臺灣臺北地方法院刑事判決
111年度審簡上字第219號
上 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 邱崑源
上列上訴人因被告違反洗錢防制法等案件，不服本院刑事庭中華
民國111年5月31日111年度審簡字第833號第一審刑事簡易判決（
起訴案號：110年度偵緝字第712號、第713號、第714號、第715
號、第716號、第717號、第718號、110年度偵字第12048號、第1
8568號、第18969號）提起上訴，本院管轄之第二審合議庭改依
第一審通常程序判決如下：
主 文
原判決撤銷。
本件公訴不受理。
理 由
一、公訴意旨略以：被告邱崑源可預見任意提供自己在金融機構 開設之帳戶存簿、提款卡、密碼供他人使用，該人可能以該 帳戶作為實施詐欺取財等犯罪之工具，亦可能為他人做為隱 匿刑法第339條詐欺取財罪之犯罪所得之來源、去向、所在 、所有權、處分權之工具，竟於不違背其本意之情形下，仍 基於幫助詐欺取財之不確定故意，於民國109年9月間某日， 在臺北市萬華區西門町某木瓜牛奶店內，以新臺幣(下同)5, 000元之代價，將其名下板信商業銀行股份有限公司帳號000 00000000000號帳戶之存摺、金融卡及密碼、網路銀行帳號 密碼等資料交付與譚文雄(由檢察官另行偵辦中)，譚文雄復 將上開帳戶資料交付與真實姓名年籍不詳暱稱「小胡」之詐 騙集團成員使用，嗣「小胡」及其所屬詐欺集團成員取得上 開帳戶後，復意圖為自己不法所有，基於詐欺取財之犯意，以 如附表一所示之詐騙方式，向如附表一所示之人施以詐術， 致如附表一所示之人均陷於錯誤，而將如附表一所示之款項 匯入上開帳戶內，旋遭轉出至其他人頭帳戶。因認被告涉犯 刑法第30條第1項、違反洗錢防制法第2條第2款而犯同法第1 4條第1項之幫助洗錢罪嫌，及刑法第30條第1項、第339條第 1項之幫助詐欺取財罪嫌。
二、原審以被告犯行明確，予以論罪科刑，固非無見。惟按已經 提起公訴或自訴之案件，在同一法院重行起訴者，應諭知不
受理之判決，並得不經言詞辯論為之，刑事訴訟法第303條 第2款、第307條分別定有明文。而所謂同一案件，係指所訴 兩案之被告相同，被訴之犯罪事實亦屬同一者而言；接續犯 、吸收犯、結合犯、加重結果犯及刑法修正前之常業犯等實 質上一罪，暨想像競合犯、刑法修正前之牽連犯、連續犯之 裁判上一罪者，均屬同一事實（最高法院98年度台上字第68 99號判決意旨可資參照）。經查：
㈠臺灣臺北地方檢察署檢察官前以另案被告譚文雄擔任收簿手 之工作，於109年9月中旬，在址設臺北市○○區○○路00號1樓 之臺北牛奶大王，以每個帳戶3萬元之代價，將被告提供之 板信商業銀行股份有限公司帳號000-00000000000000號（起 訴書誤載為0000000000000，應予更正）帳戶存摺、提款卡 、網路銀行密碼等資料，交由另案王縉帛轉交另案被告胡其 仁提供予及其上游胡勝鑫、張家豪（音譯）所屬之詐騙集團 使用，而該等詐騙集團成員得將詐騙所得匯入前揭人頭之金 融帳戶，使詐得之金錢流向難以遭檢警追查，而隱匿犯罪所 得之本質及去向。適有如附表二所示林沅錞等人於附表二所 示之時間，遭如附表二所屬詐騙集團成員以附表二所示之方 式施以詐術，致其等均陷於錯誤，而受騙匯款至該等人頭帳 戶，因認被告係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助犯詐欺取財罪嫌而提起公訴，並經本院於110年9月 22日以110年度審訴字第1452號受理在案等情，有該署110年 度偵字第9894號、第9895號、第11079號、第20088號起訴書 、臺灣高等法院被告前案紀錄表等件（見本院卷第139、181 至189頁）附卷可稽。
㈡被告本案與前案所交付之帳戶，均同為板信商業銀行股份有 限公司帳號00000000000000號帳戶。又觀諸如附表一所示之 告訴人與前案起訴書之告訴人林沅錞遭詐欺匯款時間相近， 則被告應係以一交付前揭帳戶之行為，致本案及前案之告訴 人等遭詐欺之結果，屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯裁判 上一罪關係。準此，被告本案部分與業經起訴之前案部分為 同一案件，檢察官就業經提起公訴之同一案件向本院重行提 起公訴，爰不經言詞辯論，逕諭知不受理之判決。 ㈢綜上，本案應屬同一案件經檢察官向本院重行提起公訴，依 前揭規定及說明，後繫屬之本案自不得予以實體判決，惟原 審未查，而於111年5月31日對被告為實體科刑之判決，容有 未合，揆諸上揭規定及說明，自應由本院撤銷後繫屬之原判 決，逕依通常程序為第一審判決，且改諭知不受理之判決， 並不經言詞辯論為之，爰判決如主文所示。
三、退併辦部分：臺灣臺北地方檢察署檢察官移送併辦之110年
度偵字第21593號、第34952號被告幫助犯洗錢罪案件，因本 案為不受理之諭知，故移送併辦部分與本案即無事實上或裁 判上一罪之審判不可分關係，應退回由該署檢察官另行偵辦 ，附此敘明。
應依刑事訴訟法第455條之1第1項、第3項、第369條第1項前段、第303條第2款、第307條。
本案經檢察官許佩霖提起公訴。
中 華 民 國 112 年 3 月 14 日 刑事第二十一庭 審判長法 官 程克琳 法 官 王星富
法 官 倪霈棻
上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。
書記官 蔡旻璋中 華 民 國 112 年 3 月 14 日附表一：
編號 告訴人 詐欺方式 受詐欺匯款時間 金額 1 郭蔓瑢 詐欺集團透過臉書刊登家庭代工之廣告，再接續以通訊軟體LINE暱稱「小蘋」、「芯」、「CFA-瑾辰」佯稱：在「杜老爺智能科技公司」博弈網站註冊，依據指示操作可獲利等語，致郭蔓瑢陷於錯誤，而依指示匯款。 109年9月19日18時14分 5萬元 2 黃佩如 詐欺集團透過臉書刊登姐所任務之廣告，再接續以通訊軟體LINE暱稱「解鎖小哥」、「玲玲秘書」、「偉恩」、「依」等佯稱：可至http://bit.ly/33tOJCf網站進行下注投資獲利，再以帳戶獲利為非法所得不能提領，需匯款解決問題等語，致黃佩如陷於錯誤，而依指示匯款。 109年9月20日13時14分 5萬元 109年9月20日18時25分 5萬元 3 王暄惠 詐欺集團透過臉書「援濟助貧萬人來找助姊翻轉」刊登投資賺錢之廣告，再以以通訊軟體LINE暱稱「助姐」佯稱：可加入「超級星」平台以代其操作保證獲利，但須支付操作費云云，致王暄惠陷於錯誤，而依指示匯款。 109年9月19日16時39分許 3萬元 109年9月19日16時44分許 2萬元 4 郭宏羽 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「林思琪」、「琪琪會乖」佯稱：可加入「安達金融國際公司」以投資外匯獲利云云，致郭宏羽陷於錯誤，而依指示匯款。 109年9月17日22時45分 9萬元 5 黃依蕓 詐欺集團透過臉書「陳姐の出擊」刊登賺錢之廣告，再接續以通訊軟體LINE暱稱「陳姐」、「ariel」、「哈莉‧奎茵」佯稱：在「杜老爺智能科技公司」網站註冊，依據指示操作下注可獲利等語，致黃依蕓陷於錯誤，而依指示匯款。 109年9月20日13時30分 3萬元 6 林紘毅 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「筱雅」佯稱：可加入「安達金融國際公司」以投資保證獲利云云，致林紘毅陷於錯誤，而依指示匯款。 109年9月18日15時20分 48萬元 7 董建良 詐欺集團以通訊軟體LINE暱稱「淑怡」佯稱：可加入「皇瑪」投資外匯平台進行投資獲利，並須繳交保證金云云，致董建良陷於錯誤，而依指示匯款。 109年9月16日15時15分 3,300元 8 張語珈 詐欺集團透過臉書刊登投資理財之廣告，再接續以通訊軟體LINE ID「pupu2800」、「candy0816s」佯稱：可加入「趨勢科技」平台進行投資獲利云云，致張語珈陷於錯誤，而依指示匯款。 109年9月16日13時37分 39萬 9 謝偉翔 詐欺集團於109年8月間以通訊軟體LINE暱稱「婆媽」佯稱：可投資線上娛樂城獲利云云，致謝偉翔陷於錯誤，而依指示匯款。 109年9月18日14時7分許 8萬 109年9月18日14時9分許 2萬 10 陳冠妏 詐欺集團透過臉書刊登投資廣告，再接續以通訊軟體LINE 暱稱「文華」佯稱：可加入「智多星娛樂城博弈網路平台」進行投資獲利云云，致張語珈陷於錯誤，而依指示匯款。 109年9月17日12時11分 10萬 11 謝忠錦 詐欺集團於109年9月7日在某網站上向謝忠錦佯稱：可於網路平台「IFS MARKETS」投資外匯獲利，需依指示匯款至指定帳戶即可投資等語，致謝忠錦陷於錯誤，而依指示匯款 109年9月16日11時58分 18萬 附表二：
編號 告訴人 詐騙經過 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 備註 1 林沅錞 告訴人林沅錞於109年9月2日下午3時在臉書上看到「資多星」之投資資訊，因而加入會員，之後1名自稱「凱文」的男子告知告訴人林沅錞投資資多星有獲利可能，因而聽從其指示陸續匯款。 ⑴109年9月19日18時59分 ⑵109年9月19日19時1分 ⑶109年9月20日15時31分 ⑷109年9月20日15時33分 ⑸109年9月19日15時36分 ⑴10萬元 ⑵8萬元 ⑶10萬元 ⑷3萬元 ⑸6萬5,000元 ⑴邱崑源之板信銀行帳戶 ⑵邱崑源之板信銀行帳戶 ⑶邱崑源之板信銀行帳戶 ⑷邱崑源之板信銀行帳戶 ⑸邱崑源之板信銀行帳戶 其餘15次匯款並非前揭人頭帳戶 2 陳秋如 告訴人陳秋如於109年9月6日下午6時在滑臉書時跳出一則操盤百家樂獲利廣告，告訴人陳秋如點進去後，要求告訴人陳秋如要加入LINE並註冊及儲值，之後帳戶內顯示有獲利29萬9,000元，惟需先匯款5萬元才能領出云云，使告訴人陳秋如陷於錯誤，而陸續以網路銀行方式轉帳匯款。 109年9月8日上午11時36分53秒 2萬1,900元 林睿婷之華南銀行帳戶 其餘4次匯款並非前揭人頭帳戶 3 黃宣銘 告訴人黃宣銘於109年9月11日在臉書上看到小額投資廣告，點進去後告訴人黃宣銘與LINE暱稱為「闖關大叔」、「nana831123(天心指導)」、「小秘書苓苓」等人加入好友，之後聽從對方指示而陸續以網路轉帳方式匯款。 ⑴109年9月15日20時45分15秒 ⑵109年9月15日20時45分54秒 ⑴5萬元 ⑵6,000元 施柏宏之華南銀行帳戶 其餘6次匯款並非前揭人頭帳戶 4 方砡惠 於109年9月間，以通訊軟體LINE向其先前在社群軟體Instagram認識之方砡惠佯稱：可介紹「老師」協助投資理財云云，再由自稱「老師」之詐騙集團成員以LINE向方砡惠佯稱：匯款購買虛擬貨幣儲值至「Zodiac」網頁可以獲利云云，致方砡惠陷於錯誤，而依指示於109年9月25日15時42分許，匯款新臺幣5萬元至上開中國信託帳戶。 109年9月25日15時42分 5萬元 馬德利之中國信託帳戶 5 詹大群 IG暱稱妍妍稱有一個貨幣交易平台（https://kd.zodiiacs.com），以網路銀行匯款55萬元後只要依照程式掛單等40個工作天，就可以將本金領回。 ⑴109年9月25日21時25分 ⑵109年9月25日21時27分 ⑶109年9月25日21時29分 ⑷109年9月25日21時32分 ⑴5萬0,014元 ⑵5萬0,014元 ⑶5萬0,014元 ⑷5萬0,014元 馬德利之中國信託帳戶 6 李佩蓉 LINE暱稱「呂唯」、「鄭姐」之人要求加入「新世紀」、「杜老爺」平台並註冊，聲稱可以有很高獲利。 109年9月26日13時57分 3萬元 馬德利之中國信託帳戶 7 詹沛衡 謊稱現有投資機會。 109年9月26日14時45分前之某時許 10萬元 馬德利之中國信託帳戶 8 鍾語馨 詐騙集團成員109年9月9日19時6分許，以臉書帳號「陳怡萱」與通訊軟體LINE ID「wulily2058」等帳號與鍾語馨聯繫，佯稱註冊「聯博數位」網站會員，投資保證獲利。 109年9月26日14時14分 40萬元 馬德利之中國信託帳戶 9 吳于珊 以「闖關大叔」為名，在社交網站Facebook（下稱臉書）上張貼招募投資之不實資訊，吸引吳于珊閱覽並加入名為「智能方程式二館」之Line群組，再於前述群組中發送訊息，騙使吳于珊陷於錯誤而認定投資管道為真，於109年9月26日14時38分許、同日時49分許，依指示匯款。 ⑴109年9月26日14時38分 ⑵109年9月26日14時49分 ⑴3萬元 ⑵1萬元 馬德利之中國信託帳戶 10 李宜玲 通訊軟體line暱稱Dana之人於於109年9月間，介紹李宜玲加入兆興交易網【網址:https://zhili.zxbit1.com】進行博弈遊戲，並以可獲利為由，要求李宜玲匯款。 109年9月26日14時49分許 7萬7,000元 馬德利之中國信託帳戶 11 郭巧萱 詐騙集團成員於109年9月7日，以臉書與通訊軟體帳號「琳恩」與郭巧萱聯繫，佯稱加入「聯博數位」、「富達脈動」、「路博邁新興市場」等平台網站，投資保證獲利。 ⑴109年9月26日16時36分許 ⑵109年9月26日16時38分許 ⑴5萬元 ⑵5萬元 馬德利之中國信託帳戶
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