洗錢防制法等
臺灣高雄地方法院(刑事),簡字,114年度,3431號
KSDM,114,簡,3431,20251007,1

臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
114年度簡字第3431號
聲 請 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 鄭雅丹




上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（
113年度偵字第25362號），本院判決如下：
　　主　　　文
鄭雅丹幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有
期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺
幣壹仟元折算壹日。
　　事實及理由
一、本案犯罪事實、證據及不採被告鄭雅丹辯解之理由，除犯罪
事實欄第5至6行補充更正為「接續於民國113年1月10日前某
時許、同年1月23日前某時許」、第9行「唐連科技工程股份
有限公司」更正為「唐連科技工程有限公司」、第12行「陳
怡萍」、「吳嘯天」均更正為「陳宜萍」，另附件附表編號
6之告訴人「林子耀」均更正為「洪甄蔚」外，其餘均引用
檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。
二、論罪及加重減輕事由：
　㈠被告行為後，洗錢防制法已於民國113年7月31日修正公布、
同年0月0日生效施行；又被告否認本案犯行，則依刑法第2
條第1項前段規定、最高法院113年度台上字第2303號判決意
旨整體綜合比較適用結果，應認修正前洗錢防制法之規定較
有利於被告。聲請意旨認應適用修正後之洗錢防制法規定等
語，自屬誤會。
　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，以及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防
制法第14條第1項之幫助洗錢罪。又被告以一提供本案2帳戶
幫助該犯罪集團詐騙告訴人汪逸安、溫重豪、陳怡鈞、潘億
臻、陳昱姍、洪甄蔚（下稱汪逸安等6人），且使該集團得
順利提領轉帳並隱匿贓款之去向，係以一行為觸犯數罪名，
並侵害數法益，應依想像競合犯之規定，從法定刑較重之幫
助洗錢罪處斷。
　㈢被告未實際參與詐欺取財、一般洗錢之犯行，所犯情節較正
犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
三、沒收：
　　依本案卷內事證，無法證明被告有何犯罪所得，被告亦非一
般洗錢罪之正犯。而洗錢防制法第25條第1項有關沒收之規
定，所謂「犯第19條或第20條之罪」之聯結犯行，係以洗錢
正犯為限，依體系解釋，洗錢防制法第25條第1項、第2項之
沒收主體對象，均為洗錢之正犯，不及於未實施洗錢行為之
幫助犯，自均無從對被告為沒收之諭知。
四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，
逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受本判決書送達之日起20日內，向本 院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方 法院合議庭。
本案經檢察官劉慕珊聲請以簡易判決處刑。
中　　華　　民　　國　　114 　年　　10　　月　　7 　　日　　　　　　　　　　　　高雄簡易庭　法　官　呂明燕以上正本證明與原本無異。　　　　　　　　　　　　中　　華　　民　　國　　114 　年　　10　　月　　7 　　日　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　李燕枝附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件：
臺灣高雄地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第25362號　　被　　　告　鄭雅丹








上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　　犯罪事實
一、鄭雅丹能預見將金融帳戶提供予不具信賴關係之他人使用， 可能幫助掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，竟基 於縱他人持其所有之帳戶供為詐欺財物款項進出使用亦不違 背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意(無證據 證明其明知或可得而知係幫助3人以上共犯詐欺取財)，分別 於民國113年1月10日前某時、同年1月20日某時，在高雄市○ 鎮區○○○路000號統一超商鑫愛群門市，將其所申設之華南商 業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱甲帳戶）及以唐 連科技工程股份有限公司（鄭雅丹擔任負責人）名義所申辦 之華南商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱乙帳戶 ）之提款卡及密碼，寄交予真實姓名年籍不詳通訊軟體LINE 暱稱「陳怡萍」之成年人。嗣「吳嘯天」所屬詐欺集團成員 取得甲、乙帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基 於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，於附表所示時間，以附 表所示方式詐騙汪逸安、溫重豪、陳怡鈞、潘億臻、陳昱姍 、洪甄蔚(下稱汪逸安等6人) ，致其等陷於錯誤，分別依指 示將附表所示金額匯款至附表所示之帳戶後，旋遭該集團成 員提領一空而掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向。二、案經汪逸安、溫重豪、陳怡鈞、潘億臻、陳昱姍、洪甄蔚訴 由高雄市政府警察局苓雅分局報告偵辦。
　　　　證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實：　　　
編號 證據名稱 待證事實 1 被告鄭雅丹於警詢及偵查中之供述。 被告鄭雅丹堅決否認有何幫助詐欺取財、洗錢犯行，辯稱：我於112年12月18日在臉書認識暱稱「吳嘯天」之人，他說在基金會工作，他們會幫助有需要的人，寄送油還有米，他鼓勵我去領，他寄過來之後，就換另一位小姐「陳怡萍」用LINE跟我聯絡，說基金會可以補助我6萬元，網頁上也看到其他人申請成功，對方沒有提供資料給我，申請不用提供身分證，她要我在網頁輸入帳號，說我密碼按錯，要用提款卡去轉帳，這樣才有辦法將錢轉進去，我沒有想這麼多，依她指示寄出提款卡，我第一次寄台北富邦銀行提款卡，第二次寄華南銀行，第三次寄中國信託及唐連科技的華南銀行，我問她提款卡幾時還我，她叫我不要擔心，提款卡會還我，直到銀行打電話給我，我才知道被騙等語。 2 被告提供之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖1份。 證明被告將本案甲、乙帳戶提款卡及密碼寄交予真實姓名年籍不詳暱稱「陳宜萍(1號)」之詐欺集團成員之事實。 3 ①告訴人汪逸安、溫重豪、陳怡鈞、潘億臻、陳昱姍、洪甄蔚於警詢時之指述。 ②告訴人等提出之對話紀錄、轉帳交易明細截圖各1份。 ③內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份。 證明告訴人等遭詐欺集團成員詐騙後，匯款至被告申設之甲、乙帳戶之事實。 4 甲、乙帳戶客戶基本資料表及交易明細各1份。 ⒈本案甲、乙帳戶為被告、唐連科技工程股份有限公司所申辦之事實。 ⒉告訴人等遭詐欺而匯款至甲、乙帳戶，旋遭提領一空之事實。 二、被告鄭雅丹雖執前詞置辯，並提出其與LINE暱稱「陳宜萍(1 號)」之對話紀錄為佐。惟金融機構帳戶事關個人財產權益 之保障，帳戶資料具專屬性及私密性，多僅本人始能使用， 縱偶有特殊情況須將金融機構帳戶提款卡、密碼等資料交付 他人者，亦必與該收受者具相當之信賴關係，並謹慎瞭解查 證其用途，再行提供使用，實無任意交付他人使用之理。況 詐欺集團利用人頭金融機構帳戶收受不法款項，業經報章媒 體多所披露，並屢經政府及新聞媒體為反詐騙之宣導，一般 具有通常智識與社會經驗之人，應均可知悉。然被告對於LI NE暱稱「陳宜萍(1號)」之真實姓名年籍資料、聯繫方式等 均一無所知，僅透過LINE聯繫，亦未查證對方所稱之基金會 是否為經政府合法立案之財團法人或社團法人，且自承為領 取該基金會所稱之補助金6萬元，始聽從對方要求提供本件



甲、乙帳戶之提款卡及密碼，實無任何信賴基礎可言。又被 告於110年間曾因提供其申辦之金融帳戶供他人使用而涉犯 詐欺罪嫌，經本署檢察官以111年度偵字第6342號不起訴處 分確定，其對提供金融帳戶資料予網路上不明人士，可能遭 犯罪集團利用作為人頭帳戶等節，應較一般人更有警覺和敏 銳度，被告既知悉不可隨意將金融機構帳戶資料交付他人， 卻為獲取基金會補助金6萬元之私利，仍配合暱稱「陳宜萍( 1號)」之人交付帳戶資料，被告應可預見其帳戶可能供詐欺 集團作為人頭帳戶，用以匯入詐欺犯罪所得，竟仍不違背其 本意而為之，其有幫助他人洗錢、詐欺取財之不確定故意甚 明。
二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於 行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明 文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日 公布施行，除第6條、第11條之施行日期由行政院定之外， 其餘條文自同年8月2日起生效。修正前洗錢防制法第14條第 1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期 徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」修正後洗錢防制法第 19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上 10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財 物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒 刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」經比較新舊法，修正後 洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財務或財產上利益 未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降為5年有期徒刑，應 認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告， 依刑法第2條第1項但書之規定，應適用修正後之洗錢防制法 第19條第1項後段規定。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、修正後洗錢防制法1 9條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為觸犯幫助詐 欺取財及幫助一般洗錢等罪名，為想像競合犯，請從一重之 幫助一般洗錢罪處斷。
四、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。　　此　　致
臺灣高雄地方法院
中　　華　　民　　國　 114　　年　　6 　　月　　24　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢察官 劉慕珊附表：
編號 告訴人 詐騙方式 轉帳時間 轉帳金額 (新臺幣) 轉入帳戶 1 汪逸安 詐欺集團不詳成員於112年6月間以通訊軟體LINE暱稱「阿嘯」向汪逸安佯稱：抽中女性綠絲基金會保健基金6萬元，須先匯款提高信用分數云云，致汪逸安陷於錯誤，而為右列匯款。 113年1月10日17時55分許 1萬2,000 元 甲帳戶 2 溫重豪 詐欺集團不詳成員於112年12月15日以通訊軟體LINE暱稱「特助林舒亦」向溫重豪佯稱：註冊投資博龍博弈網站保證獲利云云，致溫重豪陷於錯誤，而為右列匯款。 113年1月11日9時43分許、43分許 5萬元、5萬元 甲帳戶 3 陳怡鈞 詐欺集團不詳成員於113年1月22日1以通訊軟體LINE暱稱「羅慧娜」向陳怡鈞佯稱：賣貨便無法下單，需與官網聯繫簽署金流服務云云，致陳怡鈞陷於錯誤，而為右列匯款。 113年1月24日13時12分許 5萬元 乙帳戶 4 潘億臻 詐欺集團不詳成員於113年1月24日1以通訊軟體LINE向潘億臻佯稱：蝦皮賣場無法下單，需與官網聯繫簽署保證合約云云，致潘億臻陷於錯誤，而為右列匯款。 113年1月24日12時59分許 1萬8,036元 乙帳戶 5 陳昱姍 詐欺集團不詳成員於113年1月24日1以社群網站臉書暱稱「葉敏萱」向陳昱姍佯稱：賣貨便無法下單，需與官網聯繫簽署金流服務云云，致陳昱姍陷於錯誤，而為右列匯款。 113年1月24日12時42分許 3萬123 元 乙帳戶 6 林子耀 詐欺集團不詳成員於113年1月23日1以通訊軟體LINE向林子耀佯稱：賣貨便無法下單，需與官網聯繫完成認證程序云云，致林子耀陷於錯誤，而為右列匯款。 113年1月23日12時47分許 9萬9,985元 乙帳戶