臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第152號
公 訴 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 陳家福
（現另案於法務部○○○○○○○○○執行中）
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵
字第7133號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑（原
案號：111年度審金訴字第26號），爰不經通常審理程序，裁定
由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
陳家福幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、陳家福明知社會上層出不窮之詐欺集團或不法份子，或為掩 飾不法行徑，或為隱匿不法所得，或為逃避追查並造成金流 斷點，常蒐購並使用他人金融帳戶進行存提款及轉帳，而可 預見取得他人金融帳戶使用之行徑，常與財產犯罪有密切關 聯，如任意提供自己之金融帳戶予他人使用，可能幫助詐欺 集團作為不法詐取他人財物及隱匿犯罪所得去向之用，竟仍 基於縱有人利用其所提供之金融帳戶作為詐欺取財及洗錢之 犯罪工具，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不 確定故意，於民國109年11月28日前之109年10月、11月間某 日，將其所申設之中華郵政股份有限公司杉林郵局0000000- 0000000號帳戶（下稱郵局帳戶）之存摺、提款卡及密碼， 交付予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，而以此方式容任 該人及所屬詐欺集團藉其帳戶遂行詐欺取財及洗錢之犯罪。 嗣該詐欺集團成員取得前揭郵局帳戶資料後，即共同意圖為 自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分別於附 表編號1至3所示時間，以附表各編號所示詐騙方式，對附表 所示黎萬均、羅浩成、吳萱等人施以詐術，致其等均陷於錯 誤，而於附表所示匯款時間，將附表各編號所示匯款金額匯 至陳家福之郵局帳戶後，旋遭詐欺集團成員提領一空，以製 造金流斷點，而掩飾、隱匿詐欺所得贓款之去向及所在。嗣 黎萬均、羅浩成、吳萱發現遭騙，經報警處理而循線查知上 情。
二、上揭犯罪事實，業據被告陳家福在本院準備程序中坦承不諱 ，核與證人即告訴人黎萬均、羅浩成、吳萱、證人謝建豪於
警詢、偵查中之證述相符，並有前揭郵局帳戶基本資料、客 戶歷史交易清單、網路銀行轉帳截圖、新竹縣政府警察局竹 北分局竹北派出所、台中市政府警察局太平分局太平派出所 受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、 Line通訊軟體對話紀錄、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄 表等件在卷可稽，堪認被告所為之任意性自白確與事實相符 。從而本件事證明確，被告上開犯行堪以認定，應依法論科 。
三、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係指以幫助之意思，對於正犯資以助力 ，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院49年度台上字 第77號判決意旨參照）。是行為人主觀上若係以幫助他人犯 罪之意思，而客觀上從事構成要件以外之行為，應論以幫助 犯。查被告將其所申設郵局帳戶之存摺、提款卡及密碼交予 詐欺集團成員，使詐欺集團成員得共同基於詐欺取財之犯意 聯絡，向本案告訴人黎萬均、羅浩成、吳萱施以詐術，致其 等均陷於錯誤後，將款項匯至被告前揭郵局帳戶，詐欺集團 成員所為已觸犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪。惟被告單 純提供帳戶予詐欺集團成員之行為，尚難與實際向本案告訴 人等施以欺罔之詐術行為同視，且亦查無其他積極證據足資 證明被告有參與本件詐欺取財犯行之構成要件行為，或與本 件實行詐欺取財犯行之行為人有何犯意聯絡或行為分擔之情 ，核其所為，僅係對於該實行詐欺取財犯行之行為人資以助 力，則揆諸前揭說明，應論以詐欺取財罪之幫助犯。 ㈡次按特定犯罪之正犯實行特定犯罪後，為掩飾、隱匿其犯罪 所得財物之去向及所在，而令被害人將款項轉入其所持有、 使用之他人金融帳戶，並由該特定犯罪正犯前往提領或轉匯 其犯罪所得款項，因已造成金流斷點，該當掩飾、隱匿之要 件，該特定犯罪正犯自成立一般洗錢罪之正犯。如提供金融 帳戶之行為人主觀上認識該帳戶可能作為對方收受、提領或 轉匯特定犯罪所得使用，對方提領或轉匯後會產生遮斷金流 以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，提供該 帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢之實行，應論以一般洗錢罪 之幫助犯（108年度台上大字第3101號刑事裁定意旨參照） 。查被告為智識正常之成年人，當知悉申設金融帳戶並無任 何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，並 無借用他人金融帳戶之必要，是被告主觀上當預見詐欺集團 成員使用郵局帳戶之目的可能為不法用途，且金流經由人頭 帳戶旋遭該詐欺集團不詳成員提領後將產生追緝困難之情， 仍提供帳戶資料以利洗錢實行，應成立一般洗錢罪之幫助犯
。
㈢又附表編號2、3部分，詐欺集團成員固於臉書社群網站發布 出售PS5遊戲主機訊息，藉由網際網路對公眾散布虛偽訊息 之方式，對附表編號2、3之告訴人施以詐術，然詐欺集團之 行編手法多端，並非當然使用相同手法對被害人施用詐術， 而被告僅係擔任「提供帳戶」工作，對於詐欺集團其他成員 以何種方式詐欺附表編號2、3之告訴人未必知情，且卷內亦 查無其他積極證據足證被告知悉該集團其他成員係以網際網 路對公眾散布而犯之，是就此部分尚難認被告所為成立刑法 第339條之4第1項第3款利用網際網路對公眾散布而犯詐欺罪 之加重條件，附此敘明。
㈣是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助一般洗錢罪。被告以提供郵局帳戶存摺、提 款卡及密碼予詐欺集團成員之單一幫助行為，助使該詐欺集 團成員得以遂行詐騙告訴人等3人之詐欺取財行為，係以一 行為同時觸犯3個相同罪名，成立同種想像競合犯。又被告 係以上開一行為提供助力供詐欺集團成員作為詐欺取財及一 般洗錢罪之犯罪工具，為異種想像競合犯，應依刑法第55條 前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈤被告基於幫助之犯意為本案犯行，為幫助犯，爰依刑法第30 條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。另犯洗錢防制法第14 條、第15條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，同法 第16條第2項定有明文。經查，被告於本院審理時坦承本件 幫助一般洗錢之犯罪事實，爰依洗錢防制法第16條第2項規 定減輕其刑，並依刑法第70條遞減之。
㈥爰審酌現今詐欺集團猖狂，渠等詐取他人匯款，並利用人頭 帳戶作為取得贓款之工具，除直接造成被害人金錢損失、破 壞人與人之間之信賴外，更因此得以隱身幕後，檢警均甚難 追查詐欺集團成員真正身分，被告率爾提供郵局帳戶交付他 人使用，行為破壞金融秩序，幫助詐欺集團成員詐得款項， 並使告訴人等受有財產損害，並增加求償之困難，自有不該 。惟念被告犯後已坦承犯行，態度尚可；復酌以本件卷內並 無證據顯示被告曾因上開犯行另取得其他不法所得，且於本 院審理中，與告訴人黎萬均達成調解並定期賠償；兼衡其自 陳國中畢業之智識程度、勉持之家庭經濟狀況等一切情狀， 爰量處如主文所示之刑，併就罰金刑之部分諭知易服勞役折 算標準。又依刑法第41條第1項規定得易科罰金之罪以所犯 最重本刑為「5年以下有期徒刑以下之刑之罪」者為限，被 告所犯幫助洗錢罪，其法定刑為「7年以下有期徒刑」，不
合於刑法第41條第1項得易科罰金之要件，依法自不得諭知 易科罰金之折算標準，併予敘明。
四、沒收部分：
㈠按洗錢防制法第18條第1項前段固規定「犯第14條之罪，其所 移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物 或財產上利益，沒收之」，惟無「不問屬於犯罪行為人與否 」之要件，當以屬於犯罪行為人者為限（即指實際管領者） ，始應沒收。查附表各編號所示之告訴人所匯入被告郵局帳 戶內之款項，固可認該等款項應係本案位居詐欺取財、洗錢 犯罪正犯地位之行為人所取得之犯罪所得，然被告既已將上 開帳戶之存摺、提款卡及密碼交由詐欺集團成員使用，對匯 入上開帳戶內之款項自無事實上管領權，被告又非實際上提 款之人，依本案現存卷證資料，尚查無其他積極證據可資認 定被告有因而分得上開犯罪所得之事實；又依卷內現有之資 料，尚無證據可資認定被告有何因提供上開帳戶資料而確實 獲有報酬之情形，是本案查無屬於被告之犯罪所得，自無從 依上開規定或刑法第38條之1第1項規定宣告沒收或追徵。 ㈡至被告提供之前揭郵局帳戶資料，就帳戶部分，業為檢警通 報列為警示帳戶，並經本案偵、審程序後，無法再供正常流 通交易使用；就存摺、提款卡部分，並未扣案，且所屬帳戶 已遭警示，該犯罪工具對詐欺集團而言，已失其匿名性，也 無法再供犯罪集團任意使用，實質上無何價值，復查無證據 證明上開帳戶存摺、提款卡仍尚存在，且均非屬違禁物或法 定應義務沒收之物，爰均不為沒收之諭知。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1 項，逕以 簡易判決如主文。
本案經檢察官黃淑妤提起公訴。
中 華 民 國 111 年 8 月 29 日 橋頭簡易庭 法 官 簡祥紋
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。
中 華 民 國 111 年 8 月 29 日 書記官 鄭珓銘
附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式、時間 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 1 黎萬均 於109年11月28日17時前某時許，以電話假冒「又一村」網購平台、兆豐銀行客服人員，謊稱誤設為付費會員，需將存款匯至指定帳戶解除設定云云，致黎萬均陷於錯誤，而於右列時間、匯款右列金額至陳家福郵局帳戶。 109年11月28日17時許 29,999元 109年11月28日17時27分許 29,985元 2 羅浩成 於109年11月28日16時許，於臉書社群網站張貼佯裝出售PS5遊戲主機之訊息，並以LINE通訊軟體暱稱「Carina」帳號要求先匯款云云，致羅浩成陷於錯誤，而於右列時間、匯款右列金額至陳家福郵局帳戶。 109年11月28日17時24分許 20,000元 3 吳萱 於109年11月28日18時18分前某時許，於臉書社群網站張貼佯裝出售PS5遊戲主機之訊息，並以LINE通訊軟體暱稱「Candy欣欣」帳號要求先匯款云云，致吳萱陷於錯誤，而於右列時間、匯款右列金額至陳家福郵局帳戶。 109年11月28日18時18分許 20,000元
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