臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
110年度簡字第1244號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 李啓彰
上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（109年度偵字第38448
號、第38589號、110年度偵字第1067號、第8803號）及移送併辦
（110年度偵字第16555號、第26272號、第30211號、第37114號
），因被告自白犯罪（本院110年度易字第934號），本院合議庭
認為宜以簡易判決處刑，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑
如下：
主 文
李啓彰幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，累犯，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣參萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 犯罪事實
一、李啓彰依其智識程度與社會生活經驗，明知如任意提供金融 機構帳戶予他人使用，很可能遭他人利用作為收受及提領詐 欺取財犯罪所得之工具，並隱匿詐欺犯罪所得去向，進而對 詐欺取財、洗錢正犯所實行之犯行施以一定助力，於民國10 9年9月2日前某日，透過通訊軟體LINE與真實姓名年籍不詳 自稱「王經理」之成年人聯繫，經「王經理」告知若提供帳 戶予其使用，將給予新臺幣（下同）3萬元之報酬後，竟基 於幫助他人詐欺取財及隱匿詐欺犯罪所得去向之不確定故意 ，依「王經理」指示，為其申辦之合作金庫商業銀行北大里 分行0000000000000號帳戶（下稱系爭帳戶）之網路銀行設 定約定轉入帳戶，並前往臺中市西屯區甘肅路上之某統一便 利超商，以店到店方式，將系爭帳戶之存摺、印章、提款卡 及密碼寄送予「王經理」及所屬之詐欺集團使用系爭帳戶作 為詐欺取財及洗錢之工具，嗣並取得3萬元之報酬。而該詐 欺集團取得系爭帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有 ，基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，分別為下列犯行：（一）自109年8月21日晚間7時許起，透過交友軟體與施婉均聯 繫，再以通訊軟體LINE暱稱「Li Yu Feng」向施婉均佯稱 ：可下載「HBTrading」之軟體投資云云，施婉均因而陷 於錯誤，於109年9月3日下午3時37分許，以網路銀行轉帳 方式匯款28萬元至系爭帳戶，詐欺集團成員再將上開金額 以網路銀行轉帳方式轉至其他金融機構帳戶。
（二）自109年8月19日下午6時30分許起，以通訊軟體LINE暱稱 「鄭鑫」向曾美幸佯稱：係樂透中心中獎部職員，可提供 號碼供曾美幸中獎，須匯款至指定帳戶云云，曾美幸因而 陷於錯誤，於109年9月8日下午2時47分許，前往高雄市○○ 區○○○路000號之臺灣銀行，臨櫃匯款10萬元至系爭帳戶， 詐欺集團成員再將上開金額以網路銀行轉帳方式轉至其他 金融機構帳戶。
（三）自109年8月19日起，透過交友軟體SweetRing聯繫洪庭芝 ，再以通訊軟體LINE暱稱「John 35」向洪庭芝佯稱：有 破解博奕網站「金鵬基金三分寶」之方式，但要先在官方 網站買遊戲幣儲值，須匯款至指定帳戶云云，洪庭芝因而 陷於錯誤，分別於109年9月3日上午11時40分許、109年9 月7日上午10時50分許，以網路銀行轉帳方式匯款7000元 及1萬2000元至系爭帳戶，詐欺集團成員再將上開金額以 網路銀行轉帳方式轉至其他金融機構帳戶。
（四）自109年9月4日起，透過交友軟體Tinder聯繫黃雅琳，再 以通訊軟體LINE暱稱「好多魚」向黃雅琳佯稱：可至「匯 匯通」網站註冊以投資外匯獲利，須匯款至指定帳戶云云 ，黃雅琳因而陷於錯誤，於109年9月4日晚間8時6分許， 以網路銀行轉帳方式匯款3萬元至系爭帳戶，詐欺集團成 員再將上開金額以網路銀行轉帳方式轉至其他金融機構帳 戶。
（五）自109年8月底某日起，透過交友軟體派愛族自稱「劉文昊 」聯繫牟妤婕，再以通訊軟體LINE暱稱「Precipition」 向牟妤婕佯稱：可投資比特幣及下載「澳銀交易」軟體參 與投資，須匯款至指定帳戶云云，起初有獲利並取回，牟 妤婕因而陷於錯誤，於109年9月3日晚間11時許，以網路 銀行轉帳方式匯款10萬元至系爭帳戶，詐欺集團成員再將 上開金額以網路銀行轉帳方式轉至其他金融機構帳戶。（六）自109年7月24日起，透過交友軟體SweetRing自稱「阿廷 阿」聯繫趙紋凰，再以通訊軟體LINE向趙紋凰佯稱：其為 破解基金後台組織人員，須匯款至指定帳戶以投資云云， 趙紋凰因而陷於錯誤，於109年9月3日上午11時29分許， 以網路銀行轉帳方式匯款15萬元至系爭帳戶，詐欺集團成 員再將上開金額以網路銀行轉帳方式轉至其他金融機構帳 戶。
（七）自109年8月29日下午1時許起，透過交友軟體自稱「Zhife ng」聯繫劉姿吟，再以通訊軟體LINE向劉姿吟佯稱：可下 載「KKR Trading」之軟體以投資比特幣獲利，須匯款至 指定帳戶云云，起初有獲利並取回，劉姿吟因而陷於錯誤
，於109年9月7日晚間10時22分許、11時13分許，以網路 銀行轉帳方式分別匯款3萬483元及1萬5241元至系爭帳戶 ，詐欺集團成員再將上開金額以網路銀行轉帳方式轉至其 他金融機構帳戶。
（八）自109年8月3日起，以通訊軟體LINE暱稱「陳宇航」將游 翔筑設為好友後，對游翔筑佯稱：可透過「新葡京娛樂城 」之投資網站投資賺錢，保證獲利云云，游翔筑因而陷於 錯誤，於109年9月3日下午3時46分許，匯款50萬元至系爭 帳戶，詐欺集團成員再將上開金額以網路銀行轉帳方式轉 至其他金融機構帳戶。
（九）自109年8月26日起，透過交友網站Rooit自稱「吳雅婷」 聯繫李如茵，再以通訊軟體LINE暱稱「吳雅婷」向李如茵 佯稱：可透過「泰華」網站投資外匯賺錢，須匯款至指定 帳戶云云，李如茵因而陷於錯誤，於109年9月7日下午3時 55分許，以自動櫃員機跨行轉帳方式，匯款1萬5000元至 系爭帳戶，詐欺集團成員再將上開金額以網路銀行轉帳方 式轉至其他金融機構帳戶。
（十）自109年9月5日起，透過抖音網站自稱「陳小波」聯繫許 秋萍後，再以通訊軟體LINE暱稱「波波」向許秋萍佯稱： 其為澳門金沙集團責任有限公司內部員工，可一起投資穩 賺不賠，須匯款至指定帳戶云云，許秋萍因而陷於錯誤， 於109年9月8日上午11時56分許，前往彰化縣埔心鄉太平 郵局臨櫃匯款25萬5000元至系爭帳戶，詐欺集團成員再將 上開金額以網路銀行轉帳方式轉至其他金融機構帳戶。二、案經施婉均訴由雲林縣警察局北港分局，曾美幸、洪庭芝訴 由臺北市政府警察局文山第一分局，黃雅琳、牟妤婕訴由臺 中市政府警察局霧峰分局，趙紋凰訴由新北市政府警察局汐 止分局報告臺灣臺中地方檢察署（下稱臺中地檢署）檢察官 偵查起訴，以及劉姿吟訴由臺中市政府警察局霧峰分局、游 翔筑訴由基隆市警察局第三分局，李如茵訴由苗栗縣警察局 竹南分局、許秋萍訴由苗栗縣政府警察局頭份分局報告臺中 地檢署檢察官偵查後移送併辦。
理 由
一、上開犯罪事實業據被告李啓彰於本院審理時及訊問時坦承不 諱，核與證人即告訴人施婉均、曾美幸、洪庭芝、黃雅琳、 牟妤婕、趙紋凰、劉姿吟、游翔筑、李如茵及許秋萍於警詢 時之證述情節相符，並有系爭帳戶之開戶資料、交易明細、 109年9月2日網路銀行約定轉入帳號查詢資料、被告與「王 經理」間之LINE對話紀錄及下列書證附卷可稽：（一）告訴人施婉均報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表
、桃園市政府警察局桃園分局埔子派出所受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類 案件紀錄表、施婉均提出之通訊軟體LINE對話紀錄、網路 銀行轉帳明細；
（二）告訴人曾美幸報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、高雄市政府警察局林園分局中庄派出所受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、曾美幸提 出之臺灣銀行存摺封面、匯款申請書；
（三）告訴人洪庭芝報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、新北市政府警察局中和分局安平派出所受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類 案件紀錄表、受理刑事案件報案三聯單、洪庭芝提出之通 訊軟體對話紀錄、網路銀行轉帳明細；
（四）告訴人黃雅琳報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、臺中市政府太平分局新平派出所受理詐騙帳戶通報警示 簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀 錄表、受理刑事案件報案三聯單、黃雅琳提出之通訊軟體 對話紀錄、網路銀行轉帳明細；
（五）告訴人牟妤婕報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、新北市政府警察局新莊分局光華派出所受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類 案件紀錄表、牟妤婕提出之通訊軟體對話紀錄、網路銀行 軟帳明細；
（六）告訴人趙紋凰報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、臺南市政府警察局善化分局新市分駐所受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、趙紋凰提出之臺灣銀行帳戶存摺封面 、存摺存款歷史明細批次查詢、切結書；
（七）告訴人劉姿吟報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、臺北市政府警察局松山分局中崙派出所受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受理刑事案件 報案三聯單、劉姿吟提出之網路銀行轉帳明細、LINE對話 紀錄；
（八）告訴人游翔筑提出之LINE對話紀錄；（九）告訴人李如茵報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 、宜蘭縣政府警察局宜蘭分局民族派出所受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、受理刑事案件報案三聯單、金融機構 聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、李如茵提出之郵 政自動櫃員機交易明細表、LINE對話紀錄；（十）許秋萍報案之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、彰化 縣警察局員林分局永靖分駐所受理詐騙帳戶通報警示簡便
格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表 、受理刑事案件報案三聯單、許秋萍提出之郵政跨行匯款 申請書、LINE對話紀錄；
足認被告之自白與事實相符，堪以採信。綜上所述，本案事 證明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。
二、論罪及刑之加重減輕事由：
（一）查詐欺集團成員意圖為自己不法所有，對告訴人10人施以 詐術，致其等陷於錯誤，因而匯款至系爭帳戶，詐欺集團 並將告訴人10人匯入之款項自系爭帳戶再以網路銀行轉帳 方式匯出至其他帳戶，顯係以製造金流斷點之方式，隱匿 詐欺犯罪所得之去向，則詐欺集團成員所為詐欺取財及一 般洗錢犯行顯已既遂，而被告提供系爭帳戶資料予他人供 詐欺取財及洗錢犯罪使用，並未實行詐欺取財或洗錢罪之 犯罪構成要件行為，且無證據可認被告係以正犯而非幫助 犯之犯意參與犯罪，應認其係以幫助他人犯罪之意思，實 行犯罪構成要件以外之行為。是核被告所為，係犯刑法第 30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑 法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢 罪。
（二）被告係以一提供金融帳戶資料之行為，幫助詐欺集團對告 訴人10人犯詐欺取財罪及洗錢罪，侵害各告訴人之財產法 益，係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法 第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。（三）被告前因幫助詐欺案件，經本院108年度簡字第159號判決 處有期徒刑2月確定，於108年6月26日易科罰金執行完畢 ，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可憑，是被告係於 徒刑執行完畢之5年內，故意再犯本件有期徒刑以上之罪 ，為累犯。本院審酌被告所犯前案與本案罪質相同，被告 未能記取前案執行教訓，不知謹言慎行，再為本件犯行， 可見其有特別惡性，對於刑罰之反應力顯然薄弱，且綜核 全案情節，縱依刑法第47條第1項規定加重法定最低本刑 ，亦無罪刑不相當之情形，爰依刑法第47條第1項規定加 重其刑。
（四）被告係幫助他人犯洗錢罪，為幫助犯，爰依刑法第30條第 2項之規定，按正犯之刑減輕之，並先加後減之。（五）被告於本院審理及訊問程序時，就其所犯之幫助洗錢罪自 白犯罪（見易字卷第221頁、簡字卷第30頁），爰依洗錢 防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞減之。（六）起訴意旨就犯罪事實一（一）至（六）部分，雖未論及被 告所犯之幫助洗錢罪，惟此與已起訴之幫助詐欺取財罪間
，有想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，並 經本院當庭告知被告此部分罪名（見易字卷第205頁）， 無礙於被告訴訟防禦權之行使，本院自得併予審究。又臺 中地檢署檢察官移送併辦犯罪事實一（七）至（十）部分 ，與原起訴部分間，有想像競合犯之裁判上一罪關係，為 起訴效力所及，本院亦得予以審究。
三、爰以行為人之責任為基礎，審酌：（一）被告因貪圖提供金 融帳戶之報酬，率爾提供系爭帳戶之存摺、提款卡、網路銀 行帳號及密碼予他人從事詐欺犯罪使用，致高達10名之告訴 人受有金額不等之財產損害，並使詐欺集團得以掩飾詐欺犯 罪所得之去向，增加追緝犯罪之困難，行為殊值非難；（二 ）被告為高職肄業，目前從事臨時工，家中無人需其扶養照 顧（見易字卷第221至222頁）之智識程度及生活狀況；（三 ）被告犯後坦承犯行，但迄未賠償告訴人10人損害等一切情 狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役 之折算標準，以示懲儆。又被告所犯之幫助洗錢罪，其法定 最重本刑逾有期徒刑5年，無從依刑法第41條第1項前段規定 易科罰金，但因本院所宣告之刑未逾有期徒刑6月，被告仍 得依刑法第41條第3項規定，向檢察官聲請易服社會勞動， 由檢察官依法裁量是否准許，附此敘明。
四、被告於警詢及本院訊問時供稱：伊出售帳戶給「王經理」有 取得3萬元之報酬等語在卷（見偵26272號卷第29頁、簡字卷 第30至31頁），爰依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定 ，宣告沒收其犯罪所得3萬元，於全部或一部不能沒收或不 宜執行沒收時，追徵其價額。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454 條第1項，洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第1 1條前段、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55 條、第47條第1項、第42條第3項、第38條之1第1項前段、第 3項，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文 。
六、如不服本判決，得於收受判決正本送達之翌日起20日內，向 本庭提出上訴狀，上訴於本院合議庭（須附繕本）。本案經檢察官顏偉哲提起公訴，檢察官張時嘉移送併辦，檢察官張溢金、王淑月到庭執行職務。
中 華 民 國 110 年 12 月 30 日
刑事第十三庭 法 官 洪瑞隆
以上為正本係照原本作成。
書記官 許家齡
中 華 民 國 110 年 12 月 30 日
附錄論罪科刑法條
【洗錢防制法第2條】
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
【洗錢防制法第14條】
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。【刑法第30條】
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
【刑法第339條】
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
【刑法施行法第1條之1】
中華民國94年1月7日刑法修正施行後，刑法分則編所定罰金之貨幣單位為新臺幣。
94年1月7日刑法修正時，刑法分則編未修正之條文定有罰金者，自94年1月7日刑法修正施行後，就其所定數額提高為30倍。但72年6月26日至94年1月7日新增或修正之條文，就其所定數額提高為3倍。
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