臺灣屏東地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第93號
聲 請 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官
被 告 熊泰峰
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（110年度偵字第7336號、110年度偵字第7614號、110年度偵
字第8238號、110年度偵字第9563號、110年度偵字第11898號、1
11年度偵字第1095號），本院判決如下：
主 文
熊泰峰幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣叁萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日，未扣案之犯罪所得新臺幣壹仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；又幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日，未扣案之犯罪所得新臺幣壹仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。應執行有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 事實及理由
一、本院認定被告熊泰峰之犯罪事實及證據，除檢察官聲請簡易 判決處刑書附表編號3匯款時間關於「110年3月31日」之記 載應更正為「110年3月30日」、附表編號4匯款時間關於「1 3時33分許」之記載應更正為「13時44分許」、附表編號5匯 款時間關於「13時30分許」之記載應更正為「14時45分許」 、附表編號7關於「2月21日」之記載應更正為「3月11日」 、匯款時間「15時15分許」之記載應更正為「15時26分許」 、附表編號8關於「2月21日」之記載應更正為「3月初某日 」外，餘均與檢察官聲請簡易判決處刑書之記載相同，茲引 用之（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠核被告就聲請簡易判決處刑書犯罪事實一㈠、㈡所為，均係犯 刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪 ，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助 一般洗錢罪。
㈡被告就聲請簡易判決處刑書犯罪事實一㈠以交付聲請簡易判決 處刑書所載臺灣土地銀行帳戶資料之一行為，侵害告訴人 房匯蓁、高榕旋、顏嘉伶、黎美禛、高婉蓉、許喜甯、朱妤
娸之財產法益，係以客觀上之1個幫助行為，幫助他人侵害 不同告訴人之財產法益，屬一行為觸犯數個詐欺取財罪之同 種想像競合犯；又被告就聲請簡易判決處刑書犯罪事實一㈠ 、一㈡分別以交付聲請簡易判決處刑書所載臺灣土地銀行帳 戶資料、臺灣銀行帳戶資料之行為，分別均同時觸犯幫助詐 欺取財罪及幫助一般洗錢罪，則均為異種想像競合犯，以上 均應依刑法第55條本文規定從一重處斷，最後均應論以幫助 一般洗錢罪。又被告所犯上開2次幫助一般洗錢罪，犯意各 別，行為互殊，應予分論併罰。
㈢另犯洗錢防制法第14條、第15條之罪，在偵查或審判中自白 者，減輕其刑，洗錢防制法第16條第2項定有明文。經查， 被告就本案犯罪事實，已於偵查中坦承不諱，是就其所犯幫 助一般洗錢罪，依上開規定，減輕其刑。又被告以幫助之意 思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，情節顯較實行犯 罪構成要件之正犯為輕，爰均依刑法第30條第2項規定減輕 其刑。被告有前揭2種減輕事由，依刑法第70條規定遞減輕 之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖未實際參與詐欺取財 及洗錢犯行，然僅為獲得小利即分別提供本案2個金融帳戶 資料及密碼供他人非法使用，助長詐欺犯罪風氣及形成金流 斷點，造成如附件之8名告訴人受有相當之金錢損失，並使 國家查緝犯罪及被害人尋求救濟增加困難，嚴重危害財產交 易安全與社會經濟秩序，所為實屬不該，惟念被告犯後坦承 犯行，然未與各告訴人達成和解並賠償其等所受損害之犯後 態度，復參酌其犯罪之動機、手段、情節、提供之帳戶數量 、各告訴人所受財產損失程度、被告自述之智識程度及家庭 經濟狀況等一切情狀，分別量處如主文所示之刑，並就罰金 刑部分諭知易服勞役之折算標準，暨考量被告犯行、行為態 樣、犯行間隔時間，定應執行刑及諭知罰金如易服勞役之折 算標準。另所宣告之徒刑雖不得易科罰金，惟仍符合刑法第 41條第3項之規定，依法得易以社會勞動，然被告得否易服 社會勞動，屬執行事項，應於判決確定後，由被告向執行檢 察官提出聲請，由執行檢察官裁量決定得否易服社會勞動， 併予敘明。
三、沒收
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，且於全部或一部 不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1 第1項前段、第3項定有明文。查被告在偵查中自承其出售本 案2個金融帳戶，各獲得新臺幣（下同）1,000元，業經被告 於檢察事務官詢問時供述明確（見111年度偵字第1095號卷
第35頁），此係其犯罪所得，應依刑法第38條之1 第1 項前 段、第3 項規定，分別在其該次犯罪之主文項下宣告沒收， 如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 ㈡被告經兩次宣告沒收，依刑法第40條之2 第1 項規定，併執 行之。
㈢洗錢防制法第18條第1項前段規定：「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或 財產上利益，沒收之。」上開規定雖採義務沒收主義，僅須 合於法條規定，法院即應為相關沒收之諭知，然就洗錢行為 之標的是否限於行為人所有者始得宣告沒收，法並無明文， 實務上一向認為，倘法條並未規定「不問屬於犯罪行為人與 否，沒收之」，即應回歸適用原則性之規範，亦即參諸刑法 第38條第2項前段規定，以屬於犯罪行為人者為限，始應予 沒收。被告於本案中除業已分受取得2,000元外，其餘款項 均非被告所有或取得事實上之處分權，自無從依上開洗錢防 制法之特別沒收規定宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第450條第1項、 第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。五、如不服本判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述 理由（須附繕本），向本庭提出上訴。
本案經檢察官陳新君聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 111 年 9 月 29 日 簡易庭 法 官 黃紀錄
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敍述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。
中 華 民 國 111 年 9 月 30 日 書記官 張孝妃
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2項之未遂犯罰之。
【附件】
臺灣屏東地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 110年度偵字第7336號
110年度偵字第7614號
110年度偵字第8238號
110年度偵字第9563號
110年度偵字第11898號
111年度偵字第1095號
被 告 熊泰峰
上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、熊泰峰已預見將金融帳戶交予他人，可能作為詐欺取財之工 具，用以收受及提領詐欺所得財物，且他人提領後即產生遮 斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，為牟取報酬 ，竟仍不違背其本意，基於幫助一般洗錢及詐欺取財之犯意 ，分別為下列犯行：
㈠熊泰峰於民國110年3月31日之前某日，在屏東縣萬丹鄉夜市 某間夾娃娃機門口，將其甫於同年月25日申設之臺灣土地銀 行（下稱土地銀行）潮州分行帳號000-000000000000號帳戶 之存摺、金融卡與密碼及網路銀行帳號、密碼，交予真實姓 名年籍不詳、綽號「阿宏」之成年人士，且當場獲取現金新 臺幣（下同）1,000元報酬，容任「阿宏」所屬詐騙集團使 用上開帳戶遂行詐欺取財及洗錢犯行。
㈡熊泰峰於110年3月底某日，至其母陳金鶯位於屏東縣○○鎮○○ 路00○0號工作場所，以經營網拍需要金融帳戶為由，向不知 情之陳金鶯取得其名下臺灣銀行潮州分行帳號000-00000000 0000號帳戶之存摺（陳金鶯所涉詐欺、洗錢罪嫌，另為不起 訴處分）；熊泰峰繼而於同年4日1日，依「阿宏」指示，偕
同陳金鶯前往位於屏東縣○○鎮○○路00○0號之土地銀行潮州分 行申辦網路銀行，再將該網路銀行帳號、密碼告知「阿宏」 ，而獲取現金1,000元報酬，容任「阿宏」所屬詐騙集團使 用上開帳戶遂行詐欺取財及洗錢犯行。
二、嗣該集團成員取得上開帳戶後，即意圖為自己不法之所有， 基於一般洗錢及詐欺取財之犯意聯絡，於附表所示時間，以 附表所示方式，向房匯蓁、高榕旋、顏嘉伶、黎美禛、郭貞 伶、高婉蓉、許喜甯及朱妤娸行騙，致渠等均陷於錯誤，依 對方指示，分別於附表所示時間，將附表所示金額匯入附表 所示熊泰峰、陳金鶯之帳戶，旋遭提領一空。嗣房匯蓁等人 察覺有異，經報警處理，始為警循線查悉上情。三、案經房匯蓁訴由基隆市警察局第二分局、高榕旋訴由臺中市 政府警察局第一分局、顏嘉伶、黎美禛、郭貞伶訴由屏東縣 政府警察局潮州分局、高婉蓉訴由高雄市政府警察局鳳山分 局、許喜甯訴由新竹市警察局第三分局及朱妤娸訴由臺中市 政府警察局烏日分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據方法 待證事實 1 被告熊泰峰於偵查中之自白 坦承上揭全部犯罪事實。 2 證人即同案被告陳金鶯於警詢及偵查中之證述 證明被告於上述時、地，以經營網路拍賣為由，取得其臺灣銀行帳戶，嗣由被告陪同，申辦網路銀行之事實 3 告訴人房匯蓁於警詢時之指訴 告訴人房匯蓁受騙匯款至被告上開土地銀行帳戶之事實。 4 告訴人房匯蓁提出之網路銀行轉帳明細、其與「張鵬偉」間LINE對話內容、其與「隨手金服」客服間對話內容 5 告訴人高榕旋於警詢時之指訴 告訴人高榕旋受騙匯款至被告上開土地銀行帳戶之事實。 6 告訴人高榕旋提出之中國信託自動櫃員機交易明細表、其與「張志傑」間LINE對話內容、其與「隨手金服」客服間對話內容 7 告訴人顏嘉伶於警詢時之指述 告訴人顏嘉伶芳受騙匯款至被告上開土地銀行帳戶之事實。 8 告訴人顏嘉伶提出之網路銀行交易明細、其與「CITI-BANK」客服間對話內容 9 告訴人黎美禛於警詢時之指訴 告訴人黎美禛受騙匯款至被告上開土地銀行帳戶之事實。 10 告訴人黎美禛提出之郵政跨行匯款申請書、其與「香港花旗期貨外匯平台」客服間對話內容 11 告訴人郭貞伶於警詢時之指訴 告訴人郭貞伶受騙匯款至同案被告陳金鶯上開臺灣銀行帳戶之事實。 12 告訴人郭貞伶提出之郵政跨行匯款申請書、其與「國科健康控股」「高級管理員」間對話內容 13 告訴人高婉蓉於警詢時之指訴 告訴人高婉蓉受騙匯款至被告上開土地銀行帳戶之事實。 14 告訴人高婉蓉提出之郵局、國泰世華存摺影本、其與「天行健」間LINE對話內容 15 告訴人許喜甯於警詢時之指訴 告訴人許喜甯受騙匯款至被告上開土地銀行帳戶之事實。 16 告訴人許喜甯提出之彰化銀行匯款回條聯、其與「高盛證券」客服間對話內容 17 告訴人朱妤娸於警詢時之指訴 告訴人朱妤娸受騙匯款至被告上開土地銀行帳戶之事實。 18 告訴人朱妤娸提出之網路銀行交易明細 19 土地銀行戶名：熊泰峰、帳號：000-000000000000號帳戶之開戶基本資料、客戶序時往來明細 被告熊泰峰於110年3月25日申設上開土地銀行帳戶，及告訴人房匯蓁、高榕旋、顏嘉伶、黎美禛、高婉蓉、許喜甯及朱妤娸受騙匯款至該帳戶之事實。 20 臺灣銀行戶名：陳金鶯、帳號：000-000000000000號帳戶之開戶基本資料、存摺存款歷史明細、臺灣銀行潮州分行110年9月15日潮州營密字第11050013371號函附之帳號異動查詢結果 同案被告陳金鶯於110年4月1日申辦臺灣銀行網路銀行，及告訴人郭貞伶受騙匯款至該帳戶之事實。 二、按金融帳戶係個人理財之工具，一般人向金融機構開設帳戶 ，並無任何法令之限制，只須提出開戶申請，此為眾所週知 之事實，則依一般人之社會生活經驗，苟見他人不以自己名 義申設帳戶，反以其他方式收購或租借不特定人之帳戶使用 ，衡情應當明知對於蒐集之帳戶乃係被利用為與財產有關之 犯罪工具。而被告為一智慮健全之成年人，並非初出社會毫 無工作經驗，對於應謹慎保管金融帳戶乙節，應知之甚詳， 其竟提供自己帳戶以供他人使用，足認被告顯然明知該帳戶 係供他人用於財產犯罪而供存入某筆資金後，再行領出之用 ，且該筆資金之存入及提領過程係有意隱瞞其流程及行為人 身分曝光之用意，而邇來利用人頭帳戶詐欺取財之犯罪類型 層出不窮，該等犯罪多數均係利用人頭帳戶作為出入帳戶， 且經政府、媒體廣為宣導、披載，被告應可預見將其與其母 陳金鶯帳戶提供予他人使用之舉將幫助他人實施犯罪，其為 牟取報酬，遂萌生提供上開帳戶予不詳之成年人士使用，以 幫助該人所屬詐欺集團遂行詐欺取財、洗錢犯行之犯意，而 提供該等帳戶幫助詐欺集團詐欺取財、洗錢之罪嫌應堪認定 。
三、核被告熊泰峰所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339 條第1項之幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗 錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。又被告所為如犯罪
事實欄一㈠、㈡所示之犯行，係以一交付金融帳戶之幫助行為 ，同時幫助他人向數被害人犯詐欺取財，及掩飾、隱匿犯罪 所得（即作為取得贓款工具，提領後即產生遮斷資金流動軌 跡以逃避國家之追訴、處罰），乃一行為觸犯數罪名之想像 競合犯，請從一重之幫助洗錢罪處斷。至被告出售上開帳戶 所賺取之報酬合計2,000元，屬本案之犯罪所得，請依刑法 第38條之1第1項前段、第3項之規定，宣告沒收，如全部或 一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。四、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣屏東地方法院
中 華 民 國 111 年 5 月 11 日 檢 察 官 陳 新 君
附表：
編號 告訴人 行騙時間、方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入 之帳戶 1 房匯蓁 於110年3月21日，偽以「張鵬偉」名義，以通訊軟體LINE向房匯蓁其係「隨手金服」投資網站擔任工程師，可修改網站程式碼，獲得更多額外獲利云云 110年3月31日18時8分許 50,000元 熊泰峰之土地銀行帳戶 110年3月31日18時9分許 50,000元 同上 110年3月31日20時41分許 50,000元 同上 110年3月31日20時42分許 50,000元 同上 2 高榕旋 於110年3月21日，偽以「張志傑」名義，假意推薦高榕旋上「隨手金服」網站註冊投資 110年3月31日19時58分許 30,000元 同上 3 顏嘉伶 於110年2月28日20時許，偽以「黃志強」名義，假意推薦顏嘉伶上「CITIBANK」投資以太幣 110年3月29日15時41分許 50,000元 同上 110年3月29日15時43分許 10,000元 同上 110年3月30日14時5分許 1,051元 同上 110年3月31日14時6分許 28,949元 同上 4 黎美禛 於不詳時間，向黎美禛佯稱上「香港花旗期貨外匯平台」投資，保證獲利，穩賺不賠云云 110年3月30日13時33分許 142,610元 同上 5 郭貞伶 於110年3月27日23時30分許，偽以「陳浩」名義，假意推薦郭貞伶上「國科健康控股」網站投資 110年4月15日13時30分許 4,000元 陳金鶯之臺灣銀行帳戶 6 高婉蓉 於110年2月21日，以LINE暱稱「天行健」，假意推薦高婉蓉投資大陸地區高盛證券期貨買賣 110年4月1日10時38分許 50,000元 熊泰峰之土地銀行帳戶 110年4月1日10時40分許 50,000元 同上 110年4月1日10時44分許 51,000元 同上 7 許喜甯 於110年2月21日，自稱「余文」，以LINE向許喜甯佯稱其公司從事「高盛證券」網站短期維護，其可由後台數據波動情形，得知進場時間云云 110年3月30日15時15分許 500,000元 同上 8 朱妤娸 於110年2月21日，偽以「黃志強」名義，假意推薦朱妤娸下載Huaqirk軟體投資 110年3月30日14時1分許 90,000元 同上