福建金門地方法院刑事簡易判決
114年度城金簡字第40號
聲 請 人 福建金門地方檢察署檢察官
被 告 翁育誠
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（114年度偵字第504號），本院判決如下：
主 文
翁育誠幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑四月，併科罰金新臺幣十萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣一千元折算一日。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實
㈠翁育誠已預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人
財產、信用之重要表徵，如交予他人使用，有供作財產犯罪
用途之可能，仍基於幫助詐欺取財及基於幫助掩飾、隱匿特
定犯罪所得本質、來源及去向之洗錢不確定故意，於民國11
3年11月17日前某時，在不詳地點，將其所有之第一商業銀
行帳號000-00000000***號帳戶（下稱第一銀行帳戶）、台
北富邦商業銀行帳號000-00000000000***號帳戶（下稱富邦
銀行帳戶）之金融卡及密碼（下稱本案帳戶資料），交付真
實姓名不詳之詐欺人士，作為提供該詐欺人士匯入犯罪所得
款項之用。嗣該詐欺人士取得本案帳戶資料後，即意圖為自
己不法之所有，基於詐欺、洗錢之犯意聯絡，於附表所示時
間，以如附表所示之詐欺方式，向如附表所示之人施用詐術
，致附表所示之人陷於錯誤，而於如附表所示時間，將如附
表所示之金額款項轉入附表所示之帳戶，旋即提領一空，以
此方式掩飾、隱匿不法所得之所在與去向。嗣因附表所示之
人於轉帳後察覺有異，經報警循線追查，始悉上情。
㈡案經附表編號1至8、10訴由金門縣警察局金城分局（下稱金
城分局）報告福建金門地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑
。
二、認定犯罪事實所憑之證據及理由
㈠訊據被告固坦承第一銀行帳戶、富邦銀行帳戶為其所申辦之
事實，惟矢口否認有何違反洗錢防制法等犯行，辯稱：伊名
片夾裡其中一頁遺失，裡面放有本案第一銀行帳戶、富邦銀
行帳戶提款卡，名片夾上寫有該帳戶密碼，但是當時伊不知
道，直到富邦銀行於113年11月18日，打電話給我，說有被
害人報案，說他被詐騙錢匯款到我的戶頭，錢在臺北被提領
，我才知道金融卡掉了等語。經查：
1.第一銀行帳戶、富邦銀行帳戶係由被告申辦乙節，業據被告
供承在卷（見偵卷第19、328頁），並有本案帳戶之客戶基
本資料查詢單、交易往來明細（見偵卷第65至71頁）、台北富
邦商業銀行股份有限公司114年6月17日北富銀集作字第1140
004719號、第一商業銀行總行114年6月16日一總營集字第00
5473號函及函附資料在卷可稽（見本院卷第61至68頁）。而
詐欺人士詐騙附表所示之人後，指示渠等轉帳至附表所示之
帳戶，旋由詐欺人士以金融卡提領一空等情，亦經附表所示
之人於警詢時指述綦詳，復有附表「證據資料」欄所示之資
料等附卷可參，是被告本案第一銀行銀行帳戶、富邦銀行帳
戶已遭詐騙人士作為收取詐欺所得款項之用甚明。
2.被告有將本案帳戶資料提供予不詳之詐欺集團成員使用
⑴經查，不法份子倘非自原所有人處取得提款卡之密碼，並確
信所使用帳戶不會被原所有人申請掛失或註銷，渠等貿然使
用該帳戶之結果，將隨時可能遭原所有人申請掛失、註銷或
遭警政機關通報警示帳戶，該帳戶將凍結致無從提領詐欺款
項而功虧一簣，是不法份子如非確定帳戶所有人不會報警或
掛失，應不至於以該帳戶從事於財產犯罪，以避免被警追查
或徒勞無功，甚至遭帳戶所有人自行提領，故不法份子顯不
可能使用隨時可能遭原所有人申請掛失或註銷之高風險帳戶
。而如附表所示之人受詐欺而轉帳至本案帳戶內後，旋即遭
他人以提款卡輸入密碼之方式，分次提領一空等異常情事，
有上揭交易明細查詢在卷足憑（見本院卷第63、68頁），顯
見不詳詐欺者於向如附表所示之人詐欺金錢時，確有把握上
開帳戶不會遭帳戶所有人掛失，而此等確信，在單純帳戶資
料遺失而被盜用之情形難以產生，況如附表所示之人與被告
素不相識，若非被告將本案帳戶資料交付不詳詐欺者使用，
則本件被告上開帳戶內不可能有此異常款項進出之情形，更
顯可議之處。
⑵再依如附表所示之人受詐欺而轉帳之時間等情觀之，足認上
開帳戶之提款卡及密碼等資料，應係由被告於113年11月17日
前某日，在不詳地點，提供予不詳詐欺集團成員使用之事實
，應堪認定。
3.被告具有幫助詐欺取財、幫助洗錢之主觀犯意
⑴按刑法上之故意，分直接故意（確定故意）與間接故意（不
確定故意），行為人對於構成犯罪之事實，明知並有意使其
發生者，為直接故意，行為人對於構成犯罪之事實，預見其
發生而其發生並不違背其本意者，為間接故意，此觀刑法第
13條之規定甚明。
⑵依被告之智識程度及社會經驗，必然知悉其依對方之指示交
付上開帳戶資料，並提供予對方使用，其就上開帳戶功能之
用途已無從置喙，取得上開帳戶資料之人將如何使用該等帳
戶，更完全無法掌控。且金融帳戶係個人理財之工具，一般
人向金融機構開設帳戶，並無任何法令之限制，只須提出身
分證、印章即可辦理開戶申請，此為眾所週知之事實，則依
一般人之社會生活經驗，苟見他人不自己申請開立帳戶而收
集不特定人之帳戶使用，衡情當知對於收集之帳戶乃係被利
用為與財產有關之犯罪工具，被告對此當無不知之理。
⑶被告將本案帳戶資料交予他人使用，足認被告主觀上已預見
此舉可能因此使該帳戶供詐騙者作為不法收取款項之用，並
供作將犯罪所得款項匯入、轉出，而藉此掩飾犯罪所得之真
正去向，但仍不違反其本意而為之幫助詐欺及幫助洗錢犯意
，其犯嫌洵堪認定。
4.被告所辯尚難採信之理由
被告固以前詞置辯，惟查，就被告確有提供本案帳戶資料等
事實，已認定如前；又被告亦自承本案第一銀行帳戶、富邦
銀行帳戶提款卡已10幾年未使用，裡面亦已無金錢等語（見
偵卷第328頁），則何以仍持續攜帶於身上，且將密碼置於
同處；再者，被告遺失後，亦未見有即時之報案紀錄，是被
告所辯與常情未符，要無足取。
㈡從而，被告前開辯詞俱不足採，其本案犯行，事證已臻明確
，洵堪認定，應予以依法論科。
三、論罪及刑之酌科
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪與刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈡被告以一提供上開帳戶資料之幫助行為，而幫助詐欺集團分
別向如附表所示之人詐欺取財既遂並遮斷資金流動軌跡，係
以一行為同時觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條
之規定從一重以幫助犯一般洗錢罪處斷。
㈢又被告基於幫助之犯意而為洗錢犯罪構成要件以外之行為，
為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之
。
㈣至被告於偵查及本院訊問時均未自白犯行，自無從依洗錢防
制法第23條第3項前段規定減輕其刑，附此敘明。
四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告：1.近年來詐欺案件頻
傳，行騙手段日趨集團化、組織化、態樣繁多且分工細膩，
每每造成廣大民眾甚至不乏知識份子受騙，財產損失慘重外
，亦深感精神痛苦，而被告竟提供上開帳戶資料予他人作為
詐欺取財及洗錢之工具，助長社會上人頭帳戶文化之歪風，
並導致詐欺及洗錢犯罪追查不易，形成查緝死角，對交易秩
序、社會治安均造成危害，所為實屬不當；2.又被告僅係提
供本案帳戶資料，尚非實際參與詐欺取財犯行者之犯罪情節
；3.並斟酌被告刑事前案紀錄，此有法院前案紀錄表在卷可
查（見本院卷第15至16頁）；4.被告雖於偵審中均否認犯行
，極力提出對己有利之辯解，然此係為其正當權利之合法行
使，難謂其犯後態度不佳；5.並與附表編號7及9所示之人達
成和解，附表編號7及9所示之人願意原諒告等情，此有調解
筆錄在卷可查（見本院卷第91至94頁）；6.兼衡被告自陳之
智識程度、家庭及經濟狀況（見本院卷第85頁）等一切情狀
，量處如主文所示之刑，並依刑法第41條第1項及第42條第3 項就有期徒刑如易科罰金及併科罰金部分諭知易服勞役之折 算標準，以資儆懲。
五、沒收部分
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，全部或一部不能 沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；而犯罪所得已實際合 法發還被害人者，不予宣告沒收或追徵，刑法第38條之1第1 項前段、第3項、第5項分別定有明文。經查，被告否認有將 本案帳戶提供予詐欺集團成員遂行詐欺取財等犯行等語，業 如前述，且卷內尚無證據證明被告因本案犯行獲有不法利益 ，自無就其犯罪所得宣告沒收或追徵之問題，附此敘明。 ㈡被告提供予該詐欺集團成員所使用之本案帳戶資料，並未扣 案，雖係供詐騙集團為本案犯罪所用之物，惟審諸上開帳戶 非屬違禁物，且已列為警示帳戶無法使用，持以詐騙之人已 難再行利用，而不具刑法上之重要性，爰依刑法第38條之2 第2項規定，不予宣告沒收。
㈢按洗錢防制法第25條第1項規定「犯第19條、第20條之罪，洗 錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之 。」經查，附表所示之人遭詐騙後而匯入附表所示帳戶內之 款項，均經轉出至其他帳戶或遭提領一空，非屬經查獲之洗 錢財物，是依上開規定，爰不予宣告沒收。 六、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第1項（ 依刑事裁判精簡原則，僅記載程序法條），逕以簡易判決處 刑如主文。
七、本案經檢察官席時英聲請以簡易判決處刑。 中 華 民 國 114 年 10 月 3 日 福建金門地方法院金城簡易庭
法 官 林敬展以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院管轄第二審合議庭（須附繕本）
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 張梨香 中 華 民 國 114 年 10 月 3 日附錄法條
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之
附表
編號 告訴人 詐騙時間、方式 匯款明細 匯入帳戶 證據 時間 金額 (新臺幣) 1 陳聖昌 詐欺人士於113年11月17日，向陳聖昌佯稱：販售職棒門票等語，致其陷於錯誤，而依指示匯款至指定帳戶。 113年11月17日14時12分許 6000元 第一銀行帳戶 1.證人即告訴人陳聖昌於警詢之證述（見偵卷第31至32頁）。 2.新竹縣政府警察局竹北分局陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表（見偵卷第81至85、87頁）。 3.臉書貼文、告訴人與詐欺集團成員間之對話紀錄截圖、臺灣銀行網路銀行轉帳畫面擷圖（見偵卷第86頁）。 2 許琇雯 詐欺人士於113年11月17日12時許，向許琇雯佯稱：出租房屋，須收取押金等語，致其陷於錯誤，而依指示匯款至指定帳戶。 113年11月17日14時14分許 1萬8000元 第一銀行帳戶 1.證人即告訴人許琇雯於警詢之證述（見偵卷第33至34頁）。 2.新竹縣政府警察局竹北分局陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表（見偵卷第93至101頁）。 3.臉書貼文、中國信託商業銀行網路銀行轉帳畫面擷圖、告訴人與詐欺集團成員間之對話紀錄截圖（見偵卷第103至105頁）。 3 劉怡君 詐欺人士於113年11月16日，向劉怡君佯稱：出租房屋，須收取押金等語，致其陷於錯誤，而依指示匯款至指定帳戶。 113年11月17日14時17分許 2萬元 第一銀行帳戶 1.證人即告訴人劉怡君於警詢之證述（見偵卷第35至37頁）。 2.內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、高雄市政府警察局三民第二分局受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（見偵卷第111至115頁）。 3.華泰商業銀行網路銀行轉帳畫面擷圖、臉書貼文、告訴人與詐欺集團成員間之對話紀錄截圖（見偵卷第117至125頁）。 4 于碩成 詐欺人士於113年11月16日22時許，向于碩成佯稱：出租房屋，須收取訂金等語，致其陷於錯誤，而依指示匯款至指定帳戶。 113年11月17日15時11分許 1萬1000元 第一銀行帳戶 1.證人即告訴人于碩成於警詢之證述（見偵卷第39至42頁）。 2.雲林縣警察局斗六分局陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表（見偵卷第131至138頁）。 3.告訴人與詐欺集團成員間之對話紀錄截圖、臉書貼文、交易紀錄截圖（見偵卷第139至142頁）。 5 林佩妡 詐欺人士於113年11月16日16時16分許，向林佩妡佯稱：販售演唱會門票等語，致其陷於錯誤，而依指示匯款至指定帳戶。 113年11月17日15時13分許 1萬元 第一銀行帳戶 1.證人即告訴人林佩妡於警詢之證述（見偵卷第43至47頁）。 2.臺北市政府警察局松山分局陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表（見偵卷第147至151、163至165頁）。 3.臉書貼文、告訴人與詐欺集團成員間之對話紀錄截圖、中國信託商業銀行網路銀行轉帳畫面擷圖（見偵卷第153至161頁）。 6 陳耀元 詐欺人士於113年11月17日15時21分許，向陳耀元佯稱：販售演唱會門票等語，致其陷於錯誤，而依指示匯款至指定帳戶。 113年11月17日15時40分許 6000元 第一銀行帳戶 1.證人即告訴人陳耀元於警詢之證述（見偵卷第49至50頁）。 2.高雄市政府警察局林園分局陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、金融機構聯防制通報單（見偵卷第171至181、185至186頁）。 3.台新國際商業銀行網路銀行轉帳畫面擷圖、告訴人與詐欺集團成員間之對話紀錄截圖（見偵卷第183頁）。 7 劉志敏 詐欺人士於113年11月17日，向劉志敏佯稱：販售演唱會門票等語，致其陷於錯誤，而依指示匯款至指定帳戶。 113年11月17日16時1分許 8000元 第一銀行帳戶 1.證人即告訴人劉志敏於警詢之證述（見偵卷第51至52頁）。 2.新竹縣政府警察局竹北分局陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、金融機構聯防制通報單（見偵卷第193至195、198至200頁）。 3.告訴人與詐欺集團成員間之對話紀錄截圖、台新國際商業銀行網路銀行轉帳畫面擷圖（見偵卷第201頁）。 8 朱佑莉 詐欺人士於113年11月17日16時49分許，向朱佑莉佯稱：出租房屋，須收取訂金等語，致其陷於錯誤，而依指示匯款至指定帳戶。 113年11月17日17時8分許 1萬6000元 富邦銀行帳戶 1.證人即告訴人朱佑莉於警詢之證述（見偵卷第53至54頁）。 2.新北市政府警察局三重分局陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、金融機構聯防機制通報單（見偵卷第209至215、221頁）。 3.臉書貼文、告訴人與詐欺集團成員間之對話紀錄截圖、中國信託商業銀行網路銀行轉帳畫面擷圖（見偵卷第216至219頁）。 9 王庭于 （被害人） 詐欺人士於113年11月17日15時28分許，向王庭于佯稱：欲購買二手書等語，致其陷於錯誤，而依指示匯款至指定帳戶。 113年11月17日17時9分許 4萬9985元 富邦銀行帳戶 1.證人即被害人王庭于於警詢之證述（見偵卷第55至57頁）。 2.南投縣政府警察局埔里分局陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表（見偵卷第229至235頁）。 3.中華郵政行動郵局轉帳畫面擷圖、存摺影本、賣貨便畫面截圖、臉書貼文、告訴人與詐欺集團成員間之對話紀錄截圖（見偵卷第217至273頁）。 10 何達俊 詐欺人士於113年11月17日，向何達俊佯稱：欲購買遊戲帳號等語，致其陷於錯誤，而依指示匯款至指定帳戶。 113年11月17日17時27分許 1萬8001元 富邦銀行帳戶 1.證人即告訴人何達俊於警詢之證述（見偵卷第59至61頁）。 2.新竹縣政府警察局竹北分局陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、金融機構聯防制通報單（見偵卷第281至285、289至295、307頁）。 3.告訴人與詐欺集團成員間之對話紀錄截圖、台北富邦商業銀行網路銀行轉帳畫面擷圖、遊戲帳號交易網頁截圖、超商代收款專用款證明（顧客聯）、付款使用證明（顧客聯）、中國信託銀行匯款明細（見偵卷第296至305頁）。