臺灣彰化地方法院刑事判決 108年度訴字第306號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 洪尚泓
呂誠修
上列被告等因加重詐欺等案件，經檢察官提起公訴（107年度偵
字第9814、10771、11993、12136、12511號、108年度偵字第866
、1124、1863號），被告等於準備程序就被訴事實為有罪陳述，
本院合議庭裁定由受命法官獨任行簡式審判程序，判決如下：
主文
戊○○犯附表二、三、四罪刑及沒收欄所示之罪，各處附表二、三、四罪刑及沒收欄所示之刑，並諭知如附表二、三、四罪刑及沒收欄所示之沒收。應執行有期徒刑肆年。
甲○○附表一、二、三罪刑及沒收欄所示之罪，各處附表一、二、三罪刑及沒收欄所示之刑，並諭知如附表一、二、三罪刑及沒收欄所示之沒收。應執行有期徒刑參年陸月。
犯罪事實
一、戊○○、甲○○及丙○○均自107年8月中旬某日起，加入真 實姓名、年籍均不詳，微信代號「勢如破竹」之成年人等三 人以上，以實施詐術為手段，所組成具有持續性及牟利性之 結構性組織（戊○○、丙○○、甲○○等3人所涉參與犯罪 組織部分，業經檢察官以107年度偵字第9988、10150、1040 9號提起公訴，經本院107年度訴字第1248號論罪科刑，故此 部分不在起訴審理範圍），戊○○、甲○○及丙○○即負責 擔任領取贓款之角色（即車手）。丙○○、戊○○、甲○○ 及其等所屬詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於 三人以上共同詐欺取財、掩飾隱匿詐欺所得財物去向而洗錢 之犯意聯絡，由上開詐欺集團之不詳成員，以如附表一所示 之詐騙手法，向如附表一所示之庚○○施以詐術，致如附表 一所示之庚○○陷於錯誤，而於如附表一所示之匯款時間， 將如附表一所示之匯款金額轉帳匯入如附表一所示之人頭帳 戶，而詐得如附表一所示之款項。上開詐欺集團成員於如附 表一所示之庚○○將款項匯入人頭帳戶後，即提供如附表一 所示之人頭帳戶提款卡予戊○○，由戊○○、甲○○、丙○
○（丙○○所涉附表一犯行，業經判決確定）於如附表一所 示提款時間、地點，自如附表一所示之人頭帳戶提領或轉匯 如附表一所示之提款金額，再由戊○○（戊○○所犯附表一 犯行，另為公訴不受理判決）轉交給上手。
二、戊○○、甲○○、許富雄（另案偵辦中）及其等所屬詐欺集 團成員復共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同詐 欺取財、掩飾隱匿詐欺所得去向之洗錢犯意聯絡，由上開詐 欺集團之不詳成員，以如附表二所示之詐騙手法，向如附表 二所示之被害人施以詐術，致如附表二所示之被害人陷於錯 誤，而於如附表二所示之匯款時間，將如附表二所示之匯款 金額轉帳匯入如附表二所示之人頭帳戶，而詐得如附表二所 示之款項。上開詐欺集團成員於如附表二所示之被害人匯入 款項後，即提供如附表二所示之人頭帳戶提款卡予戊○○， 由戊○○指示甲○○、許富雄於如附表二所示提款時間、地 點，自如附表二所示之人頭帳戶提領如附表二所示之提款金 額，甲○○、許富雄領得贓款後，旋將贓款交給戊○○，再 由戊○○轉交給上手。
三、戊○○、甲○○及其等所屬詐欺集團成員復共同意圖為自己 不法之所有，基於三人以上共同詐欺取財、掩飾隱匿詐欺所 得去向之洗錢犯意聯絡，由上開詐欺集團之不詳成員，以如 附表三所示之詐騙手法，向如附表三所示之被害人施以詐術 ，致如附表三所示之被害人陷於錯誤，而於如附表三所示之 匯款時間，將如附表三所示之匯款金額轉帳匯入如附表三所 示之人頭帳戶，而詐得如附表三所示之款項。上開詐欺集團 成員於如附表三所示之被害人匯入款項後，即提供如附表三 所示之人頭帳戶提款卡予戊○○，由戊○○指示甲○○於如 附表三所示提款時間、地點，自如附表三所示之人頭帳戶提 領如附表三所示之提款金額，甲○○領得贓款後，旋將贓款 交給戊○○，再由戊○○（戊○○所犯附表三編號4被害人 寅○○部分，另為公訴不受理判決）轉交給上手。四、戊○○、許富雄及其等所屬詐欺集團成員又共同意圖為自己 不法之所有，基於三人以上共同詐欺取財、掩飾隱匿詐欺所 得去向之洗錢犯意聯絡，由上開詐欺集團之不詳成員，以如 附表四所示之詐騙手法，向如附表四所示之被害人施以詐術 ，致如附表四所示之被害人陷於錯誤，而於如附表四所示之 匯款時間，將如附表四所示之匯款金額轉帳匯入如附表四所 示之人頭帳戶，而詐得如附表四所示之款項。上開詐欺集團 成員於如附表四所示之被害人匯入款項後，即提供如附表四 所示之人頭帳戶提款卡予戊○○，由戊○○指示許富雄於如 附表四所示提款時間、地點，自如附表四所示之人頭帳戶提
領如附表四所示之提款金額，許富雄領得贓款後，旋將贓款 交給戊○○，再由戊○○轉交給上手。嗣如附表所示之被害 人察覺受騙，報警處理，經警調閱監視器畫面而循線查獲。五、案經庚○○、丁○○、乙○○、寅○○、癸○○、丑○○、 辛○○、子○○、壬○○、己○○訴由彰化縣警察局北斗分 局、彰化縣警察局員林分局、高雄市政府苓雅分局分別報告 由臺灣彰化地方檢察署檢察官偵查起訴。
理由
一、被告戊○○、甲○○所犯，非死刑、無期徒刑、最輕本刑為 3年以上有期徒刑之罪，或高等法院管轄第一審之案件，被 告戊○○、甲○○於準備程序中，就被訴事實皆為有罪之陳 述，經本院告知簡式審判程序之旨，並聽取被告戊○○、甲 ○○與公訴人之意見後，本院合議庭認適宜進行簡式審判程 序，爰依刑事訴訟法第273條之1第1項規定，裁定由受命法 官進行簡式審判程序。是本案之證據調查，依刑事訴訟法第 273條之2規定，不受同法第159條第1項、第161條之2、第16 1條之3、第163條之1及第164條至第170條規定之限制，合先 敘明。
二、上開犯罪事實，迭據被告戊○○、甲○○於警詢、檢察官偵 查中、本院準備程序及審理時自白不諱，核與附表一至四所 示被害人警詢指述相符，並有如附件起訴書證據清單編號1 至15所示證據，佐證被告戊○○、甲○○不利於己自白，與 事實相符，且有補強證據證明與事實相符，得為不利被告丙 ○○認定依據，被告戊○○、甲○○犯行明確，洵堪認定， 應依法論科。
三、共同實施犯罪行為之人，在合同意思範圍以內，各自分擔犯 罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的者 ，即應對於全部所發生之結果，共同負責。又共同正犯之成 立，祇須具有犯意之聯絡及行為之分擔，既不問犯罪動機起 於何人，亦不必每一階段犯行，均須參與（最高法院28年上 字第3110號、34年上字第862號判例意旨參照）。共同正犯 之意思聯絡，原不以數人間直接發生者為限，若有間接之聯 絡者，亦包括在內，如甲分別邀約乙、丙犯罪，雖乙、丙間 彼此並無直接之聯絡，亦無礙於其為共同正犯之成立（最高 法院77年台上字第2135號判例意旨參照）。是以，行為人參 與構成要件行為之實施，並不以參與構成犯罪事實之全部或 始終參與為必要，即使僅參與構成犯罪事實之一部分，或僅 參與某一階段之行為，亦足以成立共同正犯。被告戊○○於 附表一時地向共同被告戊○○取得人頭帳戶提款卡，提領贓 款後交付給共同被告戊○○，且共同被告丙○○於附表一時
地亦循相同模式向共同被告戊○○取得人頭帳戶提款卡，提 領贓款後交付給共同被告戊○○。被告戊○○於附表二各編 號時地提供人頭帳戶提款卡給被告甲○○、同案共犯許富雄 提領詐欺款項，並取得詐欺贓款交付其餘不詳年籍詐欺集團 成員；被告戊○○復於附表三各編號時地提供人頭帳戶提款 卡給被告甲○○提領詐欺款項，並取得詐欺贓款交付其餘不 詳年籍詐欺集團成員；被告戊○○又於附表四時地提供人頭 帳戶提款卡給同案共犯許富雄提領詐欺款項，並取得詐欺贓 款交付其餘不詳年籍詐欺集團成員；被告戊○○及甲○○， 雖非親自實施以電話向附表一至四之被害人訛詐，而未自始 至終參與各階段之犯行，然被告戊○○及甲○○上揭行為， 目的不外將詐欺集團詐得款項自人頭帳戶提領出來，轉交給 本案詐欺集團上手，製造偵查斷點，使偵查機關無從得知詐 欺贓款最後流入何方，而可掩飾、隱匿詐欺贓款，集團成員 分功細膩，各階段均由不同人員實施，則被告戊○○、甲○ ○、共同被告丙○○及所屬詐欺集團成員間既為詐騙附表一 至四而彼此分工，堪認被告戊○○及甲○○與該等詐欺集團 成年成員係在合同意思範圍內，各自分擔犯罪行為之一部， 並相互利用他人之行為，以達犯罪之目的，從而，被告戊○ ○自應就所參與附表二至四犯行，被告甲○○就附表一至三 之犯行，各對於全部所發生之結果共同負責。故核被告戊○ ○就附表二至四各次所為，均係分犯刑法第339條之4第1項 第2款之三人以上共同犯詐欺取財罪、洗錢防制法第14條第1 項洗錢罪。被告甲○○就附表一至三各次所為，均係分犯刑 法第339條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財罪、洗 錢防制法第14條第1項洗錢罪。被告戊○○及甲○○就上揭 各次所犯三人以上共同犯詐欺取財罪、洗錢罪，犯罪行為間 具有局部同一性，均為想像競合犯，均應依刑法第55條前段 之規定，從一重之三人以上共同詐欺取財罪處斷。被告甲○ ○就附表一所為，與共同被告丙○○及共同被告戊○○及詐 欺集團其他不詳成員間，有犯意聯絡與行為分擔，應論以共 同正犯。被告戊○○及甲○○就附表二各編號各次所為，與 許富雄及詐欺集團其他不詳成員間，有犯意聯絡與行為分擔 ，均應論以共同正犯。被告戊○○及甲○○就附表三各編號 各次所為，與詐欺集團其他不詳成員間，有犯意聯絡與行為 分擔，亦均應論以共同正犯。另被告戊○○及就附表四所為 ，與詐欺集團其他不詳成員間，有犯意聯絡與行為分擔，亦 應論以共同正犯。被告甲○○所屬詐欺集團就附表一所示被 害人遭詐欺款項，有分2次以上提領情形，然係於密接之時 、地為之，乃係侵害同一法益，各行為之獨立性極為薄弱，
依一般社會健全觀念，難以強行分開，在刑法評價上，以視 為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為 合理，屬接續犯，應僅論以單純一罪。另被告戊○○及甲○ ○就附表二各編號被害人遭詐欺款項，及附表三編號1至2、 4至5各被害人被騙款項，亦有分2次以上提領情形，係於密 接之時、地為之，乃係侵害同一法益，各行為之獨立性極為 薄弱，依一般社會健全觀念，難以強行分開，在刑法評價上 ，以視為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價 ，較為合理，屬接續犯，應僅論以單純一罪。次按，被告戊 ○○前因偽造文書、詐欺案件經法院分別判處有期徒刑，定 應執行刑有期徒刑3年6月，於103年9月23日假釋付保護管束 ，於105年1月22日假釋保護管束期滿，未執行之刑以已執行 論，有臺灣高等法院被告前案紀錄表足稽，被告戊○○於有 期徒刑執行完易後5年內，故意再犯本件有期徒刑以上刑之 罪，為累犯，審酌司法院釋字第775號解釋意旨，足認被告 戊○○於前案之執行並無成效，應加重其刑。
四、爰以行為人責任為基礎，審酌被告戊○○及甲○○正值青壯 年，不思循正途賺取財物，竟加入詐欺犯罪組織，並分擔交 付或收受人頭帳戶金融卡，持人頭帳戶金融卡提領被害人遭 詐欺所得款項，與轉交詐欺款項之任務，手段殊值非議，並 使犯罪資產得以隱匿，助長詐欺犯罪猖獗，價值觀念偏差， 侵害被害人之財產法益鉅大，業已嚴重影響社會治安，犯罪 情節非輕，雖被告戊○○及甲○○均坦承犯行，惟迄均未賠 償被害人損害之犯後態度，兼衡被告本案之犯罪動機、手段 、參與程度、擔任之角色、詐騙金額、提得款項、獲取之報 酬利益及其智識程度、生活狀況等一切情狀，被告戊○○行 為情節較被告甲○○為重，分別量處如主文所示之刑，以示 警惕，再衡以被告戊○○及甲○○前案紀錄表，足徵，該二 人於其他法院仍有同質性詐欺案在偵審，足認被告戊○○及 甲○○係持續犯案，而有犯罪習慣，故就被告戊○○及甲○ ○所分別宣告之刑，所各別定之應執行刑，不宜過輕，故各 定其等應執行刑，各如主文所示。
五、被告戊○○於本院審理時供稱「其報酬為實際提領款項之1% 」，被告甲○○於本院審理時供稱「其報酬為實際提領款項 之1.5%至1%」，依有疑義利益歸被告原則，應認被告甲○○ 報酬為實際提領款項之1.5%，從而，本院認被告甲○○於附 表一犯罪所得為3,742元（計算式:249,500×1.5%＝3,742， 小數點後無條件捨去）；被告戊○○於附表二編號1得利2,7 00元（計算式:270,000×1%＝2,700），被告甲○○於附表 二編號1得利2,250元（計算式:150,000×1.5%＝2,250）；
被告戊○○於附表二編號2得利3,200元（計算式:320,000× 1%＝3,200），被告甲○○於附表二編號2得利2,250元（計 算式:150,000×1.5%＝2,250）；被告戊○○於附表三編號1 得利1,000元（計算式:100,000×1%＝1,000），被告甲○○ 於附表三編號1得利1,500元（計算式:100,000×1.5%＝1,50 0）；被告戊○○於附表二編號2得利700元（計算式:70,000 ×1%＝700），被告甲○○於附表二編號2得利1,050元（計 算式:70,000×1.5%＝1,050，因被害人被騙7萬元，然被告 等至提款機共領得9.9萬元，足徵，其等提領超過7萬元部分 ，非顯非附表三編號2被害人遭騙款項，故計算此部分犯罪 所得時，就超過部分不予列入）；被告戊○○於附表二編號 3得利500元（計算式:50,000×1%＝500），被告甲○○於附 表二編號3得利750元（計算式:50,000×1.5%＝750）；被告 被告甲○○於附表三編號4得利1,485元（計算式:99,000×1 .5%＝1,485）；被告戊○○於附表三編號5得利700元（計算 式:70,000×1%＝700），被告甲○○於附表三編號5得利1,0 50元（計算式:70,000×1.5%＝1,050）；被告戊○○於附表 三編號6得利140元（計算式:14,000×1%＝140），被告甲○ ○於附表三編號6得利210元（計算式:100,000×1.5%＝21 0 ）；被告戊○○於附表四得利400元（計算式:40,000×1%＝ 400）。從而，被告戊○○及甲○○上揭犯罪所得，雖均未 扣案，仍應依刑法第38條之1第1項前段規定，宣告沒收，於 全部或一部不能沒收時，依同條第3項之規定，追徵其價額 。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，洗錢防制法第14條第1項，刑法第11條、第28條、第339條之4第1項第2款、第55條前段、第47條第1項、第38條之1第1項前段、第3項，刑法施行法第1條之1第1項，判決如主文。本案經檢察官趙冠瑋到庭執行職務。
中 華 民 國 109 年 5 月 29 日
刑事第四庭 法 官 陳義忠
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 109 年 6 月 4 日
書記官 莊何江
附錄本案論罪科刑法條：
刑法第339-4條
犯第三百三十九條詐欺罪而有下列情形之一者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表一：
┌───┬───────┬──────┬───────┬──────┬───────┬───────┬─────┬────────┐
│被害人│詐騙手法 │匯款時間、地│人頭帳戶 │提款車手 │提款（或轉匯款│提款（或轉匯款│提款（或轉│罪刑及沒收 │
│ │ │點及金額（新│ │ │）時間 │）地點 │匯款）金額│ │
│ │ │臺幣【下同】│ │ │ │ │ │ │
│ │ │） │ │ │ │ │ │ │
├───┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┼────────┤
│庚○○│詐欺集團某成員│107年8月16日│玉山商業銀行帳│由戊○○提供│⑴107年8月16日│⑴彰化縣北斗鎮│⑴2萬元4次│甲○○犯三人以上│
│ │陸續於107年8月│13時36分許，│號000-00000000│左列人頭帳戶│ 14時17分至20│ 斗苑路1段172│ ，共計8 │共同詐欺取財罪，│
│ │16日11時40分許│在高雄市苓雅│70470號帳戶（ │提款卡並指示│ 分許 │ 號（彰化商業│ 萬元 │處有期徒刑壹年參│
│ │、107年8月17日│區之兆豐國際│戶名：陳諺鋐）│甲○○提款 │⑵107年8月16日│ 銀行北斗分行│⑵2萬元3次│月。未扣案之犯罪│
│ │上午11時24分許│商業銀行，匯│ │ │ 14時22分至25│ ） │ ，1萬元1│所得新臺幣參仟柒│
│ │起，撥打電話予│款18萬元。 │ │ │ 分許 │⑵彰化縣北斗鎮│ 次，共計│佰肆拾貳元沒收，│
│ │庚○○，佯稱係│ │ │ │ │ 斗苑路1段193│ 7萬元 │於全部或一部不能│
│ │庚○○之友人林│ │ │ │ │ 號（全家超商│ │沒收或不宜執行沒│
│ │紹慶，欲借款周│ │ │ │ │ ） │ │收時，追徵其價額│
│ │轉云云，致張津│ │ │ │ │ │ │。 │
│ │泉陷於錯誤，而│ │ │ │ │ │ │ │
│ │於右列時間、地│ │ │ │ │ │ │ │
│ │點，按指示臨櫃│ │ ├──────┼───────┼───────┼─────┤ │
│ │匯款至右列帳戶│ │ │由戊○○將左│107年8月16日14│彰化縣某處 │2萬9415元 │ │
│ │內。 │ │ │列人頭帳戶內│時51分許 │ │ │ │
│ │ │ │ │剩餘右列贓款│ │ │ │ │
│ │ │ │ │轉匯至上手指│ │ │ │ │
│ │ │ │ │定之臺北富邦│ │ │ │ │
│ │ │ │ │商業銀行帳戶│ │ │ │ │
│ │ │ │ │內 │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ ├──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┤ │
│ │ │107年8月17日│臺灣土地銀行帳│由戊○○提供│107年8月17日15│彰化縣田中鎮員│2萬元6次，│ │
│ │ │14時51許，在│號000-00000000│左列人頭帳戶│時17分至22分許│集路2段305號（│共計12萬元│ │
│ │ │高雄市苓雅區│3984號帳戶（戶│提款卡並指示│ │田中郵局） │ │ │
│ │ │之國泰世華商│名：嚴廷皓） │丙○○提款 │ │ │ │ │
│ │ │業銀行，匯款│ │ │ │ │ │ │
│ │ │20萬元。 │ ├──────┼───────┼───────┼─────┤ │
│ │ │ │ │由戊○○將左│107年8月17日15│彰化縣某處 │2萬9960元 │ │
│ │ │ │ │列人頭帳戶內│時50分許 │ │ │ │
│ │ │ │ │右列贓款轉匯│ │ │ │ │
│ │ │ │ │至上手指定之│ │ │ │ │
│ │ │ │ │合作金庫商業│ │ │ │ │
│ │ │ │ │銀行帳戶內 │ │ │ │ │
│ │ │ │ ├──────┼───────┼───────┼─────┤ │
│ │ │ │ │由戊○○自行│107年8月18日0 │彰化縣員林市永│2萬元2次，│ │
│ │ │ │ │持左列人頭帳│時34分至36分許│昌街86號（統一│9000元1次 │ │
│ │ │ │ │戶提款卡提款│ │超商豐昌門市）│，共計4萬 │ │
│ │ │ │ │ │ │ │9000元 │ │
│ │ ├──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┤ │
│ │ │107年8月17日│華南商業銀行帳│由戊○○提供│107年8月17日15│彰化縣田中鎮員│2萬元4次，│ │
│ │ │14時53許，在│號000-00000000│左列人頭帳戶│時17分至23分許│集路2段305號（│1萬9000元1│ │
│ │ │高雄市苓雅區│2852號帳戶（戶│提款卡並指示│ │田中郵局） │次，500元1│ │
│ │ │之國泰世華商│名：嚴廷皓） │甲○○提款 │ │ │次，共計9 │ │
│ │ │業銀行，匯款│ │ │ │ │萬9500元 │ │
│ │ │10萬元。 │ │ │ │ │ │ │
└───┴───────┴──────┴───────┴──────┴───────┴───────┴─────┴────────┘
附表二
┌──┬───┬───────┬──────┬───────┬──────┬───────┬───────┬─────┬─────┐
│編號│被害人│詐騙手法 │匯款時間、地│人頭帳戶 │提款車手 │提款（或轉匯款│提款（或轉匯款│提款（或轉│罪刑及沒收│
│ │ │ │點及金額 │ │ │）時間 │）地點 │匯款）金額│ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──┼───┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┼─────┤
│1 │丑○○│詐欺集團某成員│107年8月14日│台新銀行帳號81│戊○○提供左│107年8月14日16│彰化縣員林市靜│15萬元 │戊○○犯三│
│ │ │於107年8月13日│14時20分許，│0-000000000000│列人頭帳戶提│時4分許 │修路52-1號（全│ │人以上共同│
│ │ │16時40分許，以│匯款25萬元。│90號帳戶（戶名│款卡並指示呂│ │家超商員林車頭│ │詐欺取財罪│
│ │ │電話與丑○○聯│ │：錢佑芳） │誠修提款 │ │門市） │ │，累犯，處│
│ │ │繫，佯稱係廖士│ │ │ │ │ │ │有期徒刑壹│
│ │ │漾之朋友廖義修│ │ │ │ │ │ │年伍月。未│
│ │ │，欲借錢購買土│ │ │ │ │ │ │扣案之犯罪│
│ │ │地云云，致廖士│ │ │ │ │ │ │所得新臺幣│
│ │ │漾陷於錯誤，而│ │ │ │ │ │ │貳仟柒佰元│
│ │ │於右列時間，按├──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┤沒收，於全│
│ │ │指示匯款至右列│107年8月14日│中國信託銀行帳│戊○○提供左│107年8月14日16│彰化縣員林市新│12萬元 │部或一部不│
│ │ │帳戶內。 │14時20分許，│號000-00000000│列人頭帳戶提│時4分許 │生路278號（統 │ │能沒收或不│
│ │ │ │匯款25萬元。│2040號帳戶（戶│款卡並指示許│ │一品冠門市） │ │宜執行沒收│
│ │ │ │ │名：錢佑芳） │富雄提款 │ │ │ │時，追徵其│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │價額。 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │甲○○犯三│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │人以上共同│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │詐欺取財罪│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │，處有期徒│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │刑壹年參月│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │。未扣案之│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │犯罪所得新│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │臺幣貳仟貳│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │佰伍拾元沒│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │收，於全部│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │或一部不能│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │沒收或不宜│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │執行沒收時│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │，追徵其價│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │額。 │
├──┼───┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┼─────┤
│2 │乙○○│詐欺集團某成員│107年8月14日│中華郵政股份有│戊○○提供左│107年8月14日13│彰化縣員林市中│6萬元2次，│戊○○犯三│
│ │ │於107年8月3日1│12時53分許，│限公司帳號700-│列人頭帳戶提│時57分至58分許│正路457號（員 │3萬元1次，│人以上共同│
│ │ │2時許，撥打電 │匯款20萬元。│00000000000000│款卡並指示呂│ │林中正路郵局）│共計15萬元│詐欺取財罪│
│ │ │話予乙○○，佯│ │號帳戶（戶名：│誠修提款 │ │ │ │，累犯，處│
│ │ │稱係乙○○之朋│ │黃妤庭） │ │ │ │ │有期徒刑壹│
│ │ │友廖庚辛，欲借│ │ ├──────┼───────┼───────┼─────┤年伍月。未│
│ │ │款購地云云，致│ │ │戊○○提供左│107年8月15日9 │彰化縣員林市新│2萬元 │扣案之犯罪│
│ │ │乙○○陷於錯誤│ │ │列人頭帳戶提│時51分許 │生路85號（員林│ │所得新臺幣│
│ │ │，而於右列時間│ │ │款卡並指示許│ │西門郵局） │ │參仟貳佰元│
│ │ │，按指示匯款至│ │ │富雄提款 │ │ │ │沒收，於全│
│ │ │右列帳戶內。 │ │ │ │ │ │ │部或一部不│
│ │ │ ├──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┤能沒收或不│
│ │ │ │107年8月14日│台新銀行帳號81│戊○○提供左│107年8月14日14│彰化縣員林市│15萬元 │宜執行沒收│
│ │ │ │12時53分許，│0-000000000000│列人頭帳戶提│時8分許 │英路28號之ATM │ │時，追徵其│
│ │ │ │匯款20萬元。│47號帳戶（戶名│款卡並指示許│ │ │ │價額。 │
│ │ │ │ │：彭鈺庭） │富雄提款 │ │ │ │甲○○犯三│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │人以上共同│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │詐欺取財罪│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │，處有期徒│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │刑壹年參月│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │。未扣案之│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │犯罪所得新│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │臺幣貳仟貳│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │佰伍拾元沒│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │收，於全部│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │或一部不能│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │沒收或不宜│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │執行沒收時│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │，追徵其價│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │額。 │
└──┴───┴───────┴──────┴───────┴──────┴───────┴───────┴─────┴─────┘
附表三：
┌──┬───┬───────┬──────┬───────┬──────┬───────┬───────┬─────┬─────┐
│編號│被害人│詐騙手法 │匯款時間、地│人頭帳戶 │提款車手 │提款（或轉匯款│提款（或轉匯款│提款（或轉│罪刑及沒收│
│ │ │ │點及金額 │ │ │）時間 │）地點 │匯款）金額│ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──┼───┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┼─────┤
│1 │辛○○│詐欺集團某成員│107年8月15日│臺灣土地銀行大│戊○○提供左│107年8月15日13│彰化縣員林市中│6萬元1次，│戊○○犯三│
│ │ │於107年8月14日│11時38分許，│社分行帳號 005│列人頭帳戶提│時13分至14分許│山路2段100號（│4萬元1次，│人以上共同│
│ │ │14時16分許、同│匯款10萬元。│-000000000000 │款卡並指示呂│ │土地銀行員林分│共計10萬元│詐欺取財罪│
│ │ │年月15日某時許│ │號帳戶（戶名：│誠修提款 │ │行） │ │，累犯，處│
│ │ │，撥打電話予陳│ │陳政宇） │ │ │ │ │有期徒刑壹│
│ │ │秀美，佯稱係陳│ │ │ │ │ │ │年參月。未│
│ │ │秀美之妹婿「阿│ │ │ │ │ │ │扣案之犯罪│
│ │ │輝」，急需現金│ │ │ │ │ │ │所得新臺幣│
│ │ │云云，致辛○○│ │ │ │ │ │ │壹仟元沒收│
│ │ │陷於錯誤，而於│ │ │ │ │ │ │，於全部或│
│ │ │右列時間，按指│ │ │ │ │ │ │一部不能沒│
│ │ │示匯款至右列帳│ │ │ │ │ │ │收或不宜執│
│ │ │戶內。 │ │ │ │ │ │ │行沒收時，│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │追徵其價額│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │。 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │甲○○犯三│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │人以上共同│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │詐欺取財罪│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │，處有期徒│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │刑壹年貳月│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │。未扣案之│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │犯罪所得新│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │臺幣壹仟伍│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │佰元沒收，│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │於全部或一│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │部不能沒收│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │或不宜執行│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │沒收時，追│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │徵其價額。│
├──┼───┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┼─────┤
│2 │子○○│詐欺集團某成員│107年8月15日│第一銀行西門分│同上 │107年8月15日14│彰化縣員林市新│2萬元4次，│戊○○犯三│
│ │ │於107年8月15日│14時許，匯款│行帳號000-0000│ │時30分至34分許│生路85號（員林│1萬9000元1│人以上共同│
│ │ │12時35分許，撥│7萬元。 │0000000號帳戶 │ │ │西門郵局） │次 │詐欺取財罪│
│ │ │打電話予子○○│ │（戶名：陳憶琳│ │ │ │ │，累犯，處│
│ │ │，佯稱係子○○│ │） │ │ │ │ │有期徒刑壹│
│ │ │之姪子黃敬倫，│ │ │ │ │ │ │年貳月。未│
│ │ │急需用錢云云，│ │ │ │ │ │ │扣案之犯罪│
│ │ │致子○○陷於錯│ │ │ │ │ │ │所得新臺幣│
│ │ │誤，而於右列時│ │ │ │ │ │ │柒佰元沒收│
│ │ │間，按指示匯款│ │ │ │ │ │ │，於全部或│
│ │ │至右列帳戶內。│ │ │ │ │ │ │一部不能沒│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │收或不宜執│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │行沒收時，│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │追徵其價額│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │。 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │甲○○犯三│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │人以上共同│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │詐欺取財罪│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │，處有期徒│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │刑壹年壹月│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │。未扣案之│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │犯罪所得新│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │臺幣壹仟零│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │伍拾元沒收│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │，於全部或│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │一部不能沒│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │收或不宜執│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │行沒收時，│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │追徵其價額│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │。 │
├──┼───┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┼─────┤
│3 │壬○○│詐欺集團某成員│107年8月15日│台新銀行帳號81│同上 │107年8月15日15│彰化縣員林市靜│5萬元 │戊○○犯三│
│ │ │於107年8月15日│15時11分許，│0-000000000000│ │時44分許 │修路52-1號（全│ │人以上共同│
│ │ │13時許，撥打電│匯款5萬元。 │02號帳戶（戶名│ │ │家超商員林車頭│ │詐欺取財罪│
│ │ │話予壬○○，佯│ │：林冠宏） │ │ │門市） │ │，累犯，處│
│ │ │稱係壬○○之同│ │ │ │ │ │ │有期徒刑壹│
│ │ │學，急需用錢云│ │ │ │ │ │ │年貳月。未│
│ │ │云，致壬○○陷│ │ │ │ │ │ │扣案之犯罪│
│ │ │於錯誤，而於右│ │ │ │ │ │ │所得新臺幣│
│ │ │列時間，按指示│ │ │ │ │ │ │伍佰元沒收│
│ │ │匯款至右列帳戶│ │ │ │ │ │ │，於全部或│
│ │ │內。 │ │ │ │ │ │ │一部不能沒│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │收或不宜執│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │行沒收時，│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │追徵其價額│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │。 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │甲○○犯三│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │人以上共同│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │詐欺取財罪│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │，處有期徒│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │刑壹年壹月│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │。未扣案之│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │犯罪所得新│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │臺幣柒佰伍│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │拾元沒收，│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │於全部或一│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │部不能沒收│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │或不宜執行│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │沒收時，追│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │徵其價額。│
├──┼───┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┼─────┤
│4 │寅○○│詐欺集團某成員│107年8月16日│台新銀行帳號81│同上 │107年8月16日10│彰化縣北斗鎮斗│2萬元4次，│甲○○犯三│
│ │ │於107年8月15日│10時35分許，│0-000000000000│ │時42分至46分許│苑路2段298之2 │1萬9000元1│人以上共同│
│ │ │9時30分許，撥 │匯款10萬元。│02號帳戶（戶名│ │ │號（統一超商彰│次，共計9 │詐欺取財罪│
│ │ │打電話予寅○○│ │：林冠宏） │ │ │苑門市） │萬9000元 │，處有期徒│
│ │ │，分別假冒中華│ │ │ │ │ │ │刑壹年貳月│
│ │ │電信公司職員、│ │ │ │ │ │ │。未扣案之│
│ │ │員警，表示饒玉│ │ │ │ │ │ │犯罪所得新│
│ │ │梅遭人冒用申辦│ │ │ │ │ │ │臺幣壹仟肆│
│ │ │門號作為汽車竊│ │ │ │ │ │ │佰捌拾伍元│
│ │ │盜勒贖集團使用│ │ │ │ │ │ │沒收，於全│
│ │ │，要求寅○○申│ │ │ │ │ │ │部或一部不│
│ │ │辦網路銀行，及│ │ │ │ │ │ │能沒收或不│
│ │ │提供帳戶密碼，│ │ │ │ │ │ │宜執行沒收│
│ │ │始能免責云云，│ │ │ │ │ │ │時，追徵其│
│ │ │致寅○○陷於錯│ │ │ │ │ │ │價額。 │
│ │ │誤，而於右列時│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │間，遭詐騙集團│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │成員將寅○○金│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │融帳戶內存款匯│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │款至右列帳戶內│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │。 │ │ │ │ │ │ │ │
├──┼───┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼─────┼─────┤
│5 │癸○○│詐欺集團某成員│107年8月16日│臺灣土地銀行大│同上 │107年8月16日15│彰化縣北斗鎮中│2萬元3次，│戊○○犯三│