臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第255號
聲 請 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 吳宗穎
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（111年度偵字第10155、14092、14614、14617、14621號），
本院判決如下：
主 文
吳宗穎幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、吳宗穎依其智識程度及一般社會生活之通常經驗，可預見取 得他人金融帳戶者常與財產犯罪有密切關聯，且詐欺集團等 不法份子經常利用他人存款帳戶、提款卡、密碼以轉帳方式 ，詐取他人財物；另可預見詐欺集團向不特定民眾詐騙金錢 後，為躲避檢警追緝並掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向、所在 ，常利用他人存款帳戶、提款卡、密碼以轉帳或提領方式轉 出詐欺犯罪所得，製造金流斷點，藉此迂迴層轉之方式，切 斷詐得款項來源與詐欺犯行之關聯，隱匿犯罪所得之來源、 去向及所在，而逃避國家之追訴、處罰，竟仍基於縱有人利 用其所提供之金融帳戶作為詐欺取財及洗錢之犯罪工具，亦 不違背其本意之幫助詐欺取財及洗錢之不確定故意，於民國 110年10月間某不詳時間，在臺南市安平區的某民宿，約定 以新臺幣（下同）10萬元為代價，將其所申設之第一商業銀 行帳號000-00000000000號帳戶（下稱本案帳戶）存摺、印 章、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號密碼，提供予真實姓 名年籍不詳、微信帳號暱稱「中」之成年人，以此方式容任「 中」或所屬詐欺集團成員使用本案帳戶。嗣該詐欺集團成員 取得本案帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於 詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，推由該集團之不詳成員分別於 附表「犯罪集團為詐騙之時間及手法」欄所示時間，以該欄 所載方式向林宇欣、呂東隆、王芝歡、江培榮、李惠貞（下 合稱林宇欣等5人）詐騙款項，致林宇欣等5人各於附表所示 時間、將附表所示金額轉入本案帳戶，並旋遭該詐欺集團成 員以轉帳方式轉出殆盡，而以此方式隱匿該等款項真正之去 向。經林宇欣等5人發覺受騙而報警處理，並循線查悉上情。二、上開事實，業據被告吳宗穎於偵查中坦承不諱，核與證人即
告訴人林宇欣等5人各於警詢所為之證述相符，並有第一商 業銀行小港分行110年12月21日一小港字第00220號函暨所附 本案帳戶之回覆存款查詢之客戶基本資料及存摺存款客戶歷 史交易明細表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理 詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、 林宇欣提供之LINE對話紀錄及匯款交易明細截圖、呂東隆提 供之匯款交易明細及對話紀錄截圖、王芝歡提供之匯款交易 明細及對話紀錄截圖、江培榮提供之匯款交易明細截圖、李 惠貞提供之匯款申請書等件在卷可佐，足認被告之任意性自 白與事實相符，堪予採信。是本案事證明確，被告上開犯行 均堪認定，應依法論罪科刑。
三、論罪科刑：
(一)按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言。是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出 於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。經查 ，被告雖有將本案帳戶之存摺、提款卡、密碼及網路銀行帳 號密碼交由詐欺集團遂行詐欺取財及洗錢犯行所用，然此交 付帳戶資料之行為尚非詐欺取財罪或一般洗錢罪之構成要件 行為，卷內亦無證據證明被告有其他參與、分擔詐欺本案告 訴人林宇欣等5人或於事後提領、分得詐騙款項之舉，故被 告係以幫助他人為詐欺取財及洗錢犯行之意思，參與犯罪構 成要件以外之行為，為幫助犯。
(二)是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財罪，以及刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第14條第1項、第2條第2款之幫助洗錢罪。又被告以一提 供本案帳戶之之行為幫助該犯罪集團詐騙林宇欣等5人，且 使該集團得順利提領並隱匿贓款之去向，係以一行為觸犯數 幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，應依想像競合犯之規定，從 法定刑較重之幫助洗錢罪處斷。另被告係幫助犯，其犯罪情 節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減 輕之；且被告於偵查中自白涉犯幫助一般洗錢之犯行，應依 洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依刑法第70條規 定與前開減輕事由依法遞減之。。
(三)爰以行為人之責任為基礎，審酌被告係智識成熟之人，在政 府及大眾媒體之廣泛宣導下，理應對於國內現今詐騙案件層 出不窮之情形有所認知，竟仍輕率提供其所有之本案帳戶提 供他人使用，不顧可能遭他人用以作為犯罪工具，嚴重破壞 社會治安及有礙金融秩序，且使詐欺集團成員得順利取得林 宇欣等5人因受騙而匯入本案帳戶之款項，並且增加司法單
位追緝之困難而助長犯罪歪風，所為不足為取；惟念被告犯 後終能坦承犯行（符合洗錢防制法第16條第2項減輕其刑部 分不予重複評價），犯後態度尚可，且被告僅係提供犯罪助 力，非實際從事詐欺取財、洗錢犯行之人，不法罪責內涵應 屬較低；並考量被告交付本案帳戶之動機、所交付帳戶之數 量為1個、受害者人數為5人、所幫助詐騙財物之總額為552, 000元，且被告迄未為任何賠償，林宇欣等5人所受損害未獲 填補，以及被告於警詢自述之智識程度、家庭經濟狀況(因 涉及被告個人隱私，不予揭露，詳參被告警詢筆錄受詢問人 欄之記載），及如臺灣高等法院被告前案紀錄表所示之前科 素行等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分， 諭知易服勞役之折算標準。
(四)至於本件被告所犯係法定最重本刑7年以下有期徒刑之罪， 依刑法第41條第1項之規定，非屬可得易科罰金之罪，惟本 案宣告之刑，依刑法第41條第3項之規定，仍得易服社會勞 動。然被告得否准予易服社會勞動，乃屬執行事項，應於判 決確定後，另向執行檢察官聲請，由其裁量決定，併予敘明 。
四、沒收與否之說明：
(一)按洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或 財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使 用之財物或財產上利益，亦同。」，惟該條文並無「不問屬 於犯罪行為人與否」之絕對義務沒收要件，當以屬於犯罪行 為人者為限（即實際管領者），始應沒收。查被告既已將本 案帳戶之存摺、印章、提款卡（含密碼）、網路銀行帳號密 碼交由詐欺集團使用，對匯入該帳戶內之款項已無事實上管 領權，被告又非實際上提款之人，另被告與「中」雖約定以 10萬元作為交付本案帳戶資料供詐欺集團使用之對價，惟被 告供稱其未收取該款項等語（見偵一卷第28頁），且依卷內 現有事證，亦查無被告因本案有獲取任何歸屬於被告之財物 或財產上利益，是本案尚無應依洗錢防制法第18條第1項或 刑法第38條之1第1項規定宣告沒收之不法利得。(二)又被告交付詐欺集團之本案帳戶存摺、印章、提款卡，雖係 供犯罪所用之物，但未經扣案，且該物品本身不具財產之交 易價值，單獨存在亦不具刑法上之非難性，欠缺刑法上重要 性，是本院認該等物品並無沒收或追徵之必要，爰不予宣告 沒收或追徵。
五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第1項， 洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項、第16條第2項，刑法
第11條、第339條第1項、第30條第1項前段、第2項、第55條 、第42條第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易 判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀（須附繕本及表明上訴理由），上訴於本院管轄之第二 審地方法院合議庭。
本案經檢察官廖春源聲請以簡易判決處刑
中 華 民 國 111 年 7 月 5 日 高雄簡易庭 法 官 鄭美玲
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。 中 華 民 國 111 年 7 月 5 日 書記官 郭素蓉
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人 犯罪集團為詐騙之時間及手法 轉帳時間 轉帳金額 （新臺幣） 1 林宇欣 林宇欣於110年10月20日11時38分許某不詳時間，加入詐欺集團成員LINE暱稱「Gy9十月佈局」股票投資群組聯繫並遭佯稱：依指示下載投資軟體投資美股，並依提供之帳戶匯款可兌換美金，即可跟著老師操作獲利云云，致其陷於錯誤，而依指示以其彰化商業銀行帳號000-0000000000000000號網路銀行帳戶轉帳匯款。 110年10月20日11時38分許 30,000元 2 呂東隆 呂東隆於110年9月20日15時許，與詐欺集團成員LINE暱稱「李佳怡」互加為好友聯繫，「李佳怡」向其佯稱：可以提供股票資訊，依指示匯款投資跟著操作美股即可獲利云云，致其陷於錯誤，而依指示以台新國際商業銀行帳號000-0000000000000000號網路銀行帳戶轉帳匯款。 110年10月20日14時41分許 50,000元 3 王芝歡 王芝歡於110年10月間某不詳時間，加入詐欺集團成員LINE暱稱「第三梯隊M組」股票投資群組聯繫並遭佯稱：先下載富達投資APP並依指示匯款至指定帳戶內，可操作股票買賣獲利云云，致其陷於錯誤，而依指示以其男友林志遠之日盛國際商業銀行帳號000-00000000000000號網路銀行帳戶轉帳匯款。 110年10月20日15時31分許 50,000元 110年10月20日15時32分許 50,000元 4 江培榮 告訴人江培榮於110年6月間某不詳時間，接獲詐欺集團以飆股群組為名之簡訊，遂加入LINE群組並遭佯稱：可投資比特幣、乙太幣等虛擬貨幣獲利云云，致其陷於錯誤，而依指示分別以中國信託商業銀行帳號000-000000000000號網路銀行帳戶、玉山商業銀行帳號000-0000000000000號網路銀行帳戶轉帳匯款。 110年10月21日9時20分許 50,000元 110年10月21日9時21分許 40,000元 110年10月21日9時22分許 2,000元 5 李惠貞 李惠貞於110年9月間某不詳時間，與詐欺集團成員LINE暱稱「子晴」互加為好友聯繫，「子晴」向其佯稱：可以協助股票投資獲利云云，致其陷於錯誤，而依指示在新北市○○區○○路0段00號台新銀行新莊分行，以臨櫃匯款。 110年10月21日11時35分許 280,000元