臺灣南投地方法院刑事簡易判決
111年度投金簡字第1號
公 訴 人 臺灣南投地方檢察署檢察官
被 告 陳鋒陽
上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字
第902、1274號）及移送併辦（110年度偵字第1400、1592、1939
、1982、2031、1981、3347、3713、4056、4265、5248、5654號
），因被告自白犯罪，本院合議庭裁定改以簡易判決處刑如下：
主 文
陳鋒陽幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣陸萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、陳鋒陽可預見將金融機構帳戶資料交由他人使用，可能幫助掩 飾、隱匿他人犯罪所得或幫助他人遂行詐欺取財犯行，仍不 違背其本意，而基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之去向及 幫助詐欺取財之不確定故意，於民國109年11月初某日，在南 投縣○○市○○路000號之統一超商南崗門市，將其所申辦之彰 化商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之 存摺、金融卡、密碼及網路銀行帳號、密碼，交付姓名年籍不 詳之人。嗣詐欺人員取得本案帳戶之帳戶資料後，遂意圖為 自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意，以附表所示 之方式，詐騙附表所示之人，致其等陷於錯誤，分別於附表 所示時間，匯款如附表所示之金額至本案帳戶，而遭詐欺人 員提領、轉匯，達到掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得去向之目 的。
二、上開犯罪事實，業據被告陳鋒陽於審理時坦承不諱，復經證 人即告訴人楊懷恩、呂珮聞、藍潔儀、李珮岑、劉佩榕、官 楓雅、林妙樺、吳佳蕙、凃致婷、詹椀婷、陳淑娥、黃鈺銓 、證人即被害人陳昱安、孫志勝於警詢時證述明確，並有新 北市政府警察局三重分局長泰派出所受理各類案件紀錄表、 新北市政府警察局三重分局長泰派出所受理刑事案件報案三 聯單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、彰化銀行存款 憑條、新北市政府警察局三重分局長泰派出所受理詐騙帳戶 通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、對話紀錄 截圖暨聊天紀錄、彰化商業銀行彰化分行110年1月5日彰彰 字第109000388A號函暨函附資料、內政部警政署反詐騙諮詢
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三、論罪科刑
㈠刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫 助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者 而言。又行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人， 非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條 第1項一般洗錢罪之正犯；如行為人主觀上認識該帳戶可能 作為收受及提領特定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷 資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之 犯意而提供，應論以幫助犯同法第14條第1項之一般洗錢罪 （最高法院刑事大法庭108年度台上大字第3101號裁定意旨 參照）。查被告將本案帳戶之金融卡、密碼及網路銀行帳號 、密碼等資料提供予他人使用，容任他人得基於詐欺取財、 一般洗錢之犯意，向附表所示之人施以詐術，致其等陷於錯 誤，而分別匯款至詐欺人員用以受領詐欺犯罪所得之本案帳 戶內，且附表所示之人因遭詐騙匯入本案帳戶之款項均經提 領或轉匯，被告雖未參與詐欺取財、一般洗錢之行為，然顯 係以幫助之意思，參與詐欺取財、一般洗錢罪構成要件以外 之行為，為幫助犯。是被告係犯刑法第30條第1項前段、第3 39條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢 防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈡又被告以一交付本案帳戶金融卡等帳戶資料之行為，幫助他 人詐得告訴人12人、被害人2人之財產，並使他人得順利自 本案帳戶提領、轉匯款項而達成掩飾、隱匿贓款去向之結果 ，係以一行為觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競 合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪 處斷。
㈢另被告為幫助犯，所犯情節較正犯輕微，依刑法第30條第2項 規定，按正犯之刑減輕。又被告於本院審理時坦承涉犯本件 幫助一般洗錢犯行，依洗錢防制法第16條第2項規定減輕其 刑，並依法遞減之。
㈣本院審酌：被告輕率提供本案帳戶金融卡等帳戶資料予他人 ，幫助不法人員遂行詐欺取財及掩飾、隱匿贓款金流，造成 告訴人12人、被害人2人金錢損失，並增加執法人員追緝犯 罪之困難，犯後終知坦承犯行，被告本案提供之帳戶資料數 量為1個，告訴人12人與被害人2人所受損害數額非低，及被 告自陳家庭經濟狀況勉持、職業為工等一切情狀，量處如主 文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。 又因被告所犯洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，其法 定最重本刑為7年以下有期徒刑，非刑法第41條第1項前段規 定得易科罰金之罪，是被告所犯上開之罪不得易科罰金。
㈤至本案帳戶之存摺、金融卡，雖屬被告所有並供本案犯罪所 用之物，但已由被告提供予不法人員收受，且本案帳戶業經 通報為警示帳戶，本案帳戶之相關資料應已無法再供犯罪使 用，欠缺刑法上沒收之重要性，依刑法第38條之2第2項不予 宣告沒收；另被告雖提供本案帳戶資料予不法人員供財產犯 罪使用，惟被告於警詢時自陳未因提供本案帳戶資料而獲得 報酬等語（見新北市政府警察局新莊分局新北警莊刑字第10 94073345號卷第2頁），且卷內亦無證據足證被告本案幫助 行為有獲得任何報酬或利益，故應認被告就本案無犯罪所得 ，自無沒收犯罪所得可言；又告訴人12人與被害人2人如附 表所示匯入本案帳戶之款項，因被告已將本案帳戶資料交予 不法人員使用，且依卷內事證亦無從認定被告為實際提領、 轉匯贓款之人，而難認被告就該等款項具所有權及事實上處 分權，是尚無從依洗錢防制法第18條第1項規定宣告沒收。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第1項，逕以簡易判決 處刑如主文。
五、如不服本判決，得於收受判決書送達後20日內，以書狀敘述 理由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起 上訴。
本案改行簡易程序前由檢察官石光哲提起公訴，檢察官王元隆、張永政、王晴玲移送併辦，檢察官廖秀晏、吳宣憲到庭執行職務。
中 華 民 國 111 年 8 月 26 日 南投簡易庭 法 官 蔡霈蓁
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，（均須按他造當事人之數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 郭勝華
中 華 民 國 111 年 8 月 29 日
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 楊懷恩 於109年10月17日向楊懷恩佯稱「網路投資」云云，致楊懷恩陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月17日15時26分 13萬元 2 呂珮聞 於109年10月29日前某日向呂珮聞佯稱「網路投資」云云，致呂珮聞陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月17日17時36分 5萬元 3 藍潔儀 於109年11月14日向藍潔儀佯稱「網路投資」云云，致藍潔儀陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月17日13時34分 2萬元 109年11月17日13時35分 1萬元 109年11月17日13時36分 2萬元 4 孫志勝 於109年11月中旬某日向孫志勝佯稱「網路投資」云云，致孫志勝陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月17日14時27分 10萬元 5 陳昱安 於109年11月初向陳昱安佯稱「網路投資」云云，致陳昱安陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月17日13時55分 3萬4000元 6 李珮岑 於109年11月3日向李珮岑佯稱「網路投資」云云，致李珮岑陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月16日13時16分 5萬元 7 劉佩榕 向劉佩榕佯稱「網路投資」云云，致劉佩榕陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月17日15時48分 5萬元 109年11月17日15時51分 3萬3000元 8 官楓雅 於109年11月16日某時許以通訊軟體LINE向官楓雅佯稱可以加入網路投資平台以投資獲利云云，致官楓雅陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月16日15時47分 50萬元 9 林妙樺 於109年10月20日某時許以通訊軟體LINE向林妙樺佯稱可以加入網路投資平台以投資獲利云云，致林妙樺陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月16日15時28分 4萬7300元 10 吳佳蕙 於109年11月4日某許以通訊軟體LINE向吳佳蕙佯稱可以加入網路投資平台以投資獲利云云，致吳佳蕙陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月17日12時28分 3萬元 11 凃致婷 於109年11月15日某許以通訊軟體LINE向凃致婷佯稱可以加入網路投資平台以投資獲利云云，致涂致婷陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月17日14時57分 3萬元 12 詹椀婷 於109年11月6日某許以通訊軟體LINE向詹椀婷佯稱可以加入網路投資平台以投資獲利云云，致詹椀婷陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月17日16時50分 2萬元 109年11月17日17時42分 1萬8000元 109年11月17日17時51分 8985元 109年11月17日18時11分 8000元 13 陳淑娥 於109年8、9月間向陳淑娥佯稱可於網路平臺代客操作獲利云云，致陳淑娥陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月17日16時56分 1萬1000元 109年11月17日16時53分 3萬元 14 黃鈺銓 於109年10月中旬間向黃鈺銓佯稱可交由投資虛擬貨幣獲利云云，致黃鈺銓陷於錯誤，依指示於右列所示時間，匯款右列所示金額至本案帳戶內。 109年11月17日14時7分 10萬元 109年11月17日14時8分 10萬元
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