臺灣士林地方法院刑事簡易判決
111年度審金簡字第225號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 李渙文
選任辯護人 蔡承諭律師
王聖傑律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（臺灣士
林地方檢察署111 年度偵字第13941 號、第16170 號）暨移送併
辦（臺灣士林地方檢察署111 年度偵字第20316 號、第25940 號
、第26300 號、臺灣新北地方檢察署111 年度偵字第44472 號、
第49714 號、第52090 號），被告自白犯罪，本院認宜以簡易判
決處刑，並經合議庭裁定由受命法官獨任進行簡易判決程序後，
判決如下：
主 文
李渙文幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑叁月，併科罰金新臺幣叁萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告李渙文於本院 之自白」、「黃正懿、柯懿真、黃育嬌、鄭名谷與詐欺集團 成員聯繫之對話截圖」、「黃正懿、柯懿真、林詠瑄、黃育 嬌、鄭名谷之匯款紀錄」外，均引用如附件起訴書及併辦意 旨書之記載。
二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之 犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參 與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯 罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行 為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所 參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院 95年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告李渙文將本 案帳戶之存摺、提款卡交付他人使用，供該人詐欺告訴人黃 正懿、陳雨霈、黃育嬌、鄭名谷、翁如瀅、簡瑞鍾、蔡國發 、林淑文及被害人柯懿真、林詠瑄、郭淑瓊取得財物及洗錢
之用，僅為他人之犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係 以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財及洗 錢犯罪之犯意聯絡，或有直接參與犯罪構成要件行為分擔等 情事，揆諸前揭判決意旨，被告應屬幫助犯無訛。是核被告 所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1 項之幫助 詐欺取財罪，及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第14條 第1 項之幫助一般洗錢罪。再被告將上揭帳戶提供他人及所 屬集團成員使用後，供集團成員以該帳戶收受、提領告訴人 及被害人等匯入之款項，因被告係以一幫助行為，幫助他人 對數名告訴人及被害人實行數個詐欺及洗錢犯行，並同時觸 犯上開數罪名，應依刑法第55條想像競合犯之規定，從一重 之幫助洗錢罪處斷。再檢察官移送併辦部分，經核與本案犯 罪事實為同一案件，本院自應併予審酌。
㈡次按洗錢防制法第16條第2 項規定，犯前二條之罪，在偵查 或審判中自白者，減輕其刑。被告就本案構成幫助洗錢罪之 主要犯罪事實於本院自白犯罪，而合於洗錢防制法第16條第 2 項自白減刑之規定，應予減輕其刑。又被告既係基於幫助 犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第30條第2 項之規定 ，按正犯之刑減輕之，並依法遞減。
㈢爰審酌被告任意提供個人帳戶予他人使用，造成犯罪偵查困 難，幕後犯罪人得以逍遙法外，致使此類犯罪手法層出不窮 ，嚴重危害交易秩序與社會治安，併兼衡被告於犯後坦承犯 行，且已與告訴人陳雨霈、黃育嬌、鄭名谷、翁如瀅、簡瑞 鍾達成調解並為賠償，及本案全數告訴人及被害人等所受損 失高低等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服 勞役之折算標準。
三、末查：被告前未曾因故意犯罪而受有期徒刑以上刑之宣告， 有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，且於犯後坦承犯 行，堪認仍具有悔意，並已與告訴人陳雨霈、黃育嬌、鄭名 谷、翁如瀅、簡瑞鍾達成調解（另告訴人黃正懿、蔡國發、 林淑文及被害人柯懿真、林詠瑄、郭淑瓊部分則經本院合法 通知後均未到庭），足見被告經此刑之宣告後，應知警惕而 無再犯之虞，是本院認上開所宣告之刑以暫不執行其刑為當 ，爰併依刑法第74條第1 項第1 款之規定，諭知緩刑2 年， 以啟自新。
四、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第454 條，洗錢防制法第14 條第1 項、第16條第2 項，刑法第11條前段、第30條第1 項 前段、第2 項、第339 條第1 項、第55條、第42條第3 項、 第74條第1 項第1 款，刑法施行法第1 條之1 第1 項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應自判決送達起20日內，向本院提出上訴狀 ，上訴於本院合議庭。
中 華 民 國 112 年 1 月 30 日 刑事第十一庭 法 官 蘇昌澤
以上正本證明與原本無異。
因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。 書記官 吳佩蓁
中 華 民 國 112 年 1 月 30 日附錄論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件一：
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第13941號
111年度偵字第16170號
被 告 李渙文 男 00歲（民國00年0月00日生） 住新北市○○區○○路000巷0弄00號 0樓
居新北市○○區○○街00號0樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、李渙文明知任意提供金融帳戶資料供人使用，可能幫助他人 遂行詐欺取財犯行並掩飾該犯罪所得之來源、去向或所在， 竟仍基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年2 月22日，依某姓名年籍不詳之人指示，申請掛失補發其申設 之第一銀行帳號00000000000號、國泰世華銀行帳號0000000 00000號等帳戶之存摺，並依該人提供之帳戶資料設定約定
轉帳帳戶，再將上開帳戶之存摺、金融卡提供予該姓名年籍 不詳之人使用。而取得該等帳戶資料之某詐騙集團所屬成員 ，於同年3月初，分別向黃正懿、陳雨霈、柯懿真、林詠瑄 、黃育嬌、鄭名谷、郭淑瓊、翁如瀅、簡瑞鍾等人施以附表 所示詐術，致使其等陷於錯誤，於附表所示時間轉帳附表所 示金額至李渙文上開帳戶，並旋遭年籍不詳之人再轉帳至第 三人帳戶，而掩飾該等犯罪所得之去向。
二、案經黃正懿、陳雨霈、柯懿真、林詠瑄、黃育嬌、鄭名谷、 郭淑瓊、翁如瀅、簡瑞鍾告訴暨新北市政府警察局永和分局 、桃園市政府警察局桃園分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告李渙文於警詢及偵查中之供述 1、被告將其申辦之上開第一銀行、國泰世華銀行帳戶提供給某姓名年籍不詳之人使用之事實。 2、被告辯稱上開帳戶係因委由他人代操虛擬貨幣，而提供他人使用，惟未提供足以佐證其說法之證據資料。 2 告訴人黃正懿、陳雨霈、柯懿真、林詠瑄、黃育嬌、鄭名谷、郭淑瓊、翁如瀅、簡瑞鍾等於警詢之證言 附表所示告訴人遭詐騙之經過情形。 3 被告上開帳戶交易明細 告訴人等如附表所示遭詐騙款項係轉帳至被告上開帳戶，並旋又轉帳至第三人帳戶。 4 第一銀行雙和分行提供之被告一銀帳戶「第e個網暨行動銀行業務申請書」、「存摺掛失暨補領申請書」 被告於111年2月22日申請掛失補發第一銀行帳戶之存摺，並設定約定轉帳帳戶之事實。 5 國泰世華銀行111年7月5日國世存匯作業字第1110115296號函提供之業務往來查詢附表、約定轉帳設定紀錄 被告於111年2月22日申請掛失補發國泰世華銀行帳戶之存摺，並設定約定轉帳帳戶之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺及洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被 告以一行為，同時犯上開二罪，為想像競合犯，請依同法第 55條前段規定，從一重論處。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 111 年 8 月 21 日 檢 察 官 江 耀 民
本件正本證明與原本無異 中 華 民 國 111 年 9 月 1 日 書 記 官 林 建 勳
附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表
編號 告訴人 詐術內容 轉帳時間 轉帳金額 （新臺幣） 轉入帳戶 1 黃正懿 以LINE遊說告訴人參與假博弈網站，而使告訴人轉帳儲值。 111.03.07 11:43 10萬元 第一銀行 2 陳雨霈 以交友軟體佯與告訴人交往，再以投資國際黃金為由要求告訴人轉帳。 111.03.09 10:51 5萬元 同日10:54 5萬元 3 柯懿真 以LINE向告訴人佯稱，有合法博弈網站「澳門旅遊娛樂有限公司」內線消息，保證中獎。 111.03.09 11:24 56,000元 4 林詠瑄 透過交友軟體及LINE佯與告訴人交往，再藉詞向告訴人借款。 111.03.09 12:00 10萬元 同日12:21 10萬元 5 黃育嬌 透過社群軟體佯與告訴人交往，再藉詞向告訴人借款。 111.03.07 19萬元 國泰世華 6 鄭名谷 透過LINE遊說告訴人使用不實之「Meta Trader5」APP進行投資，詐使告訴人依指示轉帳。 111.03.07 09:41 5萬元 同日09:46 5萬元 111.03.08 10:13 5萬元 同日10:24 3萬元 同日10:26 2萬元 7 郭淑瓊 透過LINE遊說告訴人使用不實之「精品貴重物買賣」網站進行投資，詐使告訴人依指示轉帳。 111.03.07 09:52 2萬元 8 翁如瀅 透過LINE遊說告訴人使用不實之「Meta Trader5」APP進行投資，詐使告訴人依指示轉帳。 111.03.07 15:47 10萬元 同日15:50 10萬元 9 簡瑞鐘 透過交友軟體佯與告訴人交往，再以外匯投資為由要求告訴人轉帳儲值。 111.03.08 12:49 5萬元
附件二：
臺灣士林地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第20316號
被 告 李渙文 男 00歲（民國00年0月00日生） 住新北市○○區○○路000巷0弄00號 0樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，應與本署提起公訴之111年度偵字第13941、16170號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：李渙文明知任意提供金融帳戶資料供人使用，可 能幫助他人遂行詐欺取財犯行並掩飾該犯罪所得之來源、去 向或所在，竟仍基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於 不詳時、地，將其所有之第一銀行帳號00000000000號帳戶 提供予該姓名年籍不詳之人使用。而取得該等帳戶資料之某 詐騙集團所屬成員，向蔡國發佯稱可投資獲利等語，致蔡國 發陷於錯誤，而於民國111年3月9日上午9時28分許，匯款新 臺幣96萬元至上開第一銀行帳戶，並旋遭年籍不詳之人再轉 帳至第三人帳戶，而掩飾該等犯罪所得之去向。案經蔡國發 訴由臺南市政府警察局白河分局報告偵辦。
二、證據：
（一）告訴人蔡國發之指訴。
（二）告訴人之臺灣土地銀行匯款申請書及與詐騙集團之通訊軟 體對話紀錄。
（三）上開第一銀行帳戶交易明細表。
三、所犯法條：刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐 欺及洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。四、併案理由：被告前曾被訴詐欺等案件，經本署檢察官以111 年度偵字第13941、16170號案件提起公訴，現由貴院審理中 （尚未分案），有該案起訴書、本署刑案資料查註紀錄在卷 可參。本案被告所犯前開詐欺等犯行，與該案有想像競合犯 之裁判上一罪關係，為前案起訴效力所及，應予併案審理。 此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 111 年 9 月 16 日 檢 察 官 吳宇青本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 9 月 20 日 書 記 官 塗佩穎
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件三：
臺灣士林地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第25940號
111年度偵字第26300號
被 告 李渙文 男 00歲（民國00年0月00日生） 住新北市○○區○○路000巷0弄00號 0樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，經偵查結果，認應移請臺灣士林地方法院併案審理，茲將併案意旨敘述如下：
一、起訴案件之犯罪事實及審理情況：
㈠起訴案號：本署111年度偵字第13941、16170號 ㈡審理案號：臺灣士林地方法院111年度審金訴字第931號(賢 股)
㈢原起訴事實：李渙文明知任意提供金融帳戶資料供人使用，
可能幫助他人遂行詐欺取財犯行並掩飾該犯罪所得之來源、 去向或所在，竟仍基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意， 於民國111年2月22日，依某姓名年籍不詳之人指示，申請掛 失補發其申設之第一銀行帳號00000000000號、國泰世華銀 行帳號000000000000號等帳戶之存摺，並依該人提供之帳戶 資料設定約定轉帳帳戶，再將上開帳戶之存摺、金融卡提供 予該姓名年籍不詳之人使用。而取得該等帳戶資料之某詐騙 集團所屬成員，於同年3月初，分別向黃正懿、陳雨霈、柯 懿真、林詠瑄、黃育嬌、鄭名谷、郭淑瓊、翁如瀅、簡瑞鍾 等人施以附表所示詐術，致使其等陷於錯誤，於附表所示時 間轉帳附表所示金額至李渙文上開帳戶，並旋遭年籍不詳之 人再轉帳至第三人帳戶，而掩飾該等犯罪所得之去向。二、移請併案審理之犯罪事實：李渙文明知任意提供金融帳戶資 料供人使用，可能幫助他人遂行詐欺取財犯行並掩飾該犯罪 所得之來源、去向或所在，竟仍基於幫助詐欺及幫助洗錢之 不確定故意，於民國111年2月22日，依某姓名年籍不詳之人 指示，申請掛失補發其申設之第一銀行帳號00000000000號 、國泰世華銀行帳號000000000000號等帳戶之存摺，並依該 人提供之帳戶資料設定約定轉帳帳戶，再將上開帳戶之存摺 、金融卡提供予該姓名年籍不詳之人使用。而取得該等帳戶 資料之某詐騙集團所屬成員，於同年3月初，分別向黃育嬌 、翁如瀅等人施以附表所示詐術，致使其等陷於錯誤，於附 表所示時間轉帳附表所示金額至李渙文上開帳戶，並旋遭年 籍不詳之人再轉帳至第三人帳戶，而掩飾該等犯罪所得之去 向。
三、認定併案事實所憑之證據資料：（人的供述證據、物證、書 證）
1、告訴人黃育嬌、翁如瀅等2人於警詢時之指訴。 2、告訴人黃育嬌、翁如瀅等2人所提出之匯款紀錄資料。 3、國泰世華商業銀行存匯作業管理部111年5月30日國世存 匯作業字第1110092272號函及函附客戶基本查詢資料、 交易往來明細表。
四、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項幫助洗錢罪嫌及刑法第30條第1項前段、同法第339 條第1項之幫助詐欺取財罪嫌。
五、原起訴事實與併案事實之關係：本件與前開已起訴及審理之 犯罪事實相同，為同一案件，應予併案審理。
此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 111 年 12 月 2 日
檢 察 官 呂永魁本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 12 月 19 日 書 記 官 程瑋琳
附表：
編號 告訴人 詐術內容 轉帳時間 轉帳金額 （新臺幣） 轉入帳戶 1 黃正懿 以LINE遊說告訴人參與假博弈網站，而使告訴人轉帳儲值。 111.03.07 11:43 10萬元 第一銀行 2 陳雨霈 以交友軟體佯與告訴人交往，再以投資國際黃金為由要求告訴人轉帳。 111.03.09 10:51 5萬元 同日10:54 5萬元 3 柯懿真 以LINE向告訴人佯稱，有合法博弈網站「澳門旅遊娛樂有限公司」內線消息，保證中獎。 111.03.09 11:24 56,000元 4 林詠瑄 透過交友軟體及LINE佯與告訴人交往，再藉詞向告訴人借款。 111.03.09 12:00 10萬元 同日12:21 10萬元 5 黃育嬌 透過社群軟體佯與告訴人交往，再藉詞向告訴人借款。 111.03.07 19萬元 國泰世華 6 鄭名谷 透過LINE遊說告訴人使用不實之「Meta Trader5」APP進行投資，詐使告訴人依指示轉帳。 111.03.07 09:41 5萬元 同日09:46 5萬元 111.03.08 10:13 5萬元 同日10:24 3萬元 同日10:26 2萬元 7 郭淑瓊 透過LINE遊說告訴人使用不實之「精品貴重物買賣」網站進行投資，詐使告訴人依指示轉帳。 111.03.07 09:52 2萬元 8 翁如瀅 透過LINE遊說告訴人使用不實之「Meta Trader5」APP進行投資，詐使告訴人依指示轉帳。 111.03.07 15:47 10萬元 同日15:50 10萬元 9 簡瑞鐘 透過交友軟體佯與告訴人交往，再以外匯投資為由要求告訴人轉帳儲值。 111.03.08 12:49 5萬元
附件四：
臺灣新北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第44472號
被 告 李渙文 男 00歲（民國00年0月00日生） 住新北市○○區○○路000巷0弄00號 0樓 居新北市○○區○○街00號0樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為應移送臺灣士林地方法院(111年度審金訴字第931號，賢股)併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併案理由分敘如下：
犯罪事實
一、李渙文知悉個人開立之金融機構帳戶存摺、配發之提款卡及 網路銀行帳號，均係供個人存提款使用之工具，並設有密碼 以確保係本人使用，且可預見將金融機構帳戶交予他人使用 ，可能因此供不法份子利用以使受害人將款項匯入後再予提領 使用，因而幫助他人從事不法犯罪，並可能掩飾或隱匿特定犯 罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或 其他權益者，惟因需款孔急，竟仍不違背其本意而基於幫助 詐欺取財、洗錢之不確定故意，於民國111年2月底某日，將 其所申辦之第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶之存摺 、提款卡、網路銀行帳號交付予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成 員，供其所屬詐欺集團作為提款、轉帳及匯款之用，以此方 式幫助該犯罪集團向他人詐取財物。嗣該詐欺集團取得上開 金融機構帳戶資料後，旋共同意圖為自己不法之所有 ，基於詐欺取財之犯意聯絡，於111年2月16日起，以社交軟 體抖音暱稱「聶堯」傳送訊息向林淑文佯稱：加入「樂信財 富」網路平台，可投資獲利云云，致林淑文陷於錯誤，依該 詐欺集團成員指示，匯款新臺幣5萬元至李渙文上開第一商 業銀行帳戶內。俟林淑文匯款後，該詐欺集團立即使用李渙 文所提供上開帳戶之網路銀行帳號、密碼，將相關款項轉匯至 其他帳戶，李渙文因而以此方式幫助該詐欺集團成員向他人 詐取財物，並掩飾、隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在得 。
二、案經臺北市政府警察局萬華分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據：
（一）被告李渙文於警詢中之供述。
（二）證人即被害人林淑文於警詢中之證述。
（三）第一商業銀行總行111年5月26日一總營集字第60189號函 暨第一銀行回覆存款查詢之客戶基本資料、存摺存款客戶 歷史交易明細表。
(四) 被害人提供之匯款紀錄、對話紀錄截圖。二、所犯法條：
核被告李渙文所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項 之幫助詐欺、刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項之 幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯上開2罪名，為想像 競合犯，請依刑法第55條規定，從一重論以幫助洗錢罪。又 被告係幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減 輕之。
三、併案理由：
被告前因提供其名下第一商業銀行帳戶，而涉嫌詐欺等案件 ，業經臺灣士林地方檢察署檢察官以111年度偵字第13941、 1 6170號提起公訴（下稱前案），經貴院以111年度審金訴字 第9 31號案件（賢股）審理中，此有前案起訴書、全國刑案 資料 查註表各1份在卷可參。經查，被告本件犯行與前揭案 件，均 係交付本案帳戶而幫助他人詐欺不同被害人，屬一行 為侵害數法益，具有想像競合犯之裁判上一罪關係，依刑事 訴訟法第267條規定，為前開案件起訴之效力所及，自應移請 併案審理。
此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 111 年 9 月 23 日 檢 察 官 蔡佳恩附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件五：
臺灣新北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第49714號
被 告 李渙文 男 00歲（民國00年0月00日生） 住新北市○○區○○路000巷0弄00號 0樓
居新北市○○區○○街00號0樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，應移送臺灣士林地方法院併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：一、犯罪事實：李渙文知悉個人開立之金融機構帳戶存摺、配發之 提款卡及網路銀行帳號，均係供個人存提款使用之工具，並設 有密碼以確保係本人使用，且可預見將金融機構帳戶交予他人 使用，可能因此供不法份子利用以使受害人將款項匯入後再予 提領使用，因而幫助他人從事不法犯罪，並可能掩飾或隱匿特 定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或 其他權益者，惟因需款孔急，竟仍不違背其本意而基於幫助詐 欺取財、洗錢之不確定故意，於民國111年3月9日10時51分許 前之某日時，在臺北市某地點，將其所申辦之第一商業銀行 帳號000-00000000000號帳戶之存摺、提款卡、網路銀行帳號 、密碼交付予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，供其所屬詐 欺集團作為提款、轉帳及匯款之用，以此方式幫助該犯罪集 團向他人詐取財物。嗣該詐欺集團取得上開金融機構帳戶資 料後，旋共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢 之犯意聯絡，於111年3月3日12時許，以通訊軟體LINE佯稱 加入投資網站可獲利云云，致陳雨霈陷於錯誤，依該詐欺集 團成員指示，於111年3月9日10時51分、10時54分許，分別 匯款新臺幣(下同)5萬元、5萬元至上開帳戶內，旋遭轉帳， 以此方式幫助該詐欺集團成員向他人詐取財物，並掩飾、隱 匿特定犯罪所得之來源、去向及所在。案經陳雨霈訴由新北市
政府警察局永和分局報告偵辦。
二、證據：
（一）被告李渙文於警詢中之供述。
（二）告訴人陳雨霈於警詢中之指訴。
（三）上開帳戶之客戶基本資料、交易明細。
(四) 告訴人提供之中華郵政存簿儲金簿節本、對話紀錄截圖。二、所犯法條：
核被告李渙文所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項 之幫助詐欺、刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項之 幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯上開2罪名，為想像 競合犯，請依刑法第55條規定，從一重論以幫助洗錢罪。又 被告係幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減 輕之。
三、併案理由：
被告前因提供其名下第一商業銀行帳戶，而涉嫌詐欺等案件 ，業經臺灣士林地方檢察署檢察官以111年度偵字第13941、 1 6170號提起公訴（下稱前案），經貴院以111年度審金訴字 第9 31號案件（賢股）審理中，此有前案起訴書、全國刑案 資料 查註表各1份在卷可參。經查，被告本件犯行與前揭案 件，均 係交付本案帳戶而幫助他人詐欺同一被害人（前案起訴書附 表編號2部分），屬事實上同一案件，為前開案件起訴之效力 所及，自應移請併案審理。
此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 111 年 10 月 27 日 檢 察 官 范孟珊
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件六：
臺灣新北地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第52090號
被 告 李渙文 男 00歲（民國00年0月00日生） 住新北市○○區○○路000巷0弄00號 0樓
居新北市○○區○○街00號0樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，應與貴院審理之111年度審金訴字第931號案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：李渙文知悉個人開立之金融機構帳戶存摺、配發之 提款卡及網路銀行帳號，均係供個人存提款使用之工具，並設 有密碼以確保係本人使用，且可預見將金融機構帳戶交予他人 使用，可能因此供不法份子利用以使受害人將款項匯入後再予 提領使用，因而幫助他人從事不法犯罪，並可能掩飾或隱匿特 定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或 其他權益者，惟因需款孔急，竟仍不違背其本意而基於幫助詐 欺取財、洗錢之不確定故意，於民國111年2月底某日，將其 向國泰世華銀行所申辦使用帳號000-000000000000號帳戶（ 下簡稱本案帳戶）之存摺、提款卡、網路銀行帳號交付予真實 姓名年籍不詳之詐欺集團成員，供其所屬詐欺集團作為提款、 轉帳及匯款之用，以此方式幫助該犯罪集團向他人詐取財物 。嗣該詐欺集團取得上開金融機構帳戶資料後，旋共同意圖 為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於111年2月8 日起，以社交軟體探探暱稱「張韶琦」傳送訊息向簡瑞鍾佯 稱：加入「MT5」網路平台，可投資外匯獲利云云，致簡瑞 鍾陷於錯誤，依該詐欺集團成員指示，於111年3月8日中午1 2時49分許，匯款新臺幣5萬元至本案帳戶內。俟簡瑞鍾匯款 後，該詐欺集團立即使用李渙文所提供本案帳戶之網路銀行帳 號、密碼，將相關款項轉匯至其他帳戶，李渙文因而以此方 式幫助該詐欺集團成員向他人詐取財物，並掩飾、隱匿特定 犯罪所得之來源、去向及所在得。案經臺中市政府警察局東
勢分局報告偵辦。
二、證據：
（一）被告李渙文於警詢中之供述。
（二）證人即告訴人簡瑞鍾於警詢中之證述。
（三）本案帳戶之申請資料及交易明細。
(四) 被害人提供之存摺內頁影本匯款紀錄及與詐騙集團成員對 話紀錄翻攝照片1份。
三、所犯法條：核被告李渙文所為，係犯刑法第30條第1項、第3 39條第1項之幫助詐欺、刑法第30條第1項、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯上開2罪 名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重論以幫助 洗錢罪。又被告係幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，按 正犯之刑減輕之。
四、併案理由：被告前因提供本案帳戶涉嫌詐欺等案件，業經臺 灣士林地方檢察署檢察官以111年度偵字第13941號、第16170 號提起公訴（下稱前案），經貴院以111年度審金訴字 第931號 案件（賢股）審理中，此有前案起訴書、全國刑案 資料查註 表各1份在卷可參。經查，被告本件犯行與前揭案 件，均係交 付本案帳戶而幫助他人詐欺不同被害人，屬一行 為侵害數法益，具有想像競合犯之裁判上一罪關係，依刑事