臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
114年度簡字第3053號
聲 請 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 石覺文
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（
114年度偵字第15096號），本院判決如下：
主 文
石覺文幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金、罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實、證據及不採被告石覺文辯解之理由，除犯罪
事實欄二「吳貞亭、邱智祥訴由」更正為「邱智祥訴由」；
證據部分「告訴人吳貞亭、邱智祥」更正為「被害人吳貞亭
、告訴人邱智祥」及附件附表「告訴人」欄更正為「告訴人
/被害人」欄外，其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之
記載（如附件）。
二、論罪：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以
幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件
之行為者而言；是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為，
且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯
。經查，被告雖有將其所申設之中國信託商業銀行帳號0000
00000000號帳戶（下稱本案帳戶）資料交由犯罪集團遂行詐
欺取財及洗錢犯行所用，然此交付帳戶資料之行為尚非詐欺
取財罪或一般洗錢罪之構成要件行為，卷內亦無證據證明被
告有其他參與、分擔詐欺附件附表所示被害人吳貞亭、告訴
人邱智祥（下稱吳貞亭等2人），或於事後提領、分得詐騙
款項之舉，故被告係以幫助他人為詐欺取財及洗錢犯行之意
思，參與犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助洗錢罪。被告以一提供本案帳戶之行為，
幫助詐欺集團詐得吳貞亭等2人之財產，並使該集團得順利
自本案帳戶提領款項而達成掩飾、隱匿贓款去向之結果，係
以一行為觸犯上開數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條
之規定，從一重之幫助洗錢罪論處。本件被告既經論處幫助
詐欺、幫助洗錢罪責，即無另適用洗錢防制法第22條第3項
刑罰前置規定之餘地（最高法院113年度台上字第2472號判
決意旨參照），聲請簡易判決處刑意旨認被告另涉犯洗錢防
制法第22條第3項第1款期約對價交付金融帳戶予他人使用之
罪嫌，並與前揭幫助洗錢犯行為吸收關係，不另論罪，容有
未恰，併予敘明。
㈢被告係幫助犯，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項
之規定，按正犯之刑減輕之。
三、沒收：
㈠按洗錢防制法第25條第1項固規定：「犯第19條、第20條之罪
，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒
收之。」然其修正理由為：「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯
罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之洗錢之財物
或財產上利益（即系爭犯罪客體）因非屬犯罪行為人所有而
無法沒收之不合理現象」，是尚須洗錢之財物或財產上利益
「經查獲」，始得依上開規定加以沒收。經查，吳貞亭等2
人匯入本案帳戶之款項，係在其他詐欺集團成員控制下，且
經他人提領一空，被告並非實際匯款或得款之人，亦未有支
配或處分該財物或財產上利益等行為，被告於本案並無經查
獲之洗錢之財物或財產上利益，自毋庸依洗錢防制法第25條
第1項規定宣告沒收。另卷內並無證據證明被告因本案犯行
獲有犯罪所得，亦毋庸依刑法第38條之1第1項前段、第3項
規定宣告沒收或追徵。
㈡被告交付之本案帳戶提款卡，雖係供犯罪所用之物，但未經
扣案，且該物品本身不具財產之交易價值，單獨存在亦不具
刑法上之非難性，欠缺刑法上重要性，是本院認該等物品並
無沒收或追徵之必要，故不予宣告沒收或追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，
逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受本判決書送達之日起20日內，向本院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。 本案經檢察官謝長夏聲請以簡易判決處刑。 中 華 民 國 114 年 10 月 21 日 高雄簡易庭 法 官 胡家瑋以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。
中 華 民 國 114 年 10 月 21 日 書記官 林家妮附錄本案論罪科刑法條
刑法第30條：
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣高雄地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 114年度偵字第15096號 被 告 石覺文 (年籍資料詳卷)
上被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、石覺文可預見提供金融帳戶資料予他人使用，可能遭當作人 頭帳戶而幫助他人實施財產犯罪之用，且得作為對方收受、 提領特定犯罪所得使用，提領後會產生遮斷金流而難以查緝 之效果，仍基於縱其行為幫助他人洗錢及幫助詐欺取財，亦 不違背其本意之不確定故意，於民國113年11月26日某時， 在臺中市○○區○○路0段000號B1停車場，將其所申辦之中國信 託商業銀行帳號（822）000000000000號帳戶（下稱中信帳 戶）之提款卡，置放該處機車前方置物籃，並以LINE提供密 碼，容任某詐欺集團成員取走使用本案帳戶遂行犯罪。嗣該 詐欺集團成員取得本案帳戶提款卡及密碼後，即共同意圖為 自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所 示時間，以附表所示之詐騙方式，使吳貞亭、邱智祥均陷於 錯誤，於附表所列之匯款時間，分別將附表所示款項匯至本 案帳戶，旋為詐騙集團成員將該款項提領一空。嗣吳貞亭、 邱智祥發現受騙而報警處理，始查悉上情。
二、案經吳貞亭、邱智祥訴由高雄市政府警察局鳳山分局報告偵
辦。
證據並所犯法條
一、被告石覺文於偵查中固坦承將上開中信帳戶之提款卡及密碼 提供予他人，惟矢口否認有何犯行，辯稱：113年11月間， 我因剛被解雇，急需生活費，在臉書社團看到徵工廣告，上 面寫徵租借提款卡，目的是線上娛樂城使用，我就與LINE暱 稱「台北阿樂」聯繫，對方說出借金額從5萬至20萬元不等 ，說要配合公司財務人員做額度測試，要確認完才會簽約給 費用，後來我就依指示於113年11月26日19時許，將提款卡 放在指定地點，對方取走後，說要測試，要求我提供提款卡 密碼，我就將密碼以LINE提供，後來我發現對方將我封鎖及 刪除，我才發現受騙云云。經查：
（一）告訴人吳貞亭、邱智祥因受詐欺而匯款至上開中信帳戶內 乙情，業據告訴人2人於警詢時指訴在卷，並有其等提供 之對話紀錄、轉帳交易紀錄，以及被告名下中信帳戶之客 戶基本資料、交易明細表等在卷可參，是以被告名義申設之 中信帳戶確供詐欺集團遂行詐欺取財、洗錢犯行之事實，堪 以認定。
（二）被告雖以前詞置辯，並提出其與「台北阿樂」之LINE對話 紀錄為佐，然金融帳戶為個人理財之工具，申請開設金融 帳戶並無任何特殊之限制，如有人向不特定人蒐集收購或 租借他人之金融機構帳戶使用，一般人應能合理懷疑該蒐 集收購或租借帳戶之人，其乃欲利用人頭帳戶以收取犯罪 所得之不法財物；且勿將金融帳戶交予不具信賴關係之人 使用，以免涉及幫助詐欺或其他財產犯罪之犯亦為政府及 各類媒體廣為宣達多年，而被告自承大學畢業，且有一定 工作經驗，堪認係具有通常智識及社會生活經驗之人，顯 然非缺乏一般常識或社會經驗之人，對上情當無不知之理。 本件被告在未付出任何勞務之情況下，僅以出租一般人容 易申請之金融帳戶7天，即可獲得12萬元，其應可合理推 知對方願以高價蒐集他人金融帳戶使用，背後目的係為掩 飾身分，避免因涉及財產犯罪遭司法機關追訴。況觀以被 告所提供之LINE對話紀錄內容，對方提出租用帳戶之要求 時，被告即表示「我先提供一張看看好了，因為我也怕被 詐騙」、「這樣感覺好危險」、「可是這樣你就能改很多 東西，我的意思是我怕詐騙」等語，有該對話紀錄1份在 卷可稽，顯見其對於將帳戶交付他人，可能遭他人利用做 為人頭帳戶之高度風險已有預見，竟仍執意將具有專屬性 之金融帳戶資料交付毫無信任基礎之人使用，其主觀上已 存有縱帳戶遭他人非法使用，亦並不違背其本意之心態，
足認被告確有幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故意甚明 ，其犯嫌堪以認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、同法第339條第1項之 幫助詐欺取財罪嫌、刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條 第1項後段之幫助洗錢罪嫌。被告違反洗錢防制法第22條第3 項第1款之期約對價而無正當理由提供金融帳戶予他人使用 之低度行為，為刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條 第1項幫助洗錢之高度行為吸收，不另論罪。被告以一行為觸 犯上開幫助詐欺、幫助洗錢罪名，為想像競合犯，請依刑法 第55條規定，從一重論處。又被告係對正犯資以助力而未參與 犯罪行為之實施，為幫助犯，請依刑法第30條第2項減輕其刑 。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣高雄地方法院
中 華 民 國 114 年 6 月 17 日 檢 察 官 謝長夏 附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 吳貞亭 詐騙集團成員以IG帳號「cjeiojo551」與吳貞亭聯繫，訛稱：可參與抽獎、已抽中11萬元云云，致吳貞亭陷於錯誤，而依指示匯款。 113年11月27日 18時2分許 19,030元 2 邱智祥 詐騙集團成員以IG帳號「為旅途添彩的行李箱」與邱智祥聯繫，訛稱：可參與抽獎、已抽中11萬元云云，致邱智祥陷於錯誤，而依指示匯款。 113年11月27日 17時27分許 30,000元 113年11月27日 17時22分許 29,123元