臺灣苗栗地方法院刑事簡易判決
110年度苗金簡字第80號
公 訴 人 臺灣苗栗地方檢察署檢察官
被 告 官晏翎
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第2號、第316號）及移送併辦（110年度偵字第419號），
嗣經被告自白犯罪（110年度金訴字第8號），本院認為宜以簡易
判決處刑，經合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下
：
主 文
官晏翎幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實：
官晏翎預見提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，該帳 戶可能被用以作為他人收受、提領特定犯罪所得使用，他人 提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效 果，仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國 109年7月初至中旬間某日，在苗栗縣頭份市中正路356號全家便利 商店頭份上公園店，以店到店之方式，將其申請開立之彰化 商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱彰化銀行帳戶）、 台新商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱台新銀行帳 戶）之提款卡寄交與真實姓名年籍不詳之成年人並告以密碼 。嗣真實姓名年籍不詳之成年人即意圖為自己不法之所有， 基於詐欺取財（無證據證明為3人以上共犯之）及掩飾、隱 匿特定犯罪所得之犯意，於附表所示之時間，以附表所示之 詐術欺騙附表所示之人，致附表所示之人陷於錯誤，於附表 所示時間匯款至附表所示帳戶內，旋遭提領一空，而隱匿該 等犯罪所得去向。
二、本案證據部分，除增列「被告官晏翎於本院準備程序中之自 白、臺灣彰化地方法院110年度彰司刑移調字第90號調解程 序筆錄影本」為證據外，餘均引用檢察官起訴書及移送併辦 意旨書之記載（如附件一、二）。
三、論罪科刑：
（一）按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意， 客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以
幫助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為 者而言。被告提供上開2帳戶之提款卡與他人使用，僅對 他人資以助力，所為尚非詐欺取財罪或洗錢罪之構成要件 行為，卷內亦無證據證明被告係以正犯之犯意為之，是核 被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助一般洗錢罪。
（二）被告以一交付帳戶存摺、金融卡之行為，同時觸犯4個幫 助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑 法第55條之規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。（三）被告幫助他人犯詐欺取財罪、一般洗錢罪，並未實際參與 詐欺、洗錢犯行，所犯情節較正犯輕微，爰各依刑法第30 條第2 項之規定，按正犯之刑減輕之。
（四）按洗錢防制法第16條第2 項規定：「犯前二條之罪，在偵 查或審判中自白者，減輕其刑。」被告就上開幫助洗錢之 犯罪事實，於本院審理時坦承不諱，應依上開規定減輕其 刑，並與前開幫助犯所減輕之刑，遞減輕之。
（五）檢察官移送併辦部分（即110年度偵字第419號），與原起 訴事實為想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及 ，本院自應併予審理。
（六）爰以被告之責任為基礎，並審酌其於檢察事務官詢問時自 陳在月子中心工作、每月薪資新臺幣2萬7,000元之生活狀 況；於警詢時自陳高中畢業之教育程度（見偵字第2號卷 第15、111頁）；其犯行對告訴人劉方菱、洪啟修、黃鎂琇 、謝宛蓁財產法益（詐欺部分）及社會法益（洗錢部分） 造成之損害、危險；犯罪後於偵查中否認犯行（曾於警詢 時辯稱帳戶資料遺失），然終能於本院審理時坦承犯行， 並已與告訴人謝宛蓁成立調解，惟自今年10月起即未依約 履行給付（見本院卷附電話紀錄表）之態度等一切情狀， 量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折 算標準。
四、不予宣告沒收之說明：
（一）被告寄交與他人使用之上開2帳戶提款卡，雖係被告所有 ，供本案犯罪所用之物，惟並未扣案，且上開2帳戶已遭 通報為警示帳戶，無再供不法使用之虞，諭知沒收及追徵 無助於犯罪之預防，欠缺刑法上之重要性，且徒增執行上 之人力物力上之勞費，爰不予宣告沒收及追徵。（二）依本案現存證據資料，尚無積極證據證明被告因本案而獲 有任何報酬，或有分受上開詐欺所得之款項，自無從宣告 沒收或追徵，附此敘明。
五、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項， 逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，向本院提起 上訴（應附繕本）。
七、本案經檢察官廖倪凰提起公訴、移送併辦，檢察官林宜賢到 庭執行職務。
中 華 民 國 110 年 11 月 24 日 苗栗簡易庭 法 官 林信宇
以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 林佩萱
中 華 民 國 110 年 11 月 24 日附錄本案論罪法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐騙方法 匯款時間 匯款金額（不含手續費） 匯款帳戶 1 劉方菱 某真實姓名年籍不詳之成年人於109年7月26日14時15分許起，假冒為新學林出版社客服人員及郵局人員，以電話向劉方菱佯稱先前訂購書籍，因簽收單據有誤，導致每月扣款，須操作ATM自動櫃員機云云，致劉方菱陷於錯誤，依指示匯款。 109年7月26日15時0分許 1萬7,986元 彰化銀行帳戶 2 洪啟修 某真實姓名年籍不詳之成年人於109年7月26日14時16分許起，假冒為新學林出版社及中國信託銀行客服人員，以電話向洪啟修佯稱先前訂購之書籍有重複訂購，須解除扣款云云致洪啟修陷於錯誤，依指示匯款。 109年7月26日 15時2分許 1萬3,123元 彰化銀行帳戶 3 黃鎂琇 某真實姓名年籍不詳之成年人於109年7月26日14時51分許起，假冒為新學林出版社及花旗銀行客服人員，以電話向黃鎂琇佯稱先前訂購書籍，因工作人員疏失誤訂20本，將連續扣款，有重複訂購，須解除扣款云云，致黃鎂琇陷於錯誤，依指示匯款。 109年7月26日 16時36分許 3萬元 彰化銀行帳戶 109年7月26日16時56分許 1萬1,985元 4 謝宛蓁 某真實姓名年籍不詳之成年人於109年7月26日15時19許起，假冒為新學林出版社及台新銀行客服人員，以電話向謝宛蓁佯稱先前訂購之書籍，因工作人員疏失，誤設定每月扣款，須操作自動櫃員機解除設定云云，致謝宛蓁陷於錯誤，依指示匯款。 109年7月26日17時54分許 3萬元 台新銀行帳戶 同日17時56分許 2萬2,000元 同日18時9分許 3萬元 同日18時12分許 3萬元 同日18時26分許 2萬9,985元