臺灣新北地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第258號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 鄭惟芝
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第449
09號、第44910號、第44911號），及移送併辦（110年度偵字第4
6437號、111年度偵字第19994號、第22638號、臺灣高雄地方檢
察署111年度偵字第1086號），被告自白犯罪，本院合議庭認宜
以簡易判決處刑（原受理案號：111年度金訴字第334號），逕以
簡易判決處刑如下：
主 文
鄭惟芝幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、鄭惟芝依其社會生活通常經驗，應可預見如將金融機構帳戶 資料提供予他人使用，可能因此供不法詐騙份子利用以詐術 使他人將款項匯入該金融機構帳戶後，再予提領運用，藉此 達到隱匿詐欺所得去向之結果，以逃避檢警之追緝，竟基於 縱使他人以其金融機構帳戶實施詐欺取財，以及掩飾、隱匿 犯罪所得財物等犯罪目的使用，亦不違背其本意之幫助詐欺 取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年2月5日17時許 ，依真實姓名年籍不詳、通訊軟體LINE暱稱「屈邵華」之指 示，至新北市○○區○○○路000號空軍一號貨運站臺北三重站， 將其申辦之元大商業銀行000-00000000000000號帳戶（下稱 元大帳戶）、遠東商業銀行000-00000000000000號帳戶（下 稱遠東帳戶）之存摺、金融卡及印章，寄至高雄市○○區○○○ 路00○00號空軍一號貨運站高雄總站予「屈邵華」，並以LIN E告知上開帳戶之金融卡密碼、網路銀行帳號及密碼。由「 屈邵華」所屬之詐欺集團成員於如附表所示之時間，以如附 表所示之詐騙方式，向附表所示之人施以詐術，致其等均陷 於錯誤，分別於附表所示之時間，將如附表所示之款項，匯 入附表所示帳戶內，其中附表編號1至6、8、9所示款項，旋 為該詐欺集團成員以網路銀行轉匯至其他帳戶，以此方式製造 附表編號1至6、8、9所示詐欺犯罪所得之金流斷點，進而掩 飾、隱匿上開詐欺犯罪所得之來源、去向及所在；附表編號7 所示款項，因帳戶已列為警示帳戶，並全數退還給被害人李
美綢，致未能成功製造金流斷點而洗錢未遂。
二、證據：
㈠被告鄭惟芝於警詢、偵查中之供述及本院準備程序中之自白 。
㈡附表「證據資料」欄所示之證據。
㈢元大商業銀行股份有限公司110年3月24日元銀字第110000344 3號函附被告開戶資料及客戶往來交易明細、110年4月6日元 銀字第1100003925號函附被告開戶資料及客戶往來交易明細 、110年6月29日元銀字第1100008435號函附被告開戶資料及 客戶往來交易明細、110年10月1日元銀字第1100014805號函 附被告開戶資料及客戶往來交易明細、元大商業銀行股份有 限公司作業服務部110年5月13日元作服字第1100022037號函 附被告開戶資料及客戶往來交易明細各1份。
㈣遠東國際商業銀行股份有限公司110年4月12日遠銀詢字第110 0001033號函附被告開戶資料及交易明細、110年4月22日遠 銀詢字第1100001152號函附被告開戶資料及交易明細、110 年8月9日遠銀詢字第1100002442號函暨被告開戶資料及交易 明細各1份。
㈤被告提出之臉書社團「小額借款」、「偏門收入、工作」貼 文、對話紀錄截圖及譯文各1份。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢罪、刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第2項、第1項之幫助洗錢未遂罪，及刑法第30條第1 項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。被告以一提供元 大及遠東帳戶之行為，幫助詐欺集團成員分別向附表所示之 人為詐欺及洗錢行為，為同種想像競合，應從一重處斷；又 其以一行為同時觸犯幫助洗錢、幫助洗錢未遂及幫助詐欺取 財罪，亦為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重 以幫助洗錢罪處斷。被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪 構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之 規定，按正犯之刑減輕其刑。又被告於本院準備程序中就幫 助洗錢犯行自白不諱，應依洗錢防制法第16條第2項規定， 減輕其刑，並依法遞減其刑。另臺灣新北地方檢察署檢察官 以110年度偵字第46437號、111年度偵字第19994號、第2263 8號，及臺灣高雄地方檢察署以111年度偵字第1086號移送併 辦部分，因與本案起訴之犯罪事實有想像競合犯之裁判上一 罪關係，為起訴效力所及，本院自得併予審理。四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供帳戶予他人使用， 以此方式幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，致使此類犯 罪手法層出不窮，造成犯罪偵查追訴的困難性，危害交易秩
序與社會治安，亦造成附表所示之人受有如附表所示金額之 損害，所為應予非難，惟念其犯後時坦承犯行，尚有悔意， 並與附表編號2、5所示之人和解，有本院調解筆錄1份在卷 可稽，兼衡被告之犯罪動機、目的、手段、所生損害，及大 學肄業之智識程度（見被告之個人戶籍資料查詢結果）、家 中尚有祖父母需要扶養之生活狀況等一切情狀，量處如主文 所示之刑，併諭知罰金易服勞役之折算標準。
五、沒收部分：
被告固將上開元大及遠東帳戶資料提供他人遂行詐欺及洗錢 犯行，惟被告否認取得報酬，卷內復無證據證明被告就此獲 有報酬，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予 宣告沒收、追徵犯罪所得。
六、退併辦部分：
㈠臺灣新北地方檢察署檢察官110年度偵字第36679號併辦意旨 略以：被告基於幫助他人詐欺取財之不確定故意，於不詳時 間、地，以不詳方式，將其所申辦門號0000000000號行動電 話SIM卡提供予詐欺集團使用。嗣該詐欺集團成員取得上開 門號SIM卡後，共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財之犯 意聯絡，以上開手機門號作為真實姓名年籍不詳自稱「天成 資產管理有限公司」顧問「薛博仁」之聯絡電話，並由「薛 博仁」與真實姓名年籍不詳自稱「陳風」之詐欺集團成員， 於110年3月24日12時30分許，前往桃園市桃園區廖若榕住處 ，向其佯稱有靈骨塔塔位標案要做，需要收購靈骨塔位，但 要先繳納保證金云云；復於110年3月27日前某日，「陳風」 及「薛博仁」轉介廖若榕向不知情之陳銘鴻抵押借款，致廖 若榕陷於錯誤，將其所有之上址房屋設定抵押權予陳銘鴻後 ，陳銘鴻則於110年4月7日匯款120萬元、40萬元至廖若榕所 有之台新國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶中， 廖若榕再於同日臨櫃提領147萬2,000元交予「陳風」。因認 被告此部分亦涉犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助 詐欺取財罪嫌，並認被告交付上開門號與交付本案銀行帳戶 資料為同一案件，為本案起訴效力所及，而請求併案審理等 語。
㈡惟查上開移送併辦意旨之犯罪事實，非但與本案犯罪時間有 相當間隔，詐騙手法亦有差異。參以被告於警詢及偵查中， 就上開移送併辦部分亦為否認之陳述，並辯稱其未曾申辦上 開手機門號等語（見110年度偵字第36679號卷第7頁、第93 頁反面、第119頁），且卷內亦無證據證明被告係同時交付 本案上開帳戶及移送併辦之門號，自難認移送併辦部分與本 院前揭論罪科刑部分有想像競合之裁判上一罪關係，本院自
無從併予審理，應退由檢察官另行處理。
七、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第14條第1項、第2項、第16條第2項，刑法第11條、 第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條 第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑 如主文。
八、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，具狀向本院提 出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。中 華 民 國 111 年 7 月 7 日 刑事第十五庭 法 官 黃湘瑩
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於送達後20日內，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭 (應附繕本) 。
書記官 廖宮仕
中 華 民 國 111 年 7 月 7 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 證據資料 備註 1 告訴人朱鈺淳 109年12月、110年1月間，以臉書結識朱鈺淳後，以LINE暱稱「劉誌成」向其佯稱：可利用金沙娛樂網站漏洞下注獲利云云。 110年2月8日 ①13時15分 ②14時 ①10萬元 ②5萬元 元大帳戶 ⒈證人即告訴人朱鈺淳於警詢時之證述（110年度偵字第15235號卷【下稱偵15235卷】第51至53頁） ⒉永豐銀行新台幣匯出匯款申請單、對話及轉帳紀錄截圖（偵15235卷第55至65頁） 110年度偵字第44909號（臺灣臺北地方檢察署110年度偵字第15235號） 2 告訴人熊思惠 110年2月8日12時37分前之某時，在交友網站以暱稱「楊凱宏」結識熊思惠後，以LINE向其佯稱：可至澳門新葡門官方網站參與網路博奕遊戲獲利云云。 110年2月8日12時38分 1萬8,000元 元大帳戶 ⒈證人即告訴人熊思惠於警詢時之證述（偵15235卷第81至83頁） ⒉告訴人熊思惠之存摺封面及內頁明細、對話及轉帳紀錄截圖（偵15235卷第85至120頁反面） 110年度偵字第44909號（臺灣臺北地方檢察署110年度偵字第15235號） 3 告訴人郭秋美 110年1月間，以臉書暱稱「平海鄭」結識郭秋美後，以LINE向其佯稱：係「澳門勵駿創建有限公司」彩金之內定中獎人，惟需海外人士帳戶始得購買彩券及收取獎金云云。 110年2月8日 13時34分 112萬元 元大帳戶 ⒈證人即告訴人郭秋美於警詢時之證述（偵15235卷第149至153頁） ⒉澳門勵駿創建有限公司申請書、合作金庫商業銀行匯款申請書代收入收據、對話紀錄截圖（臺灣高雄地方檢察署110年度他字第3175號卷第17、21、35至45頁） 110年度偵字第44909號（臺灣臺北地方檢察署110年度偵字第15235號）、臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第1086號 4 告訴人許清雄 109年12月29日，在交友網站以暱稱「江水清」結識許清雄後，向其佯稱：可至投資網站投資外匯，保證獲利，穩賺不賠云云。 110年2月8日①10時35分 ②10時40分 ③10時52分 ④10時55分 ⑤11時 ⑥11時5分 ①5萬元 ②5萬元 ③5萬元 ④5萬元 ⑤5萬元 ⑥5萬元 遠東帳戶 ⒈證人即告訴人許清雄於警詢時之證述（110年度偵字第18999號卷【下稱偵18999卷】第25至27頁） ⒉對話及轉帳紀錄截圖、元大銀行交易明細（偵18999卷第29至37頁） 110年度偵字第44910號（臺灣臺北地方檢察署110年度偵字第18999號） 5 告訴人林鈺淇 109年12月27日，在交友軟體以暱稱「林勇強」結識林鈺淇後，以LINE暱稱「林勇強」向其佯稱：可至港澳幸運彩網站參與博奕遊戲獲利云云。 110年2月8日 12時18分 12萬元 （起訴書誤載為「120萬元」） 元大帳戶 ⒈證人即告訴人林鈺淇於警詢時之證述（110年度偵字第23620號卷【下稱偵23620卷】第37至39頁） ⒉郵政跨行匯款申請書（偵23620卷第41頁）。 110年度偵字第44911號（臺灣臺北地方檢察署110年度偵字第23620號） 6 告訴人陳俊諺 110年1月3日，在交友軟體結識陳俊諺後，以LINE向其佯稱：可透過METATRADER4 APP投資獲利云云。 110年2月8日 ①11時23分 ②11時24分 ③11時26分 ①3萬元 ③3萬元 ③3萬元 遠東帳戶 ⒈證人即告訴人陳俊諺於警詢時之證述（110年度偵字第46437號卷【下稱偵46437卷】第17至18頁） ⒉台新銀行自動櫃員機交易明細表3紙（偵46437卷第29頁）。 110年度偵字第46437號 7 被害人李美綢 110年1月間，以臉書暱稱「吳瀚文」結識李美綢後，向其佯稱：可至英皇國際娛樂有限公司網站參與博奕遊戲獲利云云。 110年2月8日某時許 57萬8400元 （經銀行列為警示帳戶，並全數退還給被害人李美綢） 元大帳戶 ⒈證人即被害人李美綢於警詢時之證述（111年度偵字第22638號卷【下稱偵22638卷】第13至23頁） ⒉國泰世華商業銀行匯出匯款憑證（偵22638卷第107頁） 111年度偵字第22638號 8 告訴人吳子欣 110年1月15日10時58分許，以臉書暱稱「陳威」結識吳子欣後，以LINE向其佯稱：可至澳門新葡門網站投資獲利云云。 110年2月8日 11時17分 10萬元 元大帳戶 ⒈證人即告訴人吳子欣於警詢時之證述（偵22638卷第25至27頁） ⒉對話及轉帳紀錄截圖（偵22638卷第129至132頁） 111年度偵字第19994號、第22638號 9 告訴人施惠如 110年1月15日10時許，以LINE暱稱「陳啟浩」結識施惠如後，向其佯稱：可幫其投資房地產獲利云云。 110年2月8日 10時18分 30萬元 遠東帳戶 ⒈證人即告訴人施惠如於警詢時之證述（偵22638卷第29至31頁） ⒉郵政跨行匯款申請書、恆大集團商品房買賣協議書、境外匯款申請書、商品房訂購合同（偵22638卷第147、149至152頁） 111年度偵字第22638號
, 台灣公司情報網