲匯入帳戶之款項來源涉及不法，且收款之一方有 意隱瞞身分及相關識別資料以規避檢警事後查緝，殊難想像 有何向他人索討金融帳戶用以收受、提領款項的必要。三、所以具有一般智識及生活經驗之人，如果遇到他人以不合社 會經濟生活常態的理由徵求金融帳戶資料，對於將金融帳戶 提供給他人使用，可能遭他人利用作為收受、提領詐欺犯罪 所得的工具，並藉此掩飾、隱匿犯罪所得的去向及所在等情 ，當可預見。
四、本件被告於案發當時已經20餘歲，當時從事酒店人員工作， 被告為心智成熟健全的成年人，具有相當智識程度及社會生 活經驗，被告對於以上的情形，當然知悉；又被告既已預見 其提供本案銀行帳戶等資料給他人使用，可能遭他人利用作 為收受、提領詐欺犯罪所得的工具，並藉此掩飾、隱匿犯罪 所得的去向及所在，而助益他人遂行詐欺取財及洗錢犯罪， 仍將「中國信託銀行帳戶」等資料交給他人使用，容任此等 結果發生而不違背其本意，其主觀上確有幫助詐欺取財及幫 助洗錢的不確定故意至明。
伍、論罪部分：
一、本件被告提供中國信託銀行帳戶資料之前，理應意識對方可 能是詐騙集團成員，但被告仍然提供出去，顯然是抱著就算 他人用被告的帳戶去騙錢及洗錢也無所謂的念頭，此種即使 他人拿我的帳戶去犯罪也不在乎的想法，就是刑法也加以處 罰的「心裡存著不確定故意而犯罪」的形態，所以被告基於 幫助之不確定故意，提供銀行帳戶資料給他人使用，而助益 其等實行詐欺取財及洗錢犯行，被告所為是為他人詐欺取財 及洗錢犯行提供助力，過程中並無證據證明被告是以正犯之 犯意參與，或有直接參與詐欺取財及洗錢犯罪之構成要件行 為，自應論以詐欺取財、洗錢罪的幫助犯。
二、被告楊若威的行為，構成了「刑法第30條第1項前段、第339 條第1項的幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防 制法第14條第1項的幫助洗錢罪」（依照刑法第30條第2項的 規定，因為被告的行為畢竟不是真正實施犯罪的「正犯」的 行為，所以，被告所犯的罪，會按照「正犯」的刑度，予以 減輕）。
三、被告的一個提供中國信託銀行帳戶行為，同時構成上述兩個
以上的罪名，並且造成多位告訴人（被害人）被騙匯款及轉 帳，應該依刑法第55條前段「一行為而觸犯數罪名者，從一 重處斷」想像競合犯的規定，在數個罪之中選擇情節最重的 一個，用處罰較重的幫助洗錢罪處罰被告（從一重處斷）。四、因為從一重處斷只論斷1個幫助洗錢罪的緣故，國家只能對 被告提供金融帳戶的行為審判1次，所以法院應該一併審理 檢察官移送併辦的部分（就是告訴人呂佩真、告訴人賴來章 、告訴人林美蓮的部分）。
五、被告於審判中自白幫助洗錢犯罪，依照洗錢防制法第16條第 2項規定，減輕其刑；被告以幫助他人犯罪的意思，參與犯 罪構成要件以外的行為，不是實際從事詐欺取財及洗錢犯行 的人，犯罪情節比正犯輕微，構成一般洗錢罪的幫助犯，依 照刑法第30條第2項的規定，按照正犯的刑度減輕其刑，並 依刑法第70條規定遞減之。
陸、量刑部分：
1.幫助詐騙集團行為一般性的量刑因素：
這十幾年來，詐騙集團橫行臺灣，甚至蔓延到國外，影響所 及，國人對於陌生訊息抱持著高度的警戒，深怕自己成為詐 騙集團的被害人，社會上很多一般性的正常聯絡行為，都無 法用現代通訊方式達成（例如電話聯絡），而需要親自到場 接洽或以正式函文溝通，又遇到緊急情形需要迅速聯絡時， 常被懷疑是詐騙集團而一再質疑與確認，甚至耽誤救援的寶 貴時間。
2.被告個人的量刑因素：
本院依照刑法第57條的規定，以被告的責任為基礎，考量： ⑴被告案發的時候已經青年，對於自己的行為可以、也應該 完全的負責。⑵被告的所作所為，導致多名的告訴人等受到 鉅額（多者有數百萬元）金錢的損害，被告沒有賠償告訴人 ，告訴人等的損失不小。⑶被告的行為，使得犯罪的偵查機 關很難順利地查獲詐騙集團「正犯」。⑷被告在本院審理階 段，承認犯罪。⑸被告將金融帳戶資料交給詐騙集團成員使 用，造成告訴人等的損害，被告的幫助行為「直接而且有效 」。⑹被告的素行（參考臺灣高等法院被告前案紀錄表可查 ）、教育程度及家庭生活狀況（參見本院卷第139頁）等一 切情況，本院決定量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分 ，諭知易服勞役之折算標準。又洗錢防制法第14條第1項洗 錢罪之法定本刑為7年以下有期徒刑，非刑法第41條第1項前 段規定得易科罰金之罪，被告本件所受刑之宣告，不得為易 科罰金之諭知，附此敘明。
柒、本案卷內沒有證據可以認為被告獲有報酬或因此免除債務， 無法認定被告因本件幫助犯行而有實際犯罪所得，所以沒有 犯罪所得應該宣告沒收。
捌、依照以上的說明，應該依據刑事訴訟法第299條第1項前段、 第310條之1第1項，洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項、 第16條第2項，刑法第11條前段、第30條第1項前段、第2項 、第339條第1項、第55條前段、第42條第3項前段，刑法施 行法第1條之1第1項，宣示主文欄所記載的刑罰。本案經檢察官羅瑞昌提起公訴，檢察官蔡明達、檢察官蔡宗聖、檢察官羅瑞昌移送併辦，檢察官李佳潔到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 3 月 28 日 刑事第八庭 審判長法 官 陳欽賢
法 官 王惠芬
法 官 盧鳳田
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」
書記官 洪筱喬
中 華 民 國 112 年 3 月 31 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條：
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條：
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條：
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。