臺灣士林地方法院刑事判決
111年度金訴字第207號
111年度金訴字第665號
111年度金訴字第784號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 許仁欽
陳咸安
歐子瑢
上 一 人
選任辯護人 李漢中律師
葉曉宜律師
蘇家玄律師
被 告 鄭志穎
選任辯護人 胡坤佑律師
被 告 許柏樟
曹邦昱
上 一 人
選任辯護人 陳士綱律師
劉映雪律師
被 告 陳揅軒
何志庭
梁韻蕎
上 一 人
選任辯護人 陳湘傳律師
賴思仿律師
被 告 陳彥廷
選任辯護人 林讌珍律師（法扶律師）
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第839
9號、110年度偵字第8554號、110年度偵字第10107號、110年度
偵字第16715號、110年度偵字第22955號、110年度偵字第22956
號、111年度偵字第752號、111年度偵字第2936號、111年度偵字
第4743號）、追加起訴（臺灣臺東地方檢察署110年度偵字第343
8號、111年度偵字第1840號及1872號，臺灣橋頭地方檢察署110
年度偵字第15039號、111年度偵字第11502號及13063號）及移送
併案審理（111年度偵字第6204號、110年度偵字第19831號、111
年度偵字第2462號、110年度偵字第14085號、110年度偵字第181
18號、110年度偵字第19129號、110年度偵字第22933號、111年
度偵字第20678號、112年度偵字第4910號、112年度偵字第12570
號，臺灣臺北地方檢察署111年度偵字第20847號及111年度偵字
第14380號，臺灣臺東地方檢察署110年度偵字第3438號、111年
度偵字第1840號及1872號，臺灣新北地方檢察署111年度偵字第5
6957號），本院判決如下：
主 文
Ｋ○○犯如附表一編號1-49「罪名及宣告刑」欄所示之罪，各處如附表一同編號「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑伍年。
未扣案犯罪所得新臺幣陸萬肆仟貳佰壹拾伍元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
Ｗ○○犯如附表一編號1-75「罪名及宣告刑」欄所示之罪，各處如附表一同編號「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑陸年陸月。
未扣案犯罪所得新臺幣壹佰肆拾捌萬貳仟零陸拾貳元沒收，於全
部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。扣案之IPhone 6 Plus手機壹支（0000000000，IMEI碼：356000000000000）及IPhone 12 PRO MAX手機壹支（0000000000，IMEI碼 ：000000000000000）均沒收。ｕ○○犯如附表一編號1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、11、12、13、14、15、16、17、18、19、20、21、22、23、24、25、26、27、28、29、30、31、32、33、34、35、36、37、38、39、40、41、42、43、44、45、46、47、48、49、50、59、60、62、64、65、67、69、70、71、72、73、74、75「罪名及宣告刑」欄所示之罪，各處如附表一同編號「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑肆年陸月。
未扣案之犯罪所得新臺幣伍萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
扣案之IPhone SE之手機壹支（0000000000，IMEI碼：000000000000000）及IPhonellPro Max 手機壹支（0000000009、IMEI :000000000000000）均沒收。
Ｍ○○犯如附表一編號1、13、18、20、28、30、32、33、34、37、38、39、41、49、60、61、62、67、68「罪名及宣告刑」欄所示之罪，各處如附表一同編號「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑貳年陸月。
未扣案之犯罪所得新臺幣參萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
Ｇ○○犯如附表一編號1、2、19、21、22、23、24「罪名及宣告刑」欄所示之罪，各處如附表一同編號「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑貳年。
ａ○○犯如附表一編號32、61、66、72、75「罪名及宣告刑」欄所示之罪，各處如附表一同編號「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執行有期徒刑貳年拾月。
庚○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑捌月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
Ｈ○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。Ｘ○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣參萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
ｐ○○無罪。
犯罪事實
一、有關Ｋ○○、Ｗ○○、ｕ○○、Ｍ○○、Ｇ○○、ａ○○等6人部分： ㈠Ｋ○○、Ｗ○○、ｕ○○、Ｍ○○、Ｇ○○、ａ○○分別自民國110年1月至3月間 加入年籍不詳之成年人「福哥」所組成3人以上並以實施詐 術為手段，具有持續性、牟利性及結構性之詐騙犯罪組織集 團。Ｋ○○（LINE及Telegram暱稱AI JOAN）為該詐騙集團上游 成員與水房（即扮演處理詐騙贓款及洗錢之角色）指揮者Ｗ○ ○（LINE及Telegram暱稱江昔娜、企鵝寶寶，綽號光頭）之 聯絡人，負責傳達收付贓款訊息及將詐騙集團成員詐騙所得 款項匯入Ｗ○○所支配之金融帳戶，並指示Ｗ○○以何種方式交付 贓款；而ｕ○○（LINE暱稱Jimmy，綽號阿寶）、Ｍ○○（LINE名 稱：樟，綽號阿豹）、Ｇ○○（綽號邦邦或阿邦）及ａ○○（綽號 甜圈圈）等4人則為該詐騙集團水房車手。Ｗ○○另外提供其由 網路上或以不詳方式取得宋金美申辦之國泰世華商業銀行帳 號000000000000號帳戶、吳秀萍申辦之合作金庫商業銀行00 00000000000號帳戶、許綺純申辦之中國信託000000000000 號帳戶、邱笠閔申辦之第一銀行00000000000號帳戶、林庭 立申辦之玉山銀行0000000000000號帳戶、柯韋宏申辦之中 國信託商業銀行帳號000000000000號（所涉幫助洗錢等案件 ，業經本院以111年度金訴字第422號刑事判決，判處有期徒 刑2月，併科罰金2萬元）及庚○○、Ｈ○○、Ｘ○○等3人提供之金 融帳戶（此三人所涉幫助詐欺及幫助洗錢犯行，詳如後述） 予Ｋ○○供詐騙集團上游使用；此外，亦由不知情之ｐ○○（Ｗ○○ 之配偶，另為無罪之判決，詳後述）提供其申辦之中國信託 商業銀行帳號000000000000號帳戶、國泰世華商業銀行0000 00000000號帳戶等帳戶資料供Ｗ○○作為收取贓款之用；又ａ○○ 於000年0月間某日，在不詳地點將其所申辦中國信託商業銀 行帳號000000000000號帳戶提款卡等帳戶資料交予Ｗ○○使用 ；ｕ○○則提供其申辦之臺北富邦銀行帳號000000000000號帳 戶、台新商業銀行帳號00000000000000號帳戶、國泰世華商 業銀行000000000000號帳戶、中國信託商業銀行帳號000000 000000號及000000000000號帳戶、第一商業銀行帳號000000 00000號帳戶、陽信商業銀行帳號000000000000號帳戶等7個 帳戶及不知情之友人鄭永琪（另由檢察官為不起訴處分）申 辦之中國信託商業銀行帳戶000000000000號資料供Ｗ○○作為 收取贓款之用。
㈡Ｋ○○、Ｗ○○、ｕ○○、Ｍ○○、Ｇ○○及ａ○○等人與該詐騙集團成員基於 詐欺及洗錢之犯意聯絡，由不詳詐騙集團成員以附表一所示 方式，詐騙附表一所示之被害人；附表一所示之人因而陷於
錯誤，於附表二所示時間，匯入款項至
附表二所示陳咸安所支配之Ｘ○○、庚○○、ｕ○○、鄭永琪、宋金 美、吳秀萍、許綺純、邱笠閔、柯韋宏及「福哥」所提供之 第一層帳戶（林偉誠、朱晃成、黎業鵬、張恩憲）。Ｋ○○、Ｗ ○○即於附表二所示時間將詐騙集團成員所詐得附表二所示款 項再轉入至Ｗ○○所支配之上開ｕ○○、鄭永琪、庚○○、ｐ○○、宋 金美、林庭立及其他人所提供之第二層帳戶；嗣Ｗ○○或其他 詐騙集團成員將匯入第二層之款項再輾轉轉入附表二所示Ｗ○ ○所支配之ｐ○○、ａ○○、ｕ○○、鄭永琪、Ｈ○○、庚○○、許綺純、 柯韋宏及其他人所提供之第三層帳戶；其後Ｗ○○再將其中部 分款項以網路轉匯入附表二所示其所支配之ａ○○、庚○○、ｕ○○ 等人之第四層帳戶，嗣部分再轉匯入ａ○○之第五層帳戶。嗣Ｗ ○○即以其所有行動電話0000000000 及0000000000指示ｐ○○、 ｕ○○、Ｍ○○、Ｇ○○、ａ○○或不詳人士於附表二所示時間、地點將 款項領出後交予其本人，再指示ｕ○○等人轉交Ｋ○○指定之人， 或依Ｋ○○指示購買虛擬貨幣並轉入Ｋ○○提供之電子錢包，或依 Ｋ○○指示再轉入其他指定帳戶。（該詐騙集團詐騙被害人之 時間、方式、金額、贓款流向及Ｗ○○等人參與行為之態樣詳 如附表一、二所示）。Ｋ○○等6人並以此方式掩飾、隱匿詐欺 不法所得之本質、來源及去向。
㈢Ｋ○○因此可獲得匯入附表二編號1-49第一層金融帳戶（詐欺集 團術語為「頭車」或「一車」，第二層帳戶為「二車」，以 下類推）金額0.5%之報酬（附表二編號1-49所示第一層帳戶 金額總計為新臺幣【下同】1,284萬3,081元）；而Ｗ○○可獲 得詐騙集團所轉入Ｗ○○支配之上開ｕ○○等人申辦本案相關帳戶 匯入第二層帳戶金額7%之報酬（匯入Ｗ○○所支配帳戶部分如 附表二所示編號1-75所示，第一層帳戶部分共計金額為2,29 0萬6,470元，第二層帳戶則共計2,117萬2,325元）。 ㈣嗣附表一所示之人察覺有異報警處理，為警循線查悉上情， 並扣得Ｗ○○所有IPHONE手機3支、ｕ○○犯案用IPHONE手機2支、 台新商業銀行帳號00000000000000號帳戶、陽信商業銀行帳 號000000000000號帳戶存摺、提款卡、國泰世華商業銀行00 0000000000號帳戶提款卡、中國信託商業銀行帳號00000000 0000號帳戶提款卡、中國信託商業銀行帳號000000000000號 帳戶提款卡等物。
二、庚○○、Ｈ○○、Ｘ○○等3人部分：
庚○○、Ｈ○○、Ｘ○○等3人均明知金融機構帳戶相關資料為個人 信用之表徵，且任何人均可自行到金融機構申請開立存款帳 戶而無特別之窒礙，並可預見將自己所有之金融機構帳戶存 摺、提款卡及提款密碼等資料提供與他人時，極可能供詐欺
集團作為人頭帳戶使用，用以匯入詐欺之贓款後，再使用存 摺、提款卡及提款密碼等提領方式，將詐欺所得之贓款領出 ，使偵查犯罪之人員與被害人均難以追查此詐欺犯罪所得財 物，而掩飾詐欺集團犯罪所得之去向，均仍基於縱所提供之 帳戶被作為掩飾詐欺取財不法犯罪所得去向及幫助他人詐欺 取財亦不違背其本意之不確定故意，何志廷於110年2月8日 前某日，在不詳地點將其所申辦之將其所申辦中國信託商業 銀行帳號000000000000號帳戶提款卡等帳戶資料交予Ｗ○○使 用，並取得報酬5,000元；Ｈ○○於110年2月8日前某日將其所 申辦中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶提款卡等帳 戶資料交予某年籍不詳人士，並取得報酬5,000元；Ｘ○○於11 0年3月2日前某日將其所申辦國泰世華商業銀行帳號0000000 00000號帳戶提款卡等帳戶資料交予賴祉融（所涉幫助洗錢 案件，業經本院以111年度金訴字第422號判處有期徒刑4月 ，併科罰金2萬元），並取得報酬3萬元；Ｈ○○、Ｘ○○所申辦上 開帳戶提款卡等資料亦輾轉由Ｗ○○及詐騙集團成員取得使用 ，詐騙集團成員及Ｗ○○等人即於附表二所示時間，以附表所 二所示方式，以庚○○、Ｈ○○、Ｘ○○等人帳戶資料，掩飾詐騙集 團犯罪所得之去向（Ｗ○○等人使用此等帳戶資料之方式詳如 附表二所示）。
三、案經附表一所示編號1-5、7-11、13-14、16-39、41-46、48 -49之人訴請內政部警政署刑事警察局移送、臺北市政府警 察局刑事警察大隊、基隆市警察局刑事警察大隊、臺南市政 府警察局刑事警察大隊報告、基隆市警察局刑事警察大隊報 告臺灣臺北地方檢察署陳請臺灣高等檢察署檢察長核轉臺灣 士林地方檢察署（下稱士林地檢署）檢察官偵查起訴；及經 附表一所示編號61-69及71-73之人訴由臺東縣警察局移送士 林地檢署檢察官追加起訴；並經：
㈠ｚ○○、酉○○、ｔ○○、黃鉦真訴由基隆市警察局移送士林地檢署 檢察官偵查移送併案審理。
㈡案經Ｅ○○、Ｖ○○、ｍ○○、ｎ○○訴由臺北市政府警察局刑事警察大 隊、南港分局報告士林地檢署檢察官偵查移送併案審理。 ㈢案經ｆ○○、ｊ○○、Ｔ○○、莊宛如訴由臺北市政府警察局士林分局 、Ｆ○○訴由新竹縣政府警察局新埔分局、黃○○訴由臺中市政 府警察局第四分局報告士林地檢署檢察官偵查移送併案審理 。
㈣案經Ｌ○○訴由高雄市政府警察局苓雅分局報告臺灣臺北地方檢 察署（下稱台北地檢署）檢察官偵查移送併案審理。 ㈤案經Ｙ○○、ｍ○○訴由臺南市政府警察局刑事警察大隊報告台北 地檢署檢察官偵查移送併案審理。
㈥案經ｑ○○訴由高雄市政府警察局苓雅分局報告士林地檢署檢察 官偵查移送併案審理。
㈦案經Ｃ○○、ｎ○○、Ｂ○○、ｚ○○、ｉ○○、ｔ○○、辛○○訴由臺東縣警察 局移送臺灣臺東地方檢察署檢察官偵查移送併案審理。 ㈧案經Ｕ○○訴由臺東縣警察局臺東分局報告新北地方檢察署檢察 官併案審理。
㈨案經ｎ○○訴由新北市政府警察局蘆洲分局報告臺灣士林地檢署 檢察官併案審理。
㈩案經莊哲維、地○○訴由屏東縣政府警察局里港分局報告臺灣 新北地方檢察署陳請臺灣高等檢察署檢察長函轉臺灣士林地 方檢察署檢察官併案審理。
理 由
壹、程序部分：
一、一人犯數罪，為相牽連之案件；於第一審辯論終結前，得就 與本案相牽連之犯罪或本罪之誣告罪，追加起訴，刑事訴訟 法第7條第1款、第265條第1項分別定有明文。查被告Ｗ○○、ｐ ○○、ｕ○○、Ｍ○○、ａ○○因事實欄及附表一編號1-49所示詐欺等 案件，經檢察官提起公訴，並由本院以111年度金訴字第207 號案件審理中，臺灣臺東地方檢察署及橋頭地方檢察署檢察 官就被告Ｗ○○、ｐ○○、ｕ○○、Ｍ○○、ａ○○附表一編號50-75所示詐 欺等案件，認與本院111年度金訴字第207號案件為一人犯數 罪之相牽連案件，而於第一審辯論終結前追加起訴，於法並 無不合，本院自應審理及裁判，合先敘明。
二、證據能力
㈠按訊問證人之筆錄，以在檢察官或法官面前作成，並經踐行 刑事訴訟法所定訊問證人之程序者為限，始得採為證據，組 織犯罪防制條例第12條第1項中段定有明文，此為刑事訴訟 證據能力之特別規定，且較92年2月6日修正公布，同年9月1 日施行之刑事訴訟法證據章有關傳聞法則之規定更為嚴謹， 自應優先適用。依上開規定，證人於警詢時之陳述，於違反 組織犯罪防制條例案件，即不具證據能力，不得採為判決基 礎。查附表一所示之證人即告訴人或被害人於警詢中之陳述 ，依上規定及說明，於被告Ｋ○○、Ｗ○○、ｕ○○、Ｍ○○、Ｇ○○、ａ○○ 等6人涉犯違反組織犯罪防制條例之罪名，均不具證據能力 ，不得採為判決基礎。
㈡又上開關於組織犯罪防制條例之證據能力規定，以犯罪組織 成員係犯本條例之罪者為限，若係犯本條例以外之罪，即使 與本條例所規定之罪，有裁判上一罪之關係，關於該所犯本 條例以外之罪，其被告以外之人所為之陳述，自仍應依刑事 訴訟法相關規定，定其得否為證據。因此，關於本案被告Ｋ○
○、Ｗ○○、ｕ○○、Ｍ○○、Ｇ○○、ａ○○等6人所犯組織犯罪防制條例 以外之罪名部分，證人證述之證據能力之認定，自應回歸刑 事訴訟法論斷之。又按被告以外之人於審判外之言詞或書面 陳述，除法律有規定者外，不得作為證據，刑事訴訟法第15 9條第1項固有明文。惟被告以外之人於審判外之陳述，雖不 符同法第159條之1至第159條之4之規定，而經當事人於審判 程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時 之情況，認為適當者，亦得為證據，同法第159條之5第1項 亦有明定。本判決所引用被告以外之人於審判外作成之相關 供述證據，雖屬傳聞證據，惟檢察官、被告Ｋ○○、Ｗ○○、ｕ○○ 、Ｍ○○、Ｇ○○、ａ○○、庚○○、Ｈ○○、Ｘ○○及其辯護人於本院審理 程序均表示同意該等證據具有證據能力（本院卷二第401-59 6頁） 頁、卷三第50-215頁），亦未於言詞辯論終結前聲 明異議，本院審酌上開證據資料製作時之情況，尚無違法不 當及證明力明顯過低之瑕疵，認為以之作為證據應屬適當， 故認前揭證據資料均有證據能力。至本判決其餘所引用之非 供述證據，查無違反法定程序取得之情形，亦均認具證據能 力。
貳、實體部分
一、有罪部分：
㈠認定犯罪事實所憑證據及理由
㊀被告Ｋ○○部分
訊據被告Ｋ○○於準備程序就起訴書所載附表一編號1-49之犯 罪事實全部承認（本院卷二第36頁），惟於審理時僅坦承部 分犯罪事實，並辯稱：我承認部分犯罪，但我實際參與到沒 有這麼多，但我沒有參與、指揮他們，我實際上接觸的就是 Ｗ○○拿現金跟我買泰達幣，我記得總共最多是四次，綽號「 福哥」介紹Ｗ○○給我認識，主要是要跟我買泰達幣，但是期 間「福哥」有請我幫忙登入網銀，幫忙轉帳，次數約五次以 內，「福哥」他說他人在國外不方便操作，叫我操作網銀轉 到約定轉帳帳戶，我實際參與的就是這樣的內容，我做的時 候沒有細查，我但是我有懷疑過這是有問題的款項，但是我 還是做了，所以我願意承認犯罪，但是我沒有指揮他們，也 不是詐騙集團上游，我也沒有參與他們詐騙被害人的行為等 語（本院卷二第400頁）。惟查：
1.依被告於警詢供稱：我是在今年0月間開始幫福哥做這些事… 每次進到頭車的金額的0.5%是我的報酬；迄今至少獲利8萬 至10萬不等。（偵22955卷一第83頁、卷三第199頁） 2.依附表二編號1-49所示之第一層帳戶匯入金額，總計1284萬 3081元，如依被告承認之0.5%計算，其報酬應為6萬4250元
，亦少於被告警詢所自承之8至10萬元。
3.依附表二所示，與被告有關之本案起訴書所載之告訴人及被 害人共計49人，且均有匯款或經Ｗ○○再轉匯至共同被告ｕ○○所 提供之第二層或第三層帳戶。而共同被告ｕ○○所提供之本案 帳戶，又均係交由共同被告Ｗ○○使用。
4.再依共同被告Ｗ○○警詢時證稱：「我去找頭車給「AI JOAN」 ，然後再把報酬拉高到1成，他說他缺頭車，我就去網路上 收帳戶（即吳秀萍、宋美金）給他使用」（偵22955卷一第1 82、184頁）；另Ｗ○○又於偵查中證稱：「AI JOAN」要我將 三車内的款項扣除8%的手續費之後，要我全部提領出來，再 到他指定的地點以現金交付給他指定前來收款的人，都是ｕ○ ○與他指定來收款的人進行交易（偵8554卷第202頁）；又Ｗ○ ○於偵查中亦證稱其於110年2月上旬到110年4月中旬這段時 間所提供帳戶供對方將錢轉入，又再層轉到其他帳戶，後來 由ｕ○○、Ｇ○○、許柏璋、ｐ○○將錢領出，都是依「AI JOAN」的 指示辦理等語（偵22955卷三第187頁）。 5.此外，被告Ｋ○○負責傳達收付贓款訊息及將詐騙集團成員詐 騙所得款項匯入共同被告Ｗ○○所支配之金融帳戶，並指示Ｗ○○ 以何種方式交付贓款等情，業經被告於警詢、偵查中供述甚 詳（偵22955卷一第71-84頁、卷二第173-177頁、卷三第195 -199頁），核與共同被告Ｗ○○於警詢、偵查之證述大致相符 （偵8554卷第200-210頁、第289-293頁、第301-303頁、偵2 2955卷一第177至185頁、卷三第187至191頁、臺東地檢110 偵3438卷一第31-41頁、第59-65頁、偵2936卷第13-56頁、 偵10107卷第327至337頁），並有告訴人及被害人謝素頁等4 9人於警詢之證述在卷（偵16715卷第89至91頁、10107卷第2 75至278頁、偵16715卷第105至106頁、偵10107卷第265至26 7頁、他1670卷第53至55頁、他1670卷第61至63頁、他1670 卷第67至68頁、偵16715卷第151至154頁、他1670卷第71至7 2頁、第75至77頁、第81至82頁、第87至91頁、第95至97頁 、偵16715卷第219至223頁、偵2936卷第185至186頁、第187 頁、 第197至200頁、第207至209頁、第215至217頁、第225 至227頁、第235至238頁、第247至249頁、第263至265頁、 第271至273頁、第281至283頁、第289至291頁、第341至343 頁、第297至299頁、第307至309頁、第317至319頁、第331 至333頁、偵16715卷第233至235頁、第273至276頁、第287 至289頁、第309至311頁、偵752卷一第131至132頁、第153 至154頁、第157至158頁、第165至169頁、111偵752卷一第1 81至186頁、第209至210頁、第229至231頁、第235至237頁 、第263至264頁、第273至276頁、第279至283頁、第287至2
90頁、卷二第3至6頁、第11至13頁、第25至27頁、第57頁、 第63至64頁、偵658卷第23至27頁），並有告訴人Ｒ○○臺中市 政府警察局清水分局明秀派出所受理
詐騙帳戶通報警示簡便格式表（110他1670卷第57頁）、網 路交易明細截圖（110他1670卷第59頁）、 告訴人Ｓ○○金融 機構聯防機制通報單（110他1670卷第66頁）、對話紀錄及 網路交易明細（110偵8399卷第71至72頁）、告訴人戌○○臺 中市政府警察局第四分局黎明派出所受理詐騙帳戶通報警示 簡便格式表（110他1670卷第69頁）、對話紀錄及網路交易 明細（110偵8399卷第75至79頁）、告訴人ｗ○○新北市政府警 察局新莊分局光華派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表 （110他1670卷第73頁）、金融機構聯防機制通報單（110偵 8399卷第83頁）、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（11 0偵16715卷第161至162頁）、被害人癸○○臺南市政府警察局 歸仁分局關廟分駐所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（11 0他1670卷第79頁）、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 （110偵8554卷第311至312頁）、金融機構聯防機制通報單 （110偵8554卷第317頁）、對話紀錄及網路交易明細（110 偵8554卷第319至322頁）、告訴人ｇ○○對話紀錄（含網路交 易明細）（110偵8399卷第87至105頁）、內政部警政署反詐 騙諮詢專線紀錄表（110偵16715卷第199頁）、告訴人Ｎ○○高 雄市政府警察局鳳山分局五甲派出所受理詐騙帳戶通報警示 簡便格式表（110他1670卷第93頁）、對話紀錄、網路交易 明細（110偵8399卷第110至112頁）及內政部警政署反詐騙 諮詢專線紀錄表（110偵16715卷第207頁）、被害人宙○○金 融機構聯防機制通報單（110他1670卷第98頁）、內政部警 政署反詐騙諮詢專線紀錄表（110偵16715卷第215至216頁） 、吳秀萍合作金庫商業銀行帳號0000000000000號帳戶新開 戶建檔登錄單、交易往來明細、網銀IP資料（110他1670卷 第101至106頁）、合作金庫商業銀行汐止分行110年7月5日 合金汐止字第1100002077號函及所附吳秀萍帳號0000000000 000號帳戶新開戶建檔登錄單、歷史交易明細查詢結果（110 偵8399卷第139至143頁）、【IP：36.224.44.185、36.224. 49.146、36.224.47.17、36.224.24.20、36.224.40.96、36 .224.40.135】通聯調閱查詢單（110他1670卷第115至119頁 ）、【IP：36.224.43.66、36.224.47.28、36.224.49.146 】通聯調閱查詢單（110偵22955卷一第61至63頁）、【門號 0000000000之IP調閱結果】通聯調閱查詢單（110偵22955卷 一第65頁）、【IP：10.198.167.88、10.197.146.234、10. 197.183.100、10.197.52.15、10.197.146.234】通聯調閱
查詢單（110偵22955卷一第67至68頁）、【110年2月8日、9 日、3月19日、4月1日、7日】提款監視器影像畫面51張（11 0偵22955卷一第23至50頁）、【110年3月27日】提款監視器 影像畫面2張（110偵22955卷一第97頁）、被告Ｗ○○（暱稱「 江昔娜」）與被告Ｋ○○（暱稱「AIJoan」）LINE對話紀錄（1 10偵22955卷一第99至115頁）、被告Ｗ○○（暱稱「江昔娜」 ）與被告ａ○○（暱稱「甜圈圈」）LINE對話紀錄（110偵2295 5卷一第127頁）、被告Ｗ○○與被告ａ○○（暱稱「滿天星」）Te legram對話紀錄（110偵22955卷一第129至162頁）、被告Ｗ○ ○（暱稱「長毛」）與被告Ｈ○○（暱稱「逆流」）微信對話紀 錄（110偵22955卷二第91頁）、臺灣中小企業銀行國內作業 中心110年8月31日110忠法查密字第CU58072號書函及所附林 偉誠帳號00000000000號帳戶交易往來明細、網路銀行登入I P位置（110偵22955卷二第111至115頁）、永豐商業銀行作 業處110年9月2日作心詢字第1100827152號金融資料查詢回 覆函及所附朱晃成帳號00000000000000號、黎業鵬帳號0000 0000000000號帳戶客戶基本資料表、交易往來明細、網路銀 行IP位址表（110偵22955卷二第117至129頁）、台北富邦商 業銀行股份有限公司博愛分行110年8月26日北富銀博愛字第 1101000037號函及所附ｕ○○帳號00000000000000號帳戶客戶 基本資料維護、對帳單細項：依交易日、本行ATM歷史交易 查詢表、他行ATM歷史交易查詢表、網路銀行登入IP位址（1 10偵22955卷二第131至155頁）、台新國際商業銀行110年8 月25日台新總作文字第1100015179號函及所附ｕ○○帳號00000 000000000號帳戶基本資料、交易往來明細、網路銀行登入I P位址（110偵22955卷二第157至174頁）、第一商業銀行總 行110年8月27日一總營集字第94847號函及所附ｕ○○帳號0000 0000000號帳戶基本資料、存摺存款客戶歷史交易明細表、 網路銀行登入IP位址（110偵22955卷二第175至195頁）、國 泰世華商業銀行存匯作業管理部110年8月31日國世存匯作業 字第1100140035號函暨附表（含Ｘ○○帳號000000000000號帳 戶資料）、宋金美帳號000000000000號帳戶基本資料、交易 往來明細（110偵22955卷二第197至215頁）、國泰世華商業 銀行ｕ○○帳號000000000000號帳戶基本資料、交易往來明細 （110偵22955卷二第217至220頁）、國泰世華商業銀行ｐ○○ 帳號000000000000號帳戶基本資料、交易往來明細（110偵2 2955卷二第221至232頁）、中國信託商業銀行股份有限公司 110年8月31日中信銀字第1102005017號函及所附ｐ○○帳號000 000000000號、ａ○○帳號000000000000號帳戶基本資料、存款 交易明細、網路銀行登入IP位置、自動化交易LOG資料-財金
交易（110偵22955卷二第233至288頁）、臺北市政府警察局 刑事警察大隊搜索筆錄、受搜索現場在場人員名單、扣押物 品目錄表（110偵8399卷第13至25頁）、【110年2月22日、2 3日】提款監視器影像畫面10張（110偵8399卷第45至53頁） 、附表二第一、二層受款帳號IP資料表、附表二第三層受款 帳號提領資料表（110偵8554卷第53頁）、被告Ｗ○○與被告ｕ○ ○（暱稱「Jimmy」）、「老布丁」手機通訊軟體LINE、微信 對話紀錄（110偵8554卷第221至238頁）、被告Ｗ○○與被告Ｋ○ ○（暱稱「AI Joan」）手機通訊軟體LINE對話紀錄（110偵8 554卷第239至259頁）、被告ｐ○○與被告Ｗ○○（暱稱「企鵝寶 寶」）手機通訊軟體LINE對話紀錄（110偵8554卷第261至28 7頁）、【110年1月29日、31日、2月1日、2日、3日、4日、 8日、9日、14日、18日、22日、23日、27日、3月1日、2日 、4日、5日、6日、7日、8日】提款監視器影像畫面65張（1 10偵10107卷第39至74頁）、被告ｕ○○與被告Ｗ○○（暱稱「企 鵝寶寶」）手機通訊軟體LINE對話紀錄（110偵10107卷第93 至107頁）、告訴人Ｅ○○內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 （110偵10107卷第243至244頁）、金融機構聯防機制通報單 （110偵10107卷第245頁）、告訴人Ｃ○○新竹市警察局第一分 局南寮派出所陳報單（110偵10107卷第251頁）、內政部警 政署反詐騙諮詢專線紀錄表（110偵10107卷第252頁）、新 竹市警察局第一分局南寮派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便 格式表（110偵10107卷第255頁）、臺灣銀行存摺封面及內 頁明細（110偵10107卷第256頁）、LINE對話紀錄（110偵10 107卷第259至263頁）、告訴人甲甲○○華南商業銀行存摺封 面（110偵16715卷第94頁、LINE對話紀錄、通話紀錄詳情（ 110偵16715卷第96頁）、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄 表（110偵16715卷第97頁）、被害人未○○玉山銀行新臺幣匯 款申請書（110偵16715卷第155頁）、玉山銀行存摺封面（1 10偵16715卷第157頁）、被害人亥○○第一銀行存摺封面及內 頁明細（110偵16715卷第225至227頁）及內政部警政署反詐 騙諮詢專線紀錄表（110偵16715卷第229至230頁）、告訴人 ｎ○○內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（110偵16715卷第2 77頁）、告訴人ｎ○○與詐欺集團成員通訊軟體對話紀錄擷圖 （112偵4910卷第79至83頁）、彰化銀行匯款回條聯2張（11 2偵4910卷第86至87頁）、告訴人Ｂ○○台新國際商業銀行國內 匯款申請書（兼取款憑條）1份、中國信託銀行匯款申請書2 份、郵政跨行匯款申請書2份、臺灣銀行匯款申請書回條聯2 份（110偵16715卷第291至299頁）、內政部警政署反詐騙諮 詢專線紀錄表（110偵16715卷第301頁）、告訴人Ｄ○○日盛國
際商業銀行存摺內頁明細（110偵16715卷第313至314頁）、 手寫網路銀行約定轉帳資料（110偵16715卷第319頁）、LIN E對話紀錄（110偵16715卷第321頁）及內政部警政署反詐騙 諮詢專線紀錄表（110偵16715卷第325頁）、【110年2月18 日、22日、23日、3月6日、8日、9日】提款監視器影像畫面 21張（110偵22956卷一第21至31頁）、【IP：36.224.47.17 、36.224.24.167、36.224.31.33、36.224.50.237】通聯調 閱查詢單（110偵22956卷一第33至36頁）、【門號00000000 00之IP調閱結果】通聯調閱查詢單（110偵22956卷一第37至 41頁）、國泰世華商業銀行Ｘ○○帳號000000000000號帳戶基 本資料、交易往來明細、網路銀行登入IP位址（110偵22956 卷二第69至78頁）、告訴人ｚ○○對話紀錄（111偵752卷一第1 35至146頁）、金融機構聯防機制通報單（111偵752卷一第1 48頁）、告訴人酉○○國泰世華商業銀行存款憑證（客戶收執 聯）（111偵752卷一第155頁）、告訴人Ｌ○○郵政自動櫃員機 交易明細表（111偵752卷一第159頁）、LINE對話紀錄（111 偵752卷一第163頁）、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 （110偵29947卷二第199至200頁）、郵政自動櫃員機交易明 細表1份（110偵29947卷二第217頁）、對話紀錄（110偵299 47卷二第223至255頁）、告訴人郭啓裕LINE對話紀錄（111
, 台灣公司情報網
, 台灣公司情報網
, 台灣公司情報網
, 台灣公司情報網
, 台灣公司情報網