臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
114年度豐金簡字第89號
聲 請 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 張玉如
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（114年度偵字第28417號），本院判決如下：
主 文
張玉如幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，均引用如附件檢察官聲請簡易判決處
刑書之記載。
二、論罪科刑：
㈠查本件無證據證明詐欺集團成員有3人以上，亦無從證明被告
主觀上可預見詐欺取財正犯所實施確切之詐術手段，又本件
洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元，故核被告所為
，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取
財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後
段之幫助洗錢罪。被告以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及
幫助洗錢罪，又以一行為侵害附件附表所示告訴人等之財產
法益，均為想像競合犯，依刑法第55條前段規定，應從一重
論以幫助洗錢罪處斷。
㈡再被告並未實際參與詐欺、洗錢等犯行，所犯情節較正犯為
輕，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。至被告於偵查
中並未自白犯行（見偵卷第147頁），自無從依洗錢防制法
第23條第3項前段規定減輕其刑，附此敘明。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告輕率將其所申設本案郵
局帳戶之提款卡及密碼，提供予詐欺集團成員使用，已生隱
匿詐欺犯罪所得去向之作用，徒增追索最末端取得犯罪所得
行為人之困難，法治觀念淡薄，所為實不足取；兼衡被告之
犯罪動機、目的、手段、告訴人合計所損失之金額，暨被告
所自陳之教育程度、家庭經濟狀況（見偵卷第23頁）及犯後
否認犯行等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒 刑易科罰金，罰金易服勞役之折算標準。
三、不予沒收之說明：
㈠本件現存卷證尚無證據認定被告有何犯罪所得，爰不依刑法 第38條之1第1項、第3項規定宣告未扣案犯罪所得之沒收及
追徵價額。
㈡次按犯洗錢防制法第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產 上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第 25條第1項固有明文。惟縱屬義務沒收之物，仍不排除刑法 第38條之2第2項「宣告前2條（按即刑法第38條、第38條之1 ）之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪 所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不 宣告或酌減之」規定之適用（最高法院109年度台上字第191 號、111年度台上字第5314號判決意旨參照）。查本案告訴 人匯入被告前揭郵局帳戶帳戶之款項，幾由詐欺集團成員提 領而出，有交易明細在卷可查（見偵卷第125-126頁），非 屬被告所有，衡情被告亦無事實上處分權，參酌刑法第38條 之2第2項之規範意旨，如仍對被告宣告沒收，容有過苛之虞 ，自應不依洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收；至部分 未及領出之圈存款項，應由金融機構依「存款帳戶及其疑似 不法或顯屬異常交易管理辦法」第11條規定辦理發還，被告 無從逕自處分或取得上開款項，是若上開款項均依修正後洗 錢防制法第25條第1項規定針對被告為義務沒收，除對被告 有過苛之虞，亦可能產生該尚未領出之款項日後應發還予告 訴人之爭議，亦不予宣告沒收或追徵其價額，附此敘明。 ㈢再按供犯罪所用之物，屬於犯罪行為人者，得沒收之，刑法 第38條第2項前段定有明文。查被告交付其所有本案郵局帳 戶之提款卡1張供詐欺集團車手提領詐欺贓款，則提款卡雖 係供犯罪所用之物，然僅屬帳戶提領工具，本身不具財產價 值，且上開帳戶可經通報列為警示帳戶而無再遭不法利用之 虞，亦欠缺刑法上之重要性，爰不予宣告沒收。四、依刑事訴訟法第449條第1項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第19條第1項後段，刑法第11條、第30條第1項前段、 第2項、第339條第1項、第55條、第41條第1項前段、第42條 第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑 如主文。
五、如不服本判決，應自收受判決書正本送達之翌日起20日內提 出上訴狀（應敘述具體理由並附繕本），經本庭向本院管轄 第二審之合議庭提起上訴。
本案經檢察官陳信郎聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 114 年 10 月 7 日 豐原簡易庭 法 官 劉敏芳以上正本與原本相符。
如不服本判決，應自收受判決書正本送達之翌日起20日內提出上訴狀（應敘述具體理由並附繕本），經本庭向本院管轄第二審之
合議庭提起上訴。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官提起上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 紀俊源中 華 民 國 114 年 10 月 7 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。