臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第191號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 劉錦霖
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第7545、8428、10268號），被告於本院準備程序中自白
犯罪(原案號：111年度金訴字第251號），本院合議庭認宜以簡
易判決處刑，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
劉錦霖幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，累犯，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣陸萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
未扣案之犯罪所得新臺幣貳仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除起訴書附表編號1所示「Mera Trad er4」均應更正為「Meta Trader4」；補充證據「被告劉錦 霖於本院準備程序中之自白」以及補充累犯加重其刑之理由 外，其餘均引用如附件檢察官起訴書之記載。
二、論罪科刑：
(一)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助一般洗錢罪。
(二)被告以一提供金融資料之行為，幫助詐欺集團成員對告訴人 高千惠、陳俊宏、林祺淵遂行詐欺取財、洗錢之犯行，侵犯 數人之財產法益，並同時觸犯幫助詐欺取財、幫助一般洗錢 罪二罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重 論以一幫助一般洗錢罪。
(三)被告前因公共危險案件，經本院以108年度交簡字第371號判 決判處有期徒刑2月確定，於民國108年9月26日易服社會勞 動服務執行完畢等情，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷 可佐，其於執行完畢後，5年內故意再犯本件有期徒刑以上 之罪，依刑法第47條第1項規定，為累犯。其對前案所受刑 之執行欠缺警惕，再為本案犯行，審酌上述前案與本案之罪 名、罪質雖屬不同，然均屬故意犯罪，且對於社會均有相當 之危害，足以彰顯其等對刑罰反應能力薄弱，如加重其所犯 法定最低本刑，並無使其所受刑罰超過其應負擔罪責。爰依 司法院釋字第775號解釋意旨，認應依刑法第47條第1項之規
定，加重其刑。
(四)被告幫助他人犯前開罪名，為幫助犯，依刑法第30條第2項 之規定，按正犯之刑減輕之；被告於審判中已自白洗錢犯罪 ，依洗錢防制法第16條第2項之規定，遞減輕其刑，並依法 先加後減之。
(五)爰以行為人之責任為基礎，爰審酌被告提供帳戶作為他人詐 取財物之工具，所為有損社會治安，自應予以相當之非難。 並斟酌被告犯後坦承犯行之犯後態度，告訴人等人遭騙之金 額、未與告訴人等人達成調解等情；兼衡其自述為國中畢業 之智識程度、目前從事鐵工廠鐵工、一天收入約1,200元、 未婚、與弟弟同住、無人須其扶養之家庭狀況（見本院卷第 60頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭 知易服勞役之折算標準。
三、沒收部分：
(一)被告因提供本案金融資料而獲取報酬新臺幣2千元，業據被 告供述在卷（見本院卷第59、60頁)，此乃被告本身之犯罪 所得，應依第38條之1第1項、第3項規定，沒收其犯罪所得 ，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額 。
(二)復參酌前開所述，被告非實際上本案提款之人，無證據顯 示被告就被害人等匯入之款項有事實上管領權限，且被告 於本件詐欺行為僅為施加助力，亦非洗錢防制法第14條第1 項之正犯，自毋庸依洗錢防制法第18條第1項之規定沒收。 (三)至被告提供之本案帳戶存摺及網路銀行資料部分，遭通報 警示後，已無法再供正常交易與流通使用，就提款卡部分 ，雖未扣案，惟所屬帳戶既遭警示銷戶，該提款卡同無法 再供交易使用，對詐欺集團而言，實質上無何價值及重要 性，復查無證據證明該提款卡尚仍存在，且上開帳戶及其 網銀、提款卡均非違禁物或法定應義務沒收之物，無沒收 之必要性，爰均不予沒收，附此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，判決如主文。
本案經檢察官林佳裕偵查起訴，經檢察官張嘉宏到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 1 月 13 日 刑事第八庭 法 官 陳建文
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，向本庭提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 112 年 1 月 13 日 書記官 李政優
附錄本案論罪科刑法條： 中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣彰化地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第7545號
111年度偵字第8428號 111年度偵字第10268號
被 告 劉錦霖 男 00歲（民國00年0月00日生） 住彰化縣○○鄉○○村○○路0號 國民身分證統一編號：Z000000000號 (現因另案在法務部矯正署彰化監獄 彰化分監執行中) 上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、劉錦霖前因公共危險案件，經法院判處有期徒刑2月確定， 於民國108年9月26日易服社會勞動服務執行完畢。詎不知悔 改，明知金融機構存簿帳戶為個人信用之表徵，且任何人均 可自行到金融機構申請開立存款帳戶而無特別之窒礙，並可 預見將自己所有之帳戶存摺、提款卡(含密碼)及網路銀行帳 號、密碼等金融帳戶資料提供他人時，極可能供詐欺集團作 為人頭帳戶，用以匯入詐欺贓款後，再利用轉帳或以存簿、 提款卡提領方式，將詐欺犯罪所得之贓款領出，使檢、警、 憲、調人員與被害人均難以追查該詐欺罪所得財物，而掩飾 詐欺集團所犯詐欺罪犯罪所得之去向，竟基於其所提供之金 融帳戶遭不法使用，造成詐欺取財犯罪及隱匿詐欺犯罪所得
去向等結果之發生亦不違反其本意之幫助詐欺取財及幫助洗 錢之不確定故意，於110年12月某時許，在彰化縣地區之00 路某000便利商店，將其申設之如附表一所示之帳戶存摺、 提款卡(含密碼)及網路銀行帳號、密碼等金融資料(下稱中 國信託銀行帳戶)，放置在000便利商店外之公共電話機台上 ，由不詳之詐欺集團成員收受，以此方式容任該詐欺集團成 員利用上開金融帳戶，遂行詐欺取財及洗錢等犯行。嗣該姓 名、年籍不詳之詐欺集團成員及其所屬之詐欺集團成員取得 前開金融資料後，即意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺 取財之犯意聯絡，於附表二所示時間，以附表二所示詐騙手 法詐騙附表二所示之高千惠等人，致其等陷於錯誤，而匯款 附表二所示金額至劉錦霖之0000銀行帳戶後，旋輾轉匯入其 他不詳之金融帳戶。劉錦霖以上開方式，幫助上開犯罪集團 放受特定犯罪所得，並隱匿、掩飾該特定犯罪所得之來源、 去向。嗣經高千惠等人發覺受騙，報警處理，始知上情。二、案經高千惠訴由雲林縣警察局斗南分局、陳俊宏訴由新北市 政府警察局樹林分局及林祺淵訴由桃園市政府警察局八德分 局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、 證據清單暨待證事實
編號 證據清單 待證事實 1 被告劉錦霖於偵查中之供述 ①被告坦承交付0000銀行帳戶之金融資料予不詳之詐欺成員收受等事實。 ②惟被告辯稱：對方向伊表示借伊帳戶轉錢而已，並會給予伊15萬元，伊沒有騙人的意思，因伊要籌措罰金等語。 2 告訴人高千惠、陳俊宏及林祺淵等人於警詢時之指訴 證明告訴人等遭詐騙之經過。 3 附表二所示之證據資料 證明告訴人遭詐騙之經過。 4 ①00000000銀行股 份有限公司111年3月 15日000字第&ZZZZ; &ZZZZ; &ZZZZ; &ZZZZ;000000000000000號函 附之開戶基本資料及 交易明細 ②中國信託商業銀行股份有限公司111年6月8日中信銀字第111000000000000號函附之辦理約定帳戶資料及轉帳交易明細 證明： ①0000銀行帳戶為被告申設，並申辦網路銀行(含約定帳戶)等事實。 ②告訴人等遭詐騙後匯入被告申設之上開帳戶內之事實。 ③承上，該款項分別再轉匯至其他不詳之約定帳戶內。 5 ①刑案資料查註紀錄表 ②矯正簡表 被告曾受有期徒刑之執行完畢，於5年內故意再犯本件有期徒刑以上之罪，為累犯之事實。 二、被告偵查中陳稱：對方向伊表示借伊帳戶轉錢而已，並會給 予伊15萬元，後來伊有去拿錢，對方向伊表示錢尚未進出， 對方才借伊2,000元，而且伊亦花用殆盡等語。是據被告所 述內容，被告已明知其帳戶遭收購，而雖僅領有交付帳戶之 對價僅2,000元等情，益徵被告容任不詳之人操作使用其帳 戶，是被告上開辯稱係對方向伊表示借伊帳戶轉錢等情，係 屬卸責之詞，不足採信。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。被告將銀行帳戶之存摺、提 款卡(含密碼)、網路銀行帳號及密碼同時交付予詐欺集團成 員，使告訴人等遭受詐騙匯款至被告帳戶內後復行輾轉匯出 ，係以一個提供帳戶之幫助行為，幫助他人為詐欺取財之犯 罪行為，而觸犯數罪名（幫助詐欺取財、洗錢），為想像競合 犯，請依刑法第55條前段規定，從一重處斷論以幫助洗錢罪 嫌處斷。被告幫助他人為幫助犯，依刑法第30條第2項之規 定，按正犯之刑減輕之。又其曾受有期徒刑之執行完畢，有 本署刑案資料查註紀錄表存卷可參，於5年內故意再犯本件 有期徒刑以上之罪，為累犯，請酌情依刑法第47條第1項之
規定，加重其刑。被告提供上開帳戶所取得之代價2,000元 雖未扣案，然因係犯罪所得，請依刑法第38條之1第1項、第 3項規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收時，追徵其價額 。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此致
臺灣彰化地方法院
中 華 民 國 111 年 8 月 19 日 檢 察 官 林 佳 裕
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 9 月 2 日 書 記 官 蔡 福 才
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表一：
金融機構 帳號 000000銀行 000-000000000000號
附表二：告訴人暨被害人遭騙手法及匯款情形
（單位：新臺幣-元）
編號 姓名 詐騙時間及手法 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 證據資料 備註 1 高千惠 詐欺集團成員於110年9月下旬某日，冒充理財專員，加入行動通訊軟體LINE暱稱「林社長」為好友，討論股票，因該時期股市行情不佳，而向高千惠佯稱可提供網站及手機APP(Mera Trader4)，可轉投資期貨把投資失利的錢賺回來云云，致高千惠陷於錯誤，為右列匯款等行為 111年1月6日11時30分許 150萬元 被告附表一所示之帳戶 ①告訴人提供 匯款申請書 收入傳票 ②告訴人提供詐欺集團「林社長」、「金牌客服」之行動通訊軟體LINE對話紀錄擷圖暨個人資料 ③告訴人提供Mera Trader4 APP 手機畫面擷圖 ④受理各類案件紀錄表 ⑤受(處)理案件證明單 ⑥內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 ⑦受理詐騙帳 戶通報警示 簡便格式表 ⑧金融機構聯防機制通報單 111年度偵字第7545號 2 陳俊宏 詐欺集團成員於111年1月6日透過交友軟體OMI，以暱稱「秀琴」名義並以行動通訊軟體LINE「樂享商城客服」聯繫，向陳俊宏佯稱傳授買賣貨品賺錢為由，致陳俊宏陷於錯誤，為右列匯款等行為。 ①111年1月14 日15時9分 許 ②同年1月14日15時10分許 ③同年1月15日15時15分許 ①5萬元 ②2萬元 ③8萬元 (其餘匯款，另案偵辦) 同上 ①內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 ②受理詐騙帳 戶通報警示 簡便格式表 ③金融機構聯防機制通報單 ④告訴人提供網路銀行轉帳交易明細之手機畫面擷圖 ⑤告訴人提供與詐欺集團「樂享商城客服」之行動通訊軟體LINE對話紀錄之手機畫面擷圖 111年度偵字第8428號 3 林祺淵 詐欺集團成員於110年12月15日透過交友軟體探探與林祺淵聯繫，佯稱賣場商品賺取差價為由，並要林祺淵加入行動通訊軟體LINE「樂享商城客服」申請帳號，致林祺淵陷於錯誤，為右列匯款等行為。 111年1月6日21時26分許 1萬元 同上 ①告訴人提供網路銀行轉帳交易明細之手機畫面擷圖 ②告訴人提供詐欺集團之LINE ID ③告訴人提供之「樂享商城」購物平手機畫面擷圖 ④告訴人提供行動通訊軟體LINE對話紀錄擷圖 ⑤金融機構聯防機制通報單 ⑥受理詐騙帳 戶通報警示 簡便格式表 ⑦內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表