臺灣新北地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第41號
聲 請 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 莊志豪
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（111年度偵字第57165號），及移送併辦（112年度偵字第157
6號），本院判決如下：
主 文
甲○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、犯罪事實：
甲○○知悉金融機構帳戶係個人理財之重要工具，攸關個人財 產、信用之表徵，已預見將帳戶提供他人，可能遭他人利用 作為財產犯罪之工具，便利他人詐騙不特定民眾匯入款項， 再將該犯罪所得轉出，製造金流斷點，達到隱匿詐欺所得去 向之結果，以逃避檢警之追緝，猶基於縱其提供之帳戶資料 供人匯款後，經他人提領、轉帳，將掩飾特定犯罪所得來源 去向，亦不違背其本意之不確定故意，意圖為自己或第三人 不法之所有，基於幫助詐欺取財及幫助掩飾、隱匿特定犯罪 所得之去向、所在之犯意，於民國111年5月1日至9日間某日 ，在臺中市某汽車旅館內，將其所申設之中國信託商業銀行 帳號000000000000號帳戶(下稱中信銀行帳戶)之存摺、提款 卡、密碼、網路銀行帳號、密碼提供與姓名年籍不詳之詐欺 集團成員（無證據證明未成年）。嗣該詐欺集團取得上開帳 戶，遂意圖為自己不法之所有，基於洗錢及詐欺取財之犯意 聯絡，而為下列行為：
㈠於111年4月初，透過通訊軟體LINE與盧秋華聯繫，佯以投資 加密貨幣報酬率很高云云，致盧秋華陷於錯誤，於111年5月 9日17時51分許、同日17時53分許、同日17時59分許，以網 路銀行分別轉帳新臺幣(下同)3萬元、3萬元、4萬元至中信 銀行帳戶。
㈡於111年4、5月間，向黃志欽佯稱可投資虛擬貨幣獲利云云， 致黃志欽陷於錯誤，而於111年5月10日14時6分許，匯款31 萬元至中信銀行帳戶。
上開款項旋遭該詐欺集團成員以網路銀行轉匯至其他帳戶， 以製造金流斷點，使司法機關難以溯源追查，而掩飾、隱匿
該犯罪所得之去向及所在。
二、證據名稱：
㈠被告甲○○於偵訊時坦承不諱。
㈡證人即告訴人盧秋華、黃志欽於警詢時之指訴。 ㈢中信銀行帳戶之基本資料及交易明細表。
㈣告訴人盧秋華提出之第一銀行存摺封面及內頁影本、LINE對 話紀錄各1份、網路銀行交易明細3紙。
㈤告訴人黃志欽提供之通訊軟體對話紀錄截圖1份、國泰世華商 業銀行匯出匯款憑證1紙。
三、應適用之法條：
㈠罪名：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈡想像競合：
被告以一交付中信銀行帳戶之行為，幫助詐欺集團成員向告 訴人等行騙，並因此遮斷詐欺取財之金流而逃避追緝，觸犯 幫助詐欺取財、幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法 第55條規定從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈢併予審理：
移送併辦之犯罪事實（112年度偵字第1576號），與本案具 有想像競合犯之裁判上一罪關係，為聲請簡易判決處刑效力 所及，本院自得併予審理。
㈣減輕：
⒈被告係基於幫助之犯意，並未實際參與詐欺取財及洗錢犯行 ，所犯情節較正犯輕微，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項 規定減輕其刑。
⒉被告於偵訊時，就被訴之幫助洗錢等犯罪事實已自白犯罪， 應依洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑。另就上開減刑 事由，依刑法第70條規定遞減之。
四、科刑：
爰以行為人之責任為基礎，審酌現今詐欺集團之詐騙事件層 出不窮，政府機關無不窮盡心力追查、防堵，大眾傳播媒體 更屢屢報導民眾因被騙受損，甚至畢生積蓄化為烏有之相關 新聞，被告提供帳戶供詐騙使用，非但造成告訴人等受有財 產上之損害，更助長詐騙歪風，造成偵查犯罪機關追查贓款 及其他詐欺成員之困難，嚴重破壞社會治安，應受有相當程 度之刑事非難。兼衡被告自稱係因缺錢而提供中信銀行帳戶 與他人使用，其犯罪之動機、目的、手法可議，並審酌告訴 人人數、損失之金額，又被告素行不佳，有臺灣高等法院被
告前案紀錄表可查，國中畢業之智識程度（個人基本資料查 詢參照），自稱無業，犯後坦承犯行之態度等一切情狀，量 處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準，以資 懲儆。
五、沒收：
被告於偵訊時否認因提供中信銀行帳戶而獲取犯罪所得，本 案亦無證據證明被告有因本案取得不法報酬，爰不為沒收之 宣告。
六、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第1項， 逕以簡易判決處刑如主文。
七、如不服本判決，得自送達之日起20日內向本院提出上訴狀， 上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官蔡佳恩聲請以簡易判決處刑，檢察官洪三峯移送併案審理。
中 華 民 國 112 年 2 月 2 日 刑事第二十六庭 法 官 謝梨敏
上列正本證明與原本無異。
書記官 林家偉
中 華 民 國 112 年 2 月 2 日附錄本判決論罪之法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。