臺灣臺中地方法院刑事判決 104年度易緝字第70號
公 訴 人 臺灣臺中地方法院檢察署檢察官
被 告 CHYE KOK VOON
選任辯護人 陳漢洲律師
陳嘉宏律師
上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（98年度偵字第1589號）
，本院判決如下：
主 文
CHYE KOK VOON共同犯銀行法第一百二十五條第一項前段之非法經營銀行業務罪，處有期徒刑貳年。緩刑伍年，並應向公庫支付新臺幣伍拾萬元。
犯罪事實
一、CHYE KOK VOON（馬來西亞國人，自稱「麥克蔡」）與自稱 「JENNY」之成年女子（真實姓名年籍均不詳）、張維智（ 綽號「阿諾」，張維華之弟），於民國96年10月間，利用在 不詳地點之國外伺服器上，架設以LUCKY SKY INDEX LTD.（ 於96年10月8日在美國內華達州成立，97年2月22日申請變更 公司章程，於同年月27日解散，未經我國認許，亦未在我國 境內營業，非屬法人）為名義之「財星網」網站（網址為ht tp：//www.luckyindex.com/login.aspx），原經營四星彩 之賭博遊戲，即不特定之參加者加入後可以玩數字猜謎遊戲 ，1美元可下注1次（下稱遊戲計畫），以決定輸贏，嗣為達 致迅速獲利之心態，於96年10、11月間決定另推行股息計畫 （或稱股東制，下均稱呼股息計畫），並於96年12月間在「 財星網」網站上公告：參加者投資1千美元後，加上手續費1 0％，共1100美元入會後成為「財星網」公司股東，將自動 分配到1股公司股票，公司的業務盈利將以股息的方式分發 給所有股東，在頭4個月內，確保股東獲得25％的會酬，從 第5個月起，每月的股息不盡相同，一般估計，每月的股息 將在5％至30％之內，股息將以M-point形式直接匯入帳號內 ，利用上開虛擬帳戶、虛擬貨幣等概念，經營上開網站之股 息計畫，同時藉由介紹獎金、對碰獎金之給付，以資吸引參 加者及再轉介他人之加入。
二、CHYE KOK VOON、自稱「JENNY」之成年女子、張維智均應知 非依銀行法組織登記之銀行，不得經營收受存款業務，亦不 得收受投資或使加入為股東或其他名義，向多數人或不特定 人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅 利、利息、股息或其他報酬，竟利用民眾投資希望能迅速獲 利致富之心態，自96年10月、11月間起共同基於違反上開銀 行法規定之犯意聯絡，於網站上公告自96年12月1日起增加
股息計畫，自97年1月1日起開始發放股息。該「財星網」組 織違反銀行法之經營及招攬會員之手法，係在該網站上以簡 體中文、英文等語言公開向不特定之大眾宣稱如下股息計畫 ：「關於我們：自1998年起，Lucky Sky一直以線上積寶遊 戲大獎領先，每月頒獎超過$40,000,000元獎金和獎品。在 過去3年裏，Lucky Sky提供了最高水準的客戶支援系統和快 速的賠款而成為了出色的網上積寶遊戲。Lucky Sky的優勢 在於提供網上遊戲這行業已擁有多年的經驗，服務了成千上 萬的會員和非常瞭解所有會員的一切要求」、「5％是州政 府的稅，3％是e-gold的手續費，銀行匯款手續費另計，所 以一單位收usd$1,100」、「The Lucky Plan幸運計劃，股 息計劃-註冊之後，您將成為本公司之股東，您將自動分配 到1股本公司股票，公司的業務盈利將以股息的方式分發給 所有股東，會酬率將以公司每月的盈利為標準，不過，在頭 4個月內，我們確保您獲得每月25%的會酬（M-Point），從 第5個月起，每月的股息不盡相同，一般估計，每月的股息 將在5% -30%內，在頭四個月內，股息將以M-Point形式直接 匯入您的帳號，第5個月開始，股息將綜合M-Point、E-Poin t、L-Point形式發出」、「轉介紹計劃佣金10％」、「項目 ：派彩2選1再2雙軌」、「月月分紅股東制第一月25％、第 二月25％、第三月25％、第四月25％、累積月5-30％」、「 AB日月碰碰雙軌制1～100碰200美元、101～200碰100美元、 201～無限代碰50美元」、「保證零投資零風險（一）投資 股東1000美元四月還本後總共領到3倍3000美元（即新臺幣9 萬9000元），3000美元四月還本後總共領到5倍1.5萬美元（ 即新臺幣49.5萬元）、7000美元四月還本後總共領到7倍4.9 萬美元（即新臺幣161.7萬元）、15000美元四月還本後總共 領到9倍13.5萬美元（即新臺幣445.5萬元）、31000美元四 月還本後總共領到11倍34.1萬美元（即新臺幣1125萬元）」 、「保證零投資零風險（一）投資股東15000美元，（第一 月）25％3750美元（即新臺幣12萬3750元）、（第二月）25 ％3750美元（即新臺幣12萬3750元）、（第三月）25％3750 美元（即新臺幣12萬3750元）、（第四月）25％3750美元（ 即新臺幣12萬3750元）、（累積9倍）5～30％1500美元（即 新臺幣4萬9500元）」，及「The Lucky Plan股息計畫，投 資1000美元註冊後，成為該公司的股東，投資人將自動分配 到1股該公司股票。公司的業務盈餘將以股息的方式分配給 所有股東（即投資人），但是會酬率將以公司每個月的盈利 為標準；不過，在四個月內，公司確保投資人可獲得每個月 25％的會酬（M-Point），從第五個月起，每個月的股息不
盡相同，但一般估計，每個月股息將在5-30％之內，在前四 個月，將股息以M-Point（可兌換現金）方式直接匯入投資 人的帳號，第五個月起，每個月將綜合以M-Point、E-Point （可供玩Pick4游戰）及L-Point（可供簽樂透）方式發放。 另加入『月月分紅股東制』後，每個月可還本25％，第五個 月即開始分紅，可以領5％到30％的分紅，及『保證零投資 風險』制，指投資金額1000美元最高可領到3倍（即3000美 元）、投資金額3000美元最高可領到5倍（即1萬5000美元） 、投資7000美元最高可領到7倍（即4萬9000美元）、投資1 萬5000美元最高可領到9倍（即13萬5000美元）、投資3萬10 00美元最高可領到11倍（即34萬1000美元）」等方式吸引不 特定人參加投資，並使加入成為股東，而向不特定人吸收資 金，並約定與本金顯不相當之紅利、利息。而自稱「JENNY 」之成年女子並將記載上開「財星網」股息計畫內容之隨身 碟交付張維智，由張維智以SKYPE傳送與具有共同違反銀行 法犯意聯絡之張維華及尤哲男，用以宣傳推廣「財星網」之 股息計畫，張維智於96年11月2日再以每月新臺幣3萬元之代 價，委託其妻妹（小姨子）兼前員工鄭淇方負責在臺灣收受 會員入股股金及發放獎金、紅利等事宜。
三、本案各人參與過程
㈠、張維華部分
1.張維華先於96年10月間加入CHYE KOK VOON、自稱「JENNY」 之成年女子、張維智等人所籌組之「財星網」，擔任在臺灣 之聯絡人；嗣「財星網」於96年10月、11月間推出股息計畫 並於96年12月間公告時，受張維智吹噓之影響，認如能大量 收受資金供CHYE KOK VOON、自稱「JENNY」之成年女子、張 維智共同操作「財星網」之股息計畫者，除可因而領到推薦 獎金、對碰獎金外，當可獲取可觀之回報，亦明知非依銀行 法組織登記之銀行，不得經營收受存款業務，亦不得收受投 資或使加入為股東或其他名義，向多數人或不特定人收受款 項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息 、股息或其他報酬，竟仍與CHYE KOK VOON、自稱「JENNY」 之成年女子、張維智、鄭淇方（96年11月2日加入）等人共 同基於違反上開銀行法規定之犯意聯絡，負責對外招攬及聯 絡事宜；並於其下線尤哲男及再下線潘政香（化名潘科云） 、江楊宥縈（原名楊秋蓮）等人，及另一下線吳玉霞（化名 吳小榛）及再下線陳慧敏、吳瑞月等人再招攬更下線時，各 再分別與其等共同基於違反上開銀行法規定之犯意聯絡，向 多數人或不特定人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本 金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬，以達迅速獲利
之目的。
2.其中：
⑴、張維華於96年10月間投資4000美元，購買4單位成為會員 ，而為張維智之下線。
⑵、張維華招攬情形如下：①招攬下線邱麗色於96年10月31日 投資新臺幣36萬元，折合美元計算，應係購買10單位成為 會員；②招攬下線尤哲男於96年11月12日投資1萬1000美 元，購買11單位成為會員；③招攬下線鄧忠霖於96年11月 30日投資新臺幣3萬0540元，折合美元計算，應係購買1單 位成為會員；④招攬下線張益信（即泰山保險經紀人）於 96年12月10日投資新臺幣13萬8600元，折合美元計算，應 係購買4單位成為會員；⑤招攬下線許潐（張益信岳父） 於96年12月10日投資新臺幣10萬8900元，折合美元計算， 應係購買3單位成為會員；⑥招攬下線黃圳源於不詳時間 陸續投資新臺幣80萬元左右，成為會員（有領回1、2次或 2、3次之25％投資款）；⑦招攬下線楊美婕於97年1月15 日投資新臺幣10萬8900元，折合美元計算，應係購買3單 位成為會員（有領回新臺幣1、2萬元）。
⑶、尤哲男次招攬情形如下：①招攬下線潘政香與楊崎英於96 年11月25日合資1萬5000美元（應再加計10％手續費）， 購買15單位成為會員。
⑷、潘政香再次招攬情形如下：①招攬下線林黛雅於96年11月 26日至97年3月間之不詳時間投資1萬6000美元（應再加計 10％手續費），購買16單位成為會員（有領回1、2次款項 ）；②招攬下線江楊宥縈於96年11月26日至97年3月間之 不詳時間投資3000美元（應再加計10％手續費），購買3 單位成為會員；③招攬下線林鎮豐於96年11月26日至97年 3月間之不詳時間投資1萬5000美元（應再加計10％手續費 ），購買15單位成為會員（有領回不詳金額之款項）；④ 招攬下線石金於96年11月26日至97年3月間之不詳時間投 資1000美元（應再加計10％手續費），購買1單位成為會 員；⑤招攬下線張伯倫於96年11月26日至97年3月間之不 詳時間投資1000美元（應再加計10％手續費），購買1單 位成為會員。
⑸、江楊宥縈再次招攬情形如下：①招攬下線吳玉霞於96年12 月10日投資5000美元（應再加計10％手續費），購買5單 位，吳玉霞另借用其姊妹吳雪月、吳金花名義各投資1000 美元（應各再加計10％手續費），共購買7單位，成為會 員。
⑹、吳玉霞嗣於97年1月間改投入張維華下線，招攬情形如下
：①招攬下線陳慧敏於97年1月間投資1000美元（應再加 計10％手續費），購買1單位成為會員；陳慧敏另於97年2 月間再投資3300美元（應再加計10％手續費），購買3單 位（共領到介紹獎金新臺幣6600元，及對碰獎金新臺幣20 萬元）。
⑺、陳慧敏次招攬情形如下：①招攬下線施雪華於不詳時間投 資1100美元，購買1單位成為會員；②招攬下線吳瑞月於9 7年2月間，投資3300美元，購買3單位成為會員；吳瑞月 另於97年2月26日投資新臺幣29萬0565元（此筆金錢係直 接匯入張維華合作金庫商業銀行民權分行帳號0000000000 000號帳戶），折合美元計算，購買8單位（並因介紹方秀 雲、陳淑惠、許寶鳳、何翊暄共4人加入而領取推薦獎金 新臺幣17萬元）。
⑻、吳瑞月再次招攬情形如下：①招攬下線方秀雲於97年2月2 6日投資新臺幣127萬0500元（此筆金錢係直接匯入張維華 合作金庫商業銀行民權分行帳號0000000000000號帳戶） ，折合美元計算，購買35單位成為會員（於97年3月11日 領取對碰獎金新臺幣35萬1820元）；②招攬下線陳淑惠於 97年2月間投資3000美元（應再加計10％手續費），購買3 單位成為會員（於97年3月12日領取對碰獎金300美元即新 臺幣1萬0994元）；③招攬下線許寶鳳於97年2月26日投資 3000美元（應再加計10％手續費），購買3單位成為會員 （於97年3月15日領取紅利新臺幣1萬1千元）；④招攬下 線何翊暄於97年2月29日投資3000美元（應再加計10％手 續費），購買3單位成為會員（於97年3月初領取獎金新臺 幣1萬1000餘元）。（以上⑴至⑸為一線、⑹至⑻為另一 線）
3.張維華自96年10、11月起推行股息計畫起至被查獲日止，共 計吸收含邱麗色、尤哲男、鄧忠霖、張益信、許潐、黃圳源 、楊美婕在內之下線及再下線共計42人（除上述外，其餘已 成年會員姓名、加入時間、金額均無從查考），依其「財星 網」交易紀錄，其總經手收入為58萬0033美元（匯率以32比 1計算、約1856萬1056元）、總經手支出為41萬6294美元（ 匯率以32比1計算、約1332萬1280元）。 ㈡、尤哲男部分
1.張維智除找其胞兄張維華擔任在臺灣之聯絡人，另找尤哲男 於96年11月間加入CHYE KOK VOON、自稱「JENNY」之成年女 子、張維智、張維華、鄭淇方等人所籌組之「財星網」組織 ，希望借重其在大陸地區之人脈，以便在大陸地區發展股息 計畫，尤哲男受張維智吹噓之影響，認如能大量收受資金供
CHYE KOK VOON、自稱「JENNY」之成年女子、張維智、張維 華、鄭淇方共同操作「財星網」之股息計畫者，除可因而領 到推薦獎金、對碰獎金外，當可獲取可觀之回報，亦明知非 依銀行法組織登記之銀行，不得經營收受存款業務，亦不得 收受投資或使加入為股東或其他名義，向多數人或不特定人 收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利 、利息、股息或其他報酬，於「財星網」96年10、11月間推 出「股息計畫」並於同年12月間在網路上公告時，尤哲男自 96年11月12日起，與CHYE KOK VOON、自稱「JENNY」之成年 女子、張維智、張維華、鄭淇方等人共同基於違反上開銀行 法規定之犯意聯絡，依張維智之安排，成為張維華之下線， 並負責對外招攬及聯絡事宜；尤哲男並透過沈芳如介紹潘政 香、楊崎英合資加入，而於96年11月25日招攬潘政香、楊崎 英成為其下線，並於其下線潘政香、江楊宥縈招攬更下線之 際，各再分別與其等共同基於違反銀行法規定之犯意聯絡， 向多數人或不特定人收受款項或吸收資金，而約定或給付與 本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬，以達迅速獲 利之目的。嗣尤哲男因身體、宗教等因素，復因兌換點數、 現金管道不順暢，有別於一般傳銷公司可以順利請領現金等 情，遂於97年1月2日，未再繼續處理「財星網」網站之經營 ，亦未為任何防止「財星網」繼續招攬會員投資事宜後，逕 自出境前往大陸地區，並改由潘政香接手該線會員事宜。 2.有關尤哲男加入後之下線發展情形，如同㈠⒉⑶、⑷、⑸張 維華部分所述。
㈢、潘政香部分
1.而受尤哲男招攬之沈芳如，因無資力未加入，遂介紹潘政香 與楊崎英加入，潘政香受張維華、張維智等人吹噓之影響， 認如能大量收受資金供CHYE KOK VOON、自稱「JENNY」之成 年女子、張維智、張維華、鄭淇方等人共同操作「財星網」 之股息計畫者，除可因而領到推薦獎金、對碰獎金外，當可 獲取可觀之回報，亦明知非依銀行法組織登記之銀行，不得 經營收受存款業務，亦不得收受投資或使加入為股東或其他 名義，向多數人或不特定人收受款項或吸收資金，而約定或 給付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬，竟於 96年11月25日加入CHYE KOK VOON、自稱「JENNY」之成年女 子、張維智、張維華、鄭淇方、尤哲男等人所籌組「財星網 」之股息計畫，並成為尤哲男之下線，而與CHYE KOK VOON 、自稱「JENNY」之成年女子、張維智、張維華、鄭淇方、 尤哲男等人共同基於違反上開銀行法規定之犯意聯絡，負責 對外招攬及聯絡事宜，並招攬林黛雅、江楊宥縈（即楊秋蓮
）、林鎮豐、石金、張伯倫等人；並於其下線江楊宥縈招攬 更下線時，再與其共同基於違反銀行法規定之犯意聯絡，向 多數人或不特定人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本 金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬，以達迅速獲利 之目的。
2.有關潘政香加入後之下線發展情形，如同㈠2.⑷⑸張維華部 分所述。
3.潘政香自96年11月25日加入起至被查獲日止，其總計經手收 入會員投資款項新臺幣816萬5317元（起訴書誤繕為819萬88 47元）、經手支出會員獎金、紅利款項新臺幣804萬0338元 （起訴書僅記載其中款項224萬5686元）。 ㈣、鄭淇方部分
1.鄭淇方明知非依銀行法組織登記之銀行，不得經營收受存款 業務，亦不得收受投資或使加入為股東或其他名義，向多數 人或不特定人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯 不相當之紅利、利息、股息或其他報酬，於96年11月2日起 ，見張維智、張維華與CHYE KOK VOON、自稱「JENNY」之成 年女子共同操作「財星網」，係以向各參加者收取股金，並 約定或給付與本金顯不相當之利息，仍與CHYE KOK VOON、 自稱「JENNY」之成年女子、張維智、張維華等人，並於尤 哲男、潘政香、江楊宥縈、吳玉霞、陳慧敏、吳瑞月及其等 所招攬更下線加入之際，各再分別與其等共同基於違反銀行 法規定之犯意聯絡，受張維智指示，以每月新臺幣3萬元之 代價，負責在臺灣收取前開「財星網」組織會員所繳納之款 項，除使用自己所有之花蓮國安郵局帳號00000000000000號 帳戶、中國信託商業銀行城東分行帳號000000000000號帳戶 、中國信託商業銀行花蓮分行帳號0000000000000號帳戶為 資金收受外，另向不知情之林吟芝，借用林吟芝開立之合作 金庫商業銀行花蓮分行帳號0000000000000號帳戶、中國信 託商業銀行花蓮分行帳號0000000000000號帳戶、中國信託 商業銀行竹科分行帳號0000000000000000號帳戶、花蓮中華 路郵局帳號00000000000000號帳戶為資金調度。鄭淇方並將 款項以其名義匯款至國外張維智所指定帳戶，且接受張維智 之指示，在臺灣發放相關下線人員之獎金等款項。 2.鄭淇方為「財星網」組織調度之資金行為至少如下： ⑴、經手「財星網」組織會員投資款收入部分： ①96年11月2日向尤哲男收取新臺幣10萬元，並存入林吟芝 花蓮中華路郵局帳號00000000000000號帳戶內。 ②96年12月初向尤哲男收取7950美元、96年12月18日向曹姓 不詳姓名之會員收取3400美元，總計11350美元，於96年1
2月18日存入鄭淇方中國信託商業銀行000000000000號外 幣帳戶內。
③96年12月20日向尤哲男收取約新臺幣13萬元及港幣1萬元 現金，該港幣1萬元於96年12月21日存入鄭淇方中國信託 商業銀行000000000000號外幣帳戶內。 ④96年12月19日年籍不詳之會員黃坤彬，匯款新臺幣88萬30 35元至不知情之林吟芝合作金庫商業銀行花蓮分行帳號00 00000000000號帳戶、96年12月27日不詳姓名之會員匯款 新臺幣103萬0680元至林吟芝上開帳戶、96年12月31日潘 政香匯款新臺幣46萬4700元至林吟芝上開帳戶。 ⑤96年12月31日向潘政香收取會員投資款現金新臺幣62萬50 00元。
⑵、經手「財星網」組織會員投資款支出部分： ①97年1月7日匯出「財星網」組織臺灣地區會員繳交之投資 款共計15萬美元給張維智。
②97年3月11日CHYE KOK VOON匯入應發給「財星網」組織臺 灣地區會員之紅利、獎金計5萬1716.73美元給鄭淇方，由 鄭淇方轉匯給潘政香指定之2個帳戶（其中之一為邱博徵 新臺幣97萬9000元，另一為方秀雲新臺幣60萬元（以上2 筆匯款，鄭淇方均使用陳慧敏名義為之）。
③97年3月20日張維智匯入應發給「財星網」組織臺灣地區 會員之紅利、獎金計2萬9972.73美元，由鄭淇方分成4筆 匯出（分別匯給邱博徵新臺幣5萬2200元、許雲祥新臺幣5 萬2200元、劉芸汝新臺幣23萬5800元、另不詳之人新臺幣 50餘萬元）。
㈤、CHYE KOK VOON並於96年12月5、6、10日、97年1月7日至1 0日自國外來臺，與張維智、尤哲男、潘政香、張維華等 人，在臺北市喜來登飯店（原名來來飯店）（1650房）所 下榻之房間，召開說明會，對不特定人介紹「財星網」網 站及解說上述股東分紅計畫之股息計畫。此外，張維華、 潘政香並且會到下線所指定之場所向不特定人說明，且以 筆記型電腦現場操作「財星網」之網頁給不特定人看，並 向投資人說明「財星網」之狀況、獎金制度、提款、股利 回饋，若有會員現場加入，除當場收取會員入會投資之現 金，由張維華、潘政香之M-Point向「財星網」公司購買 註冊代碼，憑該註冊代碼在「財星網」鍵入投資人資料完 成投資手續外。其他未當場繳交入會資金之投資人若有意 加入「財星網」之投資時，需填寫入會申請書（包括會員 的英文名字、投資口數及勾選投資條款切結書），投資人 填完之後，連同最低投資單位每股1100美元兌換當日等值
新臺幣現金交給上線，或匯入張維華指定之合作金庫商業 銀行民權分行0000000000000號帳戶、彰化商業銀行大直 分行00000000000000號帳戶、潘政香指定之合作金庫商業 銀行城東分行00000000000000號金融機關帳戶。張維華、 潘政香收受不特定人所交付之投資款後，將投資款項以現 金交付CHYE KOK VOON或張維智指定之鄭淇方，或匯款至 張維智指定之胞妹張維靜、鄭淇方借用林吟芝合作金庫商 業銀行花蓮分行0000000000000號帳戶內，再匯出國外給 張維智或CHYE KOK VOON，匯款或交付現金後，CHYE KOK VOON確認款項業已匯入，CHYE KOK VOON或張維智經由網 路將投資款項轉為M-Point，匯至張維華或潘政香之「財 星網」帳戶內，由張維華、潘政香在「財星網」上之M-Po int向「財星網」購買註冊代碼，憑該註冊代碼在「財星 網」鍵入新股東之客戶資料，當場完成投資手續，如投資 1100美元，即獲得虛擬之1股，並取得網路上之虛擬貨幣 為1000點M-Point，並對不特定之投資人，宣稱該1單位之 M-Point等於1美元，以此約定給付顯不相當之紅利，使不 特定人加入成為股東之方式收受資金。
四、嗣於97年3月間某日起，CHYE KOK VOON即無法聯絡，投資人 亦無法將網路上之虛擬點數兌換現金，其後網際網路上「財 星網」網址（HTTP://WWW.luckyindex.com/login.aspx）亦 關閉而無法進入。會員吳瑞月見狀不甘損失，於97年5月1日 向法務部調查局臺中市調查站（下稱臺中市調查站）報案， 請求偵辦。
五、案經臺中市調查站報請臺灣臺中地方法院檢察署檢察官偵查 起訴。
理 由
壹、證據能力
一、卷附「財星網」網頁、中文說明等資料均具有證據能力： ㈠、按所謂傳聞證據，係指審判外以言詞或書面所提出之陳述 ，以證明該陳述內容具有真實性之證據而言。是以關於書 面證據，應以一定事實之體驗或其他知識而為陳述，並經 當事人主張內容為真實者，始屬刑事訴訟法第159條第1項 所指被告以外之人於審判外之書面陳述，原則上並無證據 能力，僅於符合同法第159條之1至第159條之5有關傳聞法 則例外規定時，始具證據能力。倘當事人並未主張以該書 面陳述內容為真實作為證據，或該書面陳述所載內容係另 一待證事實之構成要件（如偽造文書之「文書」、散發毀 謗文字之「書面」、恐嚇之「信件」），或屬文書製作人 之事實、法律行為（如表達內心意欲或情感之書信，或民
法關於意思表示、意思通知等之書面，如契約之要約、承 諾文件，催告債務之存證信函、律師函等）等，並非本於 一定事實體驗或知識之陳述，則非屬上開法條所指傳聞證 據中之書面陳述，應依物證程序檢驗之（最高法院98年度 台上字第7301號判決意旨參照）。
㈡、卷附「財星網」書面文宣資料、「項目：派彩2選1再2雙 軌」（含「A天天樂透博奕制」、「B月月分紅股東制」、 「AB日月碰碰雙軌制」）、「保證零投資零風險（一）」 等書面文宣資料，乃係自稱「JENNY」之成年女子將記載 「財星網」股息計畫內容之隨身碟交付張維智，由張維智 以SKYPE傳送與被告張維華、尤哲男，用以宣傳推廣「財 星網」之股息計畫，故上開書面文宣資料係文書製作人之 事實行為，並非以一定事實之體驗或知識而為陳述，非屬 於刑事訴訟法第159條第1項所指被告以外之人於審判外之 書面陳述，無傳聞法則之適用，均得為本案之證據。二、刑事訴訟法第159條之5第2項所規定：「當事人、代理人或 辯護人於法院調查證據時，知有第159條第1項不得為證據之 情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同 意。」乃係基於證據資料愈豐富，愈有助於真實發現之理念 ，酌採當事人進行主義之證據處分權原則，並強化言詞辯論 主義，透過當事人等到庭所為之法庭活動，在使訴訟程序順 暢進行之要求下，承認傳聞證據於一定條件內，得具證據適 格。此種「擬制同意」，因與同條第一項之明示同意有別， 實務上常見當事人等係以「無異議」或「沒有意見」表示之 ，斯時倘該證據資料之性質，已經辯護人閱卷而知悉，或自 起訴書、判決書之記載而了解，或偵、審中經檢察官、審判 長、受命法官、受託法官告知，或被告逕為認罪答辯或有類 似之作為、情況，即可認該相關人員於調查證據之時，知情 而合於擬制同意之要件（最高法院96年度台上字第4174號判 決意旨參照）。經查，本判決下列所引用之被告以外之人於 審判外之供述證據，檢察官、被告及其辯護人於法院審理期 間均未對此部分之證據能力有所爭執，且迄至言詞辯論終結 前亦未聲明異議，本院審酌上開證據資料製作時之情況，均 無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵，亦認為以之作為證據 屬適當，揆諸前開規定，均有證據能力。
貳、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
一、訊據被告CHYE KOK VOON對上揭犯罪事實於本院審理時自白 不諱。此外，「財星網」並未經我國認許，未在我國境內申 請營業登記，亦未向國內金融主管機關金融監督管理委員會 申請經營銀行業，為共犯張維華、潘政香於臺中市調查站詢
問時所坦認。依銀行法第29條「除法律另有規定者外，非銀 行不得經營收受存款...業務」之規定，自不得在國內經營 收受存款之業務，自無疑義。
二、「財星網」所推出之股息計畫，係以收受投資、使加入為股 東之名義，取得下線所交付之款項吸收資金。有下列事證可 明：
㈠、張維華於臺中市調查站之證述（見調查站卷第11至16頁、 第21頁）、檢察官偵訊時之證述（見98偵1589卷第6至7頁 、第12至13頁）、本院98年度易字第3290號案件審理時之 供、證述（見該案卷一第55頁正反面、卷二第277至278頁 ）及其於臺中市調查站所提「財星網」書面文宣資料（見 調查站卷第35頁）、網頁資料（見調查站卷第36至40頁） 、「項目：派彩2選1再2雙軌」（含「A天天樂透博奕制」 、「B月月分紅股東制」、「AB日月碰碰雙軌制」）、「 保證零投資零風險（一）」等書面文宣資料（見調查站卷 第41至50頁）、張維華之帳戶簡要（帳號open9178，介紹 人張維智即Arnold168，見調查站卷第51至52頁）、吳玉 霞之帳戶簡要（帳號jane3826，介紹人張維華open9178， 見調查站卷第53頁）、吳瑞月之帳戶簡要（帳號maggie57 ，介紹人陳慧敏amy3tw，見調查站卷第54至55頁）、方秀 雲之帳戶簡要（帳號yunyun，介紹人吳瑞月maggie57，見 調查站卷第56至57頁）、陳淑惠之帳戶簡要（帳號teresa chen889，介紹人吳瑞月maggie57，見調查站卷第60至61 頁）、許寶鳳之帳戶簡要（帳號fun0728，介紹人吳瑞月m aggie57，見調查站卷第58至59頁）、何翊暄之帳戶簡要 （帳號mina36，介紹人吳瑞月maggie57，見調查站卷第64 至67頁）、張維華之「財星網」交易紀錄（見調查站卷第 68至75頁）、公司解散紀錄（見調查站卷第76頁）、載明 張維華匯款2萬2000美元之台新國際商業銀行外匯收支或 交易申報書（結購外匯專用）（見調查站卷第78頁）、載 明張麗華匯4萬5000美元之彰化銀行外匯收支或交易申報 書（結購外匯專用）（見調查站卷第80頁）在卷可稽。 ㈡、尤哲男於檢察官偵訊時之供述（見98偵1589卷第60至62頁 ）、本院98年度易字第3290號案件審理時之證述（見該案 卷二第279頁反面至283頁）。
㈢、潘政香於臺中市調查站之證述（見調查站卷第91、92頁） 、檢察官偵訊時之供述（見98偵1589卷第6至7頁、第11至 12頁）、本院98年度易字第3290號案件審理時之證述（見 該案卷二第274頁正反面）之證述、臺灣高等法院臺中分 院101年度上訴字第1578號案件審理時之證述（見該案卷
二第138頁反面至139頁反面）及合庫城東分行檢送潘政香 帳戶明細（見調查站卷第94至99頁）、「財星網」網頁資 料（見調查站卷第100至116頁）、潘政香之帳戶簡要（帳 號luckywomen，介紹人尤哲男即eagle888，見調查站卷第 118頁）、潘政香「財星網」帳戶交易紀錄（見調查站卷 第119至120頁）、潘政香對「財星網」、麥克蔡告訴之告 訴狀（見調查站卷第122至124頁）、「麥克蔡」與沈芳如 介紹「財星網」在喜來登飯店之照片（見調查站卷第125 至126頁）、潘政香提出購買點數明細（見調查站卷第127 頁）、「麥克蔡」於96年12月10日簽收潘政香購買「財星 網」點數25000點、美金7950元、新臺幣60萬3900元之簽 收表1份（見調查站卷第128頁）、「麥克蔡」於96年12月 12日簽收潘政香購買「財星網」點數30000點、新臺幣103 萬9500元之簽收表，及「麥克蔡」於97年1月10日簽收潘 政香購買「財星網」點數30000點、新臺幣103萬9500元之 簽收表各1份（見調查站卷第128頁）、載明96年12月20日 潘政香匯款3萬美元至香港之中國信託銀行匯出匯款申請 書1份（見調查站卷第129頁）、載明96年12月28日潘政香 匯款至國外3萬1500美元（折合新臺幣102萬4695元）之兆 豐國際商業銀行賣出外匯水單及手續費收入收據1份（見 調查站卷第131頁）：載明潘政香96年12月31日匯款新臺 幣46萬4700元至林吟芝合庫帳戶之合庫存款憑條1份（見 調查站卷第132頁）、鄭淇方出具96年12月31日自潘政香 收到新臺幣62萬5000元之收據1份（見調查站卷第132頁） 、潘政香於97年1月30日匯款至張維靜新臺幣70萬元中華 郵政之郵政國內匯款執據（見調查站卷第133頁）、潘政 香97年1月30日匯款新臺幣32萬3750元至林吟芝合庫帳戶 之合庫存款憑條1份（見調查站卷第133頁）、尤哲男出具 載明：「林鎮豐前付"章政"200 000元，現補成15單，795 0X33=262350。000000-000000＝62350」收據1份（見調查 站卷第134頁）、「麥克蔡」來台紀錄（見調查站卷第135 頁）等件可資佐證。
㈣、鄧忠霖於臺灣高等法院臺中分院101年度上訴字第1578號 案件審理時之證述（見該案卷二第200頁至205頁）。 ㈤、黃圳源於臺灣高等法院臺中分院101年度上訴字第1578號 案件審理時之證述（見該案卷二第206頁至212頁）。 ㈥、楊美婕於臺灣高等法院臺中分院101年度上訴字第1578號 案件審理時之證述（見該案卷二第212頁反面至216頁）。 ㈦、林黛雅於臺灣高等法院臺中分院101年度上訴字第1578號 案件審理時之證述（見該案卷二第216頁反面至219頁）。
㈧、江楊宥縈於臺灣高等法院臺中分院101年度上訴字第1578 號案件審理時之證述（見該案卷二第220頁反面至225頁） 。
㈨、林鎮豐於臺灣高等法院臺中分院101年度上訴字第1578號 案件審理時之證述（見該案卷二第225頁反面至229頁反面 ）。
㈩、吳玉霞於臺中市調查站之證述（見調查站卷第379至381頁 ）、本院98年度易字第3290號案件審理時之證述（見該案 卷二第130頁反面至133頁反面）及「財星網」資料（見調 查站卷第349至355、369至378頁）、何翊暄之帳戶簡要（ 見調查站卷第356至359頁）、方秀雲之帳戶簡要（見調查 站卷第360至361頁）、許寶鳳之帳戶簡要（見調查站卷第 362至363頁）、陳淑惠之帳戶簡要（見調查站卷第364至3 65頁）、吳瑞月之帳戶簡要（見調查站卷第366至367頁） 、載明吳玉霞於96年12月31日匯款新臺幣37萬1250元至潘 政香帳戶內合作金庫存款憑條1份（見調查站卷第382頁） 、吳玉霞之帳戶簡要（見調查站卷第383頁）等件可資佐 證。
、陳慧敏於臺中市調查站之證述（見調查站卷第187至191頁 ）、檢察官偵訊時之證述（見98偵1589卷第23頁正反面）