違反洗錢防制法
臺灣雲林地方法院(刑事),金訴字,111年度,25號
ULDM,111,金訴,25,20220422,1

臺灣雲林地方法院刑事判決
111年度金訴字第25號
公 訴 人 臺灣雲林地方檢察署檢察官
被 告 廖英傑



上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴 （110年
度偵字第3240號），被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述
，經告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，本院合議
庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
廖英傑幫助犯洗錢防制法第十四條第二項之洗錢未遂罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事 實
一、廖英傑依其社會生活經驗，雖可預見若將金融帳戶之存摺、 提款卡及密碼提供他人使用，可能幫助犯罪集團或不法份子 遂行詐欺取財或其他財產犯罪，並藉此製造金流斷點，以掩 飾或隱匿其犯罪所得之去向，竟仍基於縱使他人利用其所提 供之金融帳戶作為詐欺取財、洗錢之犯罪工具，亦不違背其 本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，先於民國10 9年7月21日，在址設臺中市○區○○路0○00號11樓之2之易沛網 路科技有限公司（下稱易沛公司）內，向易沛公司申請成為 特約商店會員，並與之簽訂特約商店代收代付服務契約書， 並以其向中華郵政股份有限公司所申辦帳號00000000000000 號帳戶（下稱甲帳戶）綁定代收帳號，易沛公司再與合作廠 商乙佳有限公司（下稱乙佳公司）共同向紅陽科技股份有限 公司（下稱紅陽公司）取得彰化銀行之00000000000000虛擬 帳號（下稱乙帳號）、00000000000000虛擬帳號（下稱丙帳 號）後，作為交易收款之使用，廖英傑則將甲帳戶之存摺、 提款卡、密碼、乙帳號及丙帳號等物，交付予真實姓名、年 籍不詳之詐欺成員使用，以此方式幫助該人從事詐欺犯行。 嗣該詐欺集團成員於取得甲帳戶、乙帳號、丙帳號後，共同 意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡， 分別為下列行為：
㈠於109年7月17日9時32分，假藉「孫珮恩」名義經由交友軟體 與吳汶峰互加為好友，以通訊軟體LINE向吳汶峰謊稱：投資 獲利有1分鐘有1％利息，給其投資平台網址並介紹老師教其 投資云云，致吳汶峰陷於錯誤，而依該人之指示，於109年8



月7日19時44分，在雲林縣○○鎮○○路00號之合作金庫商業銀 行，匯款新臺幣（下同）3萬元至乙帳號內。
㈡於109年7月29日18時許，假藉「YI」名義經由交友軟體與廖 顯得互加為好友，以LINE向廖顯得謊稱：介紹其投資網站， 要其去試玩云云，致廖顯得陷於錯誤，而依該人之指示，於 109年8月7日20時17分，在臺中市○區○○○路000號之住處內， 以網路銀行轉帳方式，匯款2萬元至丙帳號內。　　嗣吳汶峰、廖顯得於匯款後發覺有異，始知受騙，因而報警 循線查獲上情。而吳汶峰、廖顯得遭詐騙所匯入乙帳號、丙 帳號之款項，易沛公司尚未將該兩筆帳款扣除手續費等費用 後匯入被告之甲帳戶，而未遭詐欺集團成員提領，致未生掩 飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向、所在之結果。
二、案經吳汶峰、廖顯得訴由臺中市政府警察局第四分局報告臺 灣雲林地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、本案被告廖英傑所犯之罪，非死刑、無期徒刑、最輕本刑為 3 年以上有期徒刑之罪，或高等法院管轄第一審之案件，被 告於準備程序中，就前揭被訴事實為有罪之陳述，經告以簡 式審判程序之旨，並聽取被告及公訴人之意見後，本院認無 不得或不宜改依簡式審判程序進行之處，爰依刑事訴訟法第 273 條之1 第1 項、第284 條之1 規定，經合議庭評議後， 裁定進行簡式審判程序。是本案之證據調查，依刑事訴訟法 第273 條之2 規定，不受同法第159 條第1 項、第161 條之 2 、第161 條之3 、第163 條之1 及第164 條至第170 條規 定之限制，合先敘明。
二、上揭犯罪事實，業據被告於本院審理中坦承不諱（本院卷第 36頁、第44頁至第45頁），核與證人即告訴人吳汶峰、廖顯 得、證人劉建宏之證述內容相符（警卷第37頁至第47頁、第 49頁至第61頁、第63頁至第67頁、第69頁至第73頁；偵卷第 85頁至第113頁），復有合作金庫商業銀行北港分行歷史交 易明細查詢結果、手機畫面翻拍照片各1 份（警卷第75頁至 第79頁、第87頁）、手機畫面翻拍照片1份（警卷第81頁至 第85頁）、乙佳公司109 年9 月21日函、109 年12月11日函 各1 份（警卷第113頁至第115頁）、彰化銀行戶名紅陽公司 客戶基本資料查詢及存摺存款-交易明細查詢1份（警卷第13 3頁至第147頁）、永豐銀行戶名乙佳公司客戶基本資料表及 交易明細表1份（警卷第111 頁、第149 頁至第155 頁）、 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、雲林縣警察局北港分 局好收派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類 案件紀錄表、受理刑案事件報案三聯單各1份（警卷第89頁



至第97頁）、內政部警政署詐騙諮詢專線紀錄表、臺中市政 府警察局第一分局西區派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格 式表受理刑事案件報案三聯單、受理各類案件紀錄表各1 份 （警卷第99頁至第107 頁）、特約商店代收代付服務合約書 影本1 份（警卷第117 頁至第132頁）、廖英傑甲帳戶之客 戶基本資料及客戶歷史交易清單各1 份（警卷第157頁至第1 59頁）附卷可稽，足徵被告之任意性自白確與前揭事實相符 ，本案事證明確，被告前揭犯行，應堪認定。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項 之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第2項、第1項之幫助一般洗錢未遂罪。起訴書雖認被 告就幫助一般洗錢罪部分，應論以幫助既遂，然告訴人吳汶 峰、廖顯得遭詐騙所匯入乙帳號、丙帳號之款項，易沛公司 尚未將該兩筆帳款扣除手續費等費用後匯入被告之甲帳戶， 而未遭詐欺集團成員提領等情，有乙佳公司109 年9 月21日 函、109 年12月11日函各1 份（警卷第113頁至第115頁）、 特約商店代收代付服務合約書影本1 份（警卷第117 頁至第 132頁）、被告甲帳戶之客戶基本資料及客戶歷史交易清單 各1 份（警卷第157頁至第159頁）在卷可參，故本案詐欺集 團成員實際上並未將之提領，而未能達到掩飾、隱匿此部分 詐欺犯罪所得之去向、所在之結果，因而未能洗錢得逞，此 部分犯罪尚屬未遂，起訴書就此部分犯行認應論以幫助既遂 犯，容有未合，然犯罪之既遂與未遂僅行為程度有所差異， 尚無援引刑事訴訟法第300 條變更起訴法條之必要，併此說 明。
㈡被告以一提供甲帳戶、乙帳號及丙帳號之幫助行為，同時觸 犯幫助詐欺取財及幫助一般洗錢未遂2罪名，為想像競合犯 ，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢未遂 罪處斷。
㈢被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條第2 項規定，按正犯之刑減輕之；又詐欺集團成員已著手於一般 洗錢犯行之實行，惟尚未將告訴人吳汶峰、廖顯得遭詐欺之 款項提領而未遂，是被告係幫助一般洗錢之未遂犯，應依刑 法第25條第2項規定，按既遂犯之刑減輕之；再按犯前二條 之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，為洗錢防制法第 16條第2項所明定。查，被告於本院審理中自白犯行，爰依 上揭規定，減輕其刑，並就上開減輕事由依法遞減之。 ㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告將其個人申辦之甲帳戶 、乙帳號及丙帳號提供他人，幫助他人犯罪，致使真正犯罪



者得以隱匿其等身分，助長犯罪猖獗，破壞社會治安及金融 秩序，更將造成警察機關查緝犯罪之困難，且致告訴人吳汶 峰、廖顯得受騙匯款，復未能與告訴人吳汶峰、廖顯得達成 和解，且被告前有詐欺之前案紀錄，素行不佳，本不宜輕縱 ，惟念及易沛公司尚未將告訴人吳汶峰、廖顯得遭騙匯入之 款項扣除手續費等費用後匯入被告之甲帳戶，因而未遭詐欺 集團成員提領，及被告犯後坦承犯行之犯後態度，兼衡其自 陳為高中畢業之智識程度，另案入監前從事水電之工作，月 收入約5、6萬元，未婚，家中尚有父母等一切情狀，量處如 主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。四、被告固有將帳戶資料提供詐騙成員遂行詐欺之犯行，惟卷內 尚乏積極證據證明被告就此獲有報酬或因此免除債務，自無 從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予諭知沒收或追 徵其價額。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273 條之1 第1 項、第299 條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官姜智仁提起公訴，檢察官謝宏偉到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　111 　年　　4 　　月　　22　　日 刑事第八庭 法 官 黃偉銘
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 廖千慧
中　　華　　民　　國　　111 　年　　4 　　月　　22　　日附錄本案論罪科刑法條全文：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。




洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。